東旭光電科技股份有限公司
關于東旭集團財務有限公司的風險評估報告
根據(jù)深交所《主板信息披露業(yè)務備忘錄第 2 號―交易和關聯(lián)交易》
的要求，東旭光電科技股份有限公司（以下簡稱“東旭光電”或“本
公司”）通過查驗東旭集團財務有限公司（以下簡稱“財務公司”）《金
融許可證》、《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》等證件資料，取得并審閱了財務公
司驗資報告，對財務公司的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務和風險狀況進行了評估，
現(xiàn)將風險評估情況報告如下：
一、財務公司基本情況
東旭集團財務有限公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準（金
融許可證編號：00627955）、河北省工商行政管理局登記注冊（統(tǒng)一
社會信用代碼：91130100MA085XC83H）的非銀行金融機構(gòu)，依法接受
銀監(jiān)會的監(jiān)督管理。
財務公司注冊資本 50 億元人民幣，其中東旭集團有限公司（以
下簡稱“東旭集團”）出資 30 億元，本公司出資 20 億元。法定代表
人王根敏，注冊地址：河北省石家莊市長安區(qū)中山東路 39 號勒泰中
心（A 座）寫字樓 28 層 2814-2816 單元，開業(yè)時間 2017 年 1 月。
財務公司在銀監(jiān)會核準的經(jīng)營范圍內(nèi)開展業(yè)務，目前，經(jīng)營范圍
主要包括：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、
代理業(yè)務；協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；經(jīng)批準的保險代理業(yè)
務；對成員單位提供擔保；辦理成員單位之間的委托貸款；對成員單
位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應的
結(jié)算、清算方案設計；吸收成員單位的存款：對成員單位辦理貸款及
融資租賃；從事同業(yè)拆借；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)
務。
二、財務公司內(nèi)部控制的基本情況
(一)控制環(huán)境
財務公司最高權力機構(gòu)為股東會，下設董事會、監(jiān)事會。財務公
司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，下設結(jié)算業(yè)務部、金融服務部、
資金管理部、財務管理部、綜合管理部、信息技術部、風險管理部、
審計稽核部等八個部門。
(二)風險評估過程
財務公司制定了《風險管理辦法》，并成立了風險管理部負責組
織開展財務公司風險管理各項工作。財務公司各層管理人員負責風險
管理制度的執(zhí)行，并對執(zhí)行結(jié)果負責。財務公司按照風險管理的基本
原則和要求制定部門職責和崗位職務說明書，明確各自的責任和職權，
使各項工作規(guī)范化、程序化。
(三)控制活動
1.信貸業(yè)務管理
財務公司貸款對象僅限于東旭集團財務公司內(nèi)成員單位。財務公
司制定了《綜合授信管理辦法》、《流動資金貸款業(yè)務管理辦法》、《商
業(yè)匯票承兌及貼現(xiàn)業(yè)務管理辦法》、《擔保業(yè)務管理辦法》等制度，規(guī)
范財務公司各類信貸業(yè)務操作流程。
財務公司辦理信貸業(yè)務，實行貸前調(diào)查、貸時調(diào)查和貸后檢查，
并實行審貸分離、分級審批。
2.資金計劃業(yè)務管理
財務公司制定了《資金計劃和頭寸管理辦法》、《貨幣資金管理辦
法》和《資產(chǎn)負債管理辦法》等制度，規(guī)范財務公司各項資金管理。
財務公司資金管理的基本原則是：集中管理、計劃指導、分塊經(jīng)
營、比例調(diào)控。
3.投資業(yè)務管理
財務公司暫未獲批投資業(yè)務。
4.稽核審計管理
財務公司制定了《稽核管理辦法》和《審計管理辦法》等制度，
規(guī)范稽核工作。審計稽核部的主要職責是負責財務公司的審計稽核制
度建設、監(jiān)督檢查、經(jīng)營評價以及內(nèi)外部審計、專項稽核、檢查等相
關工作。
5.信息系統(tǒng)管理
財務公司制定了《計算機硬件設備管理辦法》和《資金管理信息
系統(tǒng)管理辦法》等制度，規(guī)范各部門員工業(yè)務操作流程，明確業(yè)務系
統(tǒng)計算機操作權限。
(四)財務公司內(nèi)部控制總體評價
財務公司內(nèi)部控制制度總體上完善。在信貸業(yè)務方面建立了信貸
業(yè)務風險控制程序；在資金管理方面建立了較好的控制資金流轉(zhuǎn)風險
的程序，使整體風險控制在合理的水平。
三、財務公司經(jīng)營管理及風險管理情況
(一)經(jīng)營情況
財務公司于 2017 年 1 月正式營業(yè)，截至 2017 年 12 月末，財務
公司總資產(chǎn)規(guī)模 125.90 億元，負債 75.80 億元，所有者權益共計 50.10
億元； 2017 年全年年累計營業(yè)總收入 34108 萬元，其中信貸業(yè)務利
息收入 23944 萬元，存放同業(yè)利息收入 9543 萬元，存放中央銀行利
息收入 621 萬元；實現(xiàn)凈利潤 1015.55 萬元（含計提貸款損失準備
10000 萬元）。
(二)管理情況
自成立以來，財務公司堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴格按照《中華人
民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)會計
準則》、《企業(yè)集團財務公司管理辦法》和國家有關金融法規(guī)、條例以
及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為，加強內(nèi)部管理。根據(jù)對財務公司風險管理
的了解和評價，截至 2017 年 6 月未發(fā)現(xiàn)與財務報表相關資金、信貸、
稽核、信息管理等風險控制體系存在重大缺陷。
(三)監(jiān)管指標
根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)督管理與風險控制要求，財務
公司經(jīng)營業(yè)務，嚴格遵守了下列資產(chǎn)負債比例的要求：
1.資本充足率不得低于 10%；
2.拆入資金余額不得高于資本總額；
3.擔保余額不得高于資本總額；
4.短期證券投資與資本總額的比例不得高于 40%；
5.長期投資與資本總額的比例不得高于 30%；
6.自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于 20%。
四、本公司在財務公司的存貸款情況
截至 2017 年 12 月末，本公司與財務公司尚未開展貸款業(yè)務，在
財務公司的存款余額為 5,838,234,451.01 元。本公司作為東旭集團
的重要下屬公司，資產(chǎn)情況優(yōu)良、資信情況良好，是財務公司優(yōu)先發(fā)
展的戰(zhàn)略合作伙伴。針對本公司與財務公司可能及已發(fā)生的關聯(lián)存、
貸款等金融業(yè)務，本公司制定了風險處置預案，進一步保證了在財務
公司的存款資金安全，有效防范、及時控制和化解存款風險。
五、風險評估意見
綜上，本公司認為：
（一）財務公司具有合法有效的《金融許可證》、《企業(yè)法人營業(yè)
執(zhí)照》。
（二）財務公司建立了較為完整的內(nèi)部控制制度，能較好地控制
風險；不存在違反中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒的《企業(yè)集團財務管
理辦法》規(guī)定的情況，各項監(jiān)管指標均符合該辦法第三十四條的規(guī)定
要求。
（三）財務公司成立至今嚴格按照《企業(yè)集團財務公司管理辦法》
(銀監(jiān)會令 2006 年第 8 號)之規(guī)定經(jīng)營，財務公司的風險管理不存在
重大缺陷。本公司與財務公司之間發(fā)生的關聯(lián)存、貸款等金融業(yè)務風
險可控。
東旭光電科技股份公司
董事會
2018 年 4 月 19 日