東旭光電科技股份有限公司
獨(dú)立董事關(guān)于 2017 年年度報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)
則》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，作為東旭光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）
的獨(dú)立董事，本著客觀、公平、公正的原則，基于獨(dú)立判斷立場(chǎng)，我們對(duì)公司 2017
年年度報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表如下獨(dú)立意見：
一、關(guān)于對(duì)公司 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見
通過(guò)對(duì)公司 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案的認(rèn)真審查，我們認(rèn)為：
公司 2017 年度利潤(rùn)分配預(yù)案符合《公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、
《公司章程》、《東旭光電未來(lái)三年股東回報(bào)規(guī)劃（2015-2017）》及相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和政
策的規(guī)定。我們一致同意該預(yù)案并同意提交公司年度董事會(huì)及 2017 年年度股東大會(huì)
審議。
二、關(guān)于對(duì)公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的獨(dú)立意見
通過(guò)對(duì)公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的認(rèn)真審查，我們認(rèn)為：
目前公司已經(jīng)建立了較為健全和完善的內(nèi)部控制體系，各項(xiàng)內(nèi)部控制制度符合國(guó)
家有關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的有關(guān)要求，也符合公司目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的需要，且
得到了有效的執(zhí)行。公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了公司內(nèi)部控制的
建設(shè)及運(yùn)行情況。
三、關(guān)于對(duì)公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保
情況的獨(dú)立意見
通過(guò)對(duì)公司 2017 年度的關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)和對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的仔細(xì)核查。我們認(rèn)為：
1、公司 2017 年發(fā)生的與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方之間的資金往來(lái)事項(xiàng)，屬于正常
經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的資金往來(lái)；根據(jù)中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）所出具
的專項(xiàng)報(bào)告，截至報(bào)告期末公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用情
況。
2、報(bào)告期內(nèi)，公司審議通過(guò)的為控股子公司擔(dān)保 195,700 萬(wàn)元，實(shí)際擔(dān)保發(fā)生額
為 53,700 萬(wàn)元。除此之外，公司無(wú)其他對(duì)外擔(dān)保，無(wú)違規(guī)對(duì)外擔(dān)保。上述公司對(duì)外擔(dān)
保事項(xiàng)的審議程序、表決結(jié)果符合《公司法》、《公司章程》、《深圳證券交易所股票上
市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，沒有損害公司及廣大中小股東的利益。截止報(bào)告期末，公司累
計(jì)為全資子公司及控股子公司提供的擔(dān)保金額為 307,000 萬(wàn)元。
四、關(guān)于對(duì)公司續(xù)聘 2018 年度財(cái)務(wù)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見
通過(guò)對(duì)公司 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）的審
計(jì)工作進(jìn)行客觀的調(diào)查和評(píng)估，我們認(rèn)為：
中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)業(yè)人員具備專業(yè)勝任能力，具有上
市公司審計(jì)業(yè)務(wù)的資格和業(yè)務(wù)能力，出具的各項(xiàng)專業(yè)報(bào)告客觀、公正，能夠滿足公司
年度審計(jì)工作需要，為保持公司審計(jì)工作的連續(xù)性，我們同意公司續(xù)聘中興財(cái)光華會(huì)
計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2018 年度財(cái)務(wù)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)，并同意提請(qǐng)股
東大會(huì)授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)管理層根據(jù)公司 2018 年度審計(jì)業(yè)務(wù)量和公司相關(guān)行業(yè)上市公司
審計(jì)費(fèi)用水平等與其協(xié)商確定公司 2018 年度審計(jì)工作報(bào)酬。
五、關(guān)于對(duì)公司 2017 年度募集資金存放與使用的獨(dú)立意見
通過(guò)對(duì)公司 2017 年度募集資金存放與使用情況的認(rèn)真核查，我們認(rèn)為：
2017 年度公司募集資金的存放和使用情況符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所關(guān)于
上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情形。
董事會(huì)關(guān)于公司 2017 年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告真實(shí)、客觀地反映了
公司募集資金存放和使用的實(shí)際情況。
六、關(guān)于公司涉及財(cái)務(wù)公司關(guān)聯(lián)交易的存款、貸款等金融業(yè)務(wù)的獨(dú)立意見
我們審閱了公司《關(guān)于東旭集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 2017 年年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，了解
了東旭集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)財(cái)務(wù)公司”）的相關(guān)資質(zhì)、經(jīng)營(yíng)狀況以及
公司與集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)生的存款、貸款等金融服務(wù)業(yè)務(wù)，結(jié)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專項(xiàng)報(bào)
告，基于獨(dú)立判斷立場(chǎng)，我們認(rèn)為：
1、集團(tuán)財(cái)務(wù)公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)內(nèi)容和流程、內(nèi)部的
風(fēng)險(xiǎn)控制制度等措施都受到中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管。我們未發(fā)現(xiàn)集團(tuán)
財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理存在重大缺陷，未發(fā)現(xiàn)公司與集團(tuán)財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存
款、貸款等金融服務(wù)業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。
2、公司在集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的存款利率不低于中國(guó)人民銀行統(tǒng)一頒布的同期同類存
款的存款利率，且不低于同期國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀行同類存款的存款利率；貸款利率不高
于中國(guó)人民銀行統(tǒng)一頒布的同期同類貸款的貸款利率，且不高于同期國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀
行同類貸款的貸款利率。
公司與集團(tuán)財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)存款、貸款等金融服務(wù)業(yè)務(wù)公平、公正，不
存在損害中小股東利益的行為。
七、關(guān)于對(duì)公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的事前認(rèn)可及獨(dú)立意見
我們?cè)诙聲?huì)審議前認(rèn)真審閱了公司 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的全部資料，
基于獨(dú)立判斷，事前認(rèn)可公司關(guān)于 2018 年度日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計(jì)，同意將本議案提
交董事會(huì)審議。
在董事會(huì)審議中，我們發(fā)表了獨(dú)立意見。我們認(rèn)為：本議案所述關(guān)聯(lián)交易是公司
與各方生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所必需，交易產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、成本和服務(wù)均符合各方的標(biāo)準(zhǔn)
要求，促進(jìn)了公司和各方經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)活動(dòng)的穩(wěn)定健康發(fā)展。此交易本著公平、公允的原
則進(jìn)行，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)產(chǎn)生積極影響。所有交易符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和市場(chǎng)化
原則，不影響公司的獨(dú)立性，不損害公司及股東的利益。我們同意公司關(guān)于 2018 年
度日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計(jì)。
八、關(guān)于核銷壞賬的獨(dú)立意見
公司核銷壞賬準(zhǔn)備 1,385,556.58 元，是基于穩(wěn)健的會(huì)計(jì)原則，更加公允的反映出
公司的資產(chǎn)狀況而進(jìn)行的決策， 符合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，符合公司資產(chǎn)的實(shí)
際情況和相關(guān)政策的規(guī)定，沒有損害全體股東特別是中小股東的利益。本次計(jì)提資產(chǎn)
減值準(zhǔn)備及資產(chǎn)核銷的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的
相關(guān)規(guī)定并履行了必要的審批程序。同意公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及資產(chǎn)核銷。
（本頁(yè)無(wú)正文，為東旭光電科技股份有限公司獨(dú)立董事意見的簽字頁(yè)）
獨(dú)立董事：魯桂華
韓志國(guó)
張雙才
2018 年 4 月 19 日