公司代碼：601877 公司簡稱：正泰電器
浙江正泰電器股份有限公司
2017 年年度內(nèi)部控制評價報告
浙江正泰電器股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項
監(jiān)督的基礎上，我們對公司2017年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)
部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織
領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提
高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?br/>根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內(nèi)部控制評價結(jié)論
1. 公司于內(nèi)部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內(nèi)部控制評價結(jié)論
√有效 □無效
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)
部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務
報告內(nèi)部控制重大缺陷。
4. 自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素
□適用 √不適用
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論
的因素。
5. 內(nèi)部控制審計意見是否與公司對財務報告內(nèi)部控制有效性的評價結(jié)論一致
√是 □否
6. 內(nèi)部控制審計報告對非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評價報告披露一致
√是 □否
三. 內(nèi)部控制評價工作情況
(一). 內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：公司總部各職能部門及各子公司
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額之比
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)
務、研究與開發(fā)、工程項目、擔保業(yè)務、業(yè)務外包、財務報告、全面預算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、
信息系統(tǒng)。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
采購業(yè)務、銷售業(yè)務、研究與開發(fā)、投資管理等業(yè)務。
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項
無
(二). 內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及公司內(nèi)部控制評價辦法 ，組織開展內(nèi)部控制評價工作。
1. 內(nèi)部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調(diào)整
□是 √否
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確
定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
利潤總額潛在錯 錯報金額≥利潤總額的 5% 利潤總額的 5%＞錯報金額 利潤總額的 3%＞錯報金額
報 ≥利潤總額的 3%
說明:
無
公司確定的財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質(zhì) 定性標準
重大缺陷 1、控制環(huán)境無效；2、公司董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊并給企業(yè)造成重要損失
和不利影響；3、外部審計發(fā)現(xiàn)的重大錯報不是由公司首先發(fā)現(xiàn)的；4、董事會或其
授權機構及內(nèi)審部門對公司的內(nèi)部控制監(jiān)督無效。
重要缺陷 1、未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；
3、對于非常規(guī)或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有
相應的補償性控制；4、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能
合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。
一般缺陷 未構成重大缺陷、重要缺陷標準的其他內(nèi)部控制缺陷。
說明：
無
3. 非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
損失金額 損失金額≥資產(chǎn)總額的 資產(chǎn)總額的 3‰＞損失金 損失金額＜資產(chǎn)總額的
3‰ 額≥資產(chǎn)總額的 1‰ 1‰
說明：
無
公司確定的非財務報告內(nèi)部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質(zhì) 定性標準
重大缺陷 1、決策程序?qū)е轮卮笫д`；2、重要業(yè)務缺乏制度控制或系統(tǒng)性失效,且缺乏有效
的補償性控制；3、中高級管理人員和高級技術人員流失嚴重；4、內(nèi)部控制評價的
結(jié)果特別是重大缺陷未得到整改；5、其他對公司產(chǎn)生重大負面影響的情形。
重要缺陷 1、決策程序?qū)е鲁霈F(xiàn)一般性失誤；2、重要業(yè)務制度或系統(tǒng)存在缺陷；3、關鍵崗
位業(yè)務人員流失嚴重；4、內(nèi)部控制評價的結(jié)果特別是重要缺陷未得到整改；其他
對公司產(chǎn)生較大負面影響的情形。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他非財務報告內(nèi)部控制缺陷，應當認定為一般
缺陷。
說明：
無
(三). 內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
報告期內(nèi)公司是否存在財務報告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
報告期內(nèi)，本公司不存在財務報告內(nèi)部控制一般缺陷。
1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內(nèi)部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內(nèi)部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
報告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
報告期內(nèi)，本公司不存在非財務報告內(nèi)部控制一般缺陷。
2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內(nèi)部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內(nèi)部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他內(nèi)部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內(nèi)部控制運行情況及下一年度改進方向
□適用 √不適用
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經(jīng)董事會授權）：南存輝
浙江正泰電器股份有限公司
2018年4月21日