債券代碼：112243 債券簡稱：15東旭債
東旭光電科技股份有限公司
關于“15東旭債”票面利率調(diào)整和投資者回售
實施辦法的第一次提示性公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
重要提示：
1、根據(jù)東旭光電科技股份有限公司（以下簡稱“公司”、“本公司”、“發(fā)
行人”）公告的《東旭光電科技股份有限公司 2015年公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”），本次公司債券的發(fā)行人即本公司有權在本期公司債券（債券代碼：112243，簡稱“15東旭債”）存續(xù)期間決定在本期債券存續(xù)期的第 3年末調(diào)整后續(xù)期限的票面利率。本次債券在存續(xù)期前 3年票面利率為 6.00%，在本次公司債券存續(xù)期的第 3 年末，本公司選擇上調(diào)票面利率，即
本期債券存續(xù)期后 2年的票面利率由 6.00%上調(diào)至 6.80%，并在債券存續(xù)期后 2
年內(nèi)（2018年 5月 19日至 2020年 5月 18日）固定不變。
2、根據(jù)《募集說明書》，自本公司發(fā)出本公告之日起 3個交易日內(nèi)，債券
持有人可通過指定的方式進行回售申報。債券持有人的回售申報經(jīng)確認后不能撤銷，相應的公司債券面值總額將被凍結交易；回售申報期不進行申報的，則視為放棄回售選擇權，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關于上調(diào)本期債券票面利率及調(diào)整幅度的決定。
3、回售價格：人民幣 100元/張（不含利息）。
4、回售申報期：2018年 4月 3日至 2018年 4月 9日。
5、回售資金到賬日：2018年 5月 21日。
6、“15東旭債”債券持有人的回售申報一經(jīng)確認后不能撤銷，相應的債券
將凍結交易，直至本次回售實施完畢后相應債券被注銷。
7、投資者參與回售等同于以人民幣 100元/張（不含利息）賣出持有的“15
東旭債”。2018年 4月 2日，“15東旭債”的收盤價為 99.70元/張，略低于回
售價格，但后續(xù)交易價格可能發(fā)生變動，請投資者注意風險。
8、本公告僅對“15東旭債”債券持有人申報回售的有關事宜作簡要說明，
不構成對申報回售的建議，“15東旭債”債券持有人欲了解本期債券回售的詳細信息，請通過深圳證券交易所網(wǎng)站（http://www.szse.com.cn）查閱相關文件。
9、本次回售資金到賬日指公司向本次有效申報回售的“15東旭債”債券持
有人支付本金及當期利息之日，即 2018年 5月 21日。
公司現(xiàn)將關于“15 東旭債”票面利率調(diào)整和投資者回售安排的相關事宜公告如下：
一、“15東旭債”基本情況
1、債券名稱：東旭光電科技股份有限公司 2015年公司債券
2、債券簡稱：15東旭債
3、債券代碼：112243
4、發(fā)行規(guī)模：人民幣 10.00億元。
5、債券形式：實名制記賬式公司債券。
6、債券期限：5 年期，附第 3 年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權和投資者回
售選擇權。
7、票面利率：6.00%，發(fā)行人選擇在本期債券存續(xù)期第 3 個計息年度付息
日上調(diào)票面利率，即本期債券后 2年的票面利率由 6.00%上調(diào)至 6.80%，并在債
券存續(xù)期后 2年內(nèi)（2018年 5月 19日至 2020年 5月 18日）固定不變。
8、起息日：2015年 5月 19日。
9、付息日：2016年至2020年每年的5月19日為上一個計息年度的付息日。如
投資者行使回售選擇權，則其回售部分債券的付息日為2016年至2018年每年的5月19日。（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日）。
10、兌付日：本次債券的兌付日為2020年5月19日，若投資者行使回售選擇
權，則回售部分債券的兌付日為2018年5月19日（前述日期如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至其后的第一個工作日，順延期間不另計息）。
11、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權：發(fā)行人有權決定是否在本次債券存續(xù)期的
第3年末上調(diào)本次債券后續(xù)期限的票面利率。發(fā)行人將于本次債券第3個計息年度付息日前的第30個交易日，在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上發(fā)布關于是否上調(diào)本次債券票面利率以及上調(diào)幅度的公告。若發(fā)行人未行使利率上調(diào)權，則本次債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率不變。
12、投資者回售選擇權：發(fā)行人發(fā)出關于是否上調(diào)本次債券票面利率及上調(diào)
幅度的公告后，投資者有權選擇在本次債券第3個計息年度付息日將其持有的本次債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。本次債券第3個計息年度付息日即為回售支付日，公司將按照深交所和債券登記機構相關業(yè)務規(guī)則完成回售支付工作。
13、回售申報：自發(fā)行人發(fā)出關于是否上調(diào)本次債券票面利率及上調(diào)幅度的
公告之日起3個交易日內(nèi)，行使回售權的債券持有人可通過指定的方式進行回售申報，債券持有人的回售申報經(jīng)確認后不能撤銷，相應的公司債券份額將被凍結交易；回售申報期不進行申報的，則視為放棄回售選擇權，繼續(xù)持有本次債券并接受上述關于是否上調(diào)本次債券票面利率及上調(diào)幅度的決定。
14、擔保人及擔保方式：本期債券無擔保。
15、保薦人（主承銷商）、債券受托管理人：廣州證券股份有限公司。
16、信用級別及資信評級機構：根據(jù)聯(lián)合評級 2017 年 5 月 24 日出具的跟
蹤評級報告，發(fā)行人的主體長期信用等級為 AA+，本期公司債券信用等級為AA+，評級展望為穩(wěn)定。
17、上市時間和地點：本期債券于 2015年 7月 8日在深圳證券交易所上市
交易。
18、登記、托管、委托債券派息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任
公司深圳分公司（以下簡稱“中國結算深圳分公司”）。
二、本期債券利率調(diào)整情況
本次債券在存續(xù)期前3年票面利率為6.00%，在本次公司債券存續(xù)期的第3年
末，本公司選擇上調(diào)票面利率，即本期債券存續(xù)期后2年的票面利率由6.00%上調(diào)
至6.80%，并在債券存續(xù)期后2年內(nèi)（2018年5月19日至2020年5月18日）固定不變。
本期債券采用單利按年計息，不計復利。
三、“15東旭債”投資者回售選擇權及回售實施辦法
1、投資者回售選擇權：投資者可選擇不回售、部分回售或全部回售。
2、選擇回售的投資者須于回售登記期內(nèi)進行登記，逾期未辦理回售登記手
續(xù)即視為投資者放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。
3、回售申報期：2018年 4月 3日至 2018年 4月 9日。
4、回售價格：人民幣 100元/張（不含利息）。以 10張（即面值 1,000元）
為一個回售單位，回售金額必須是 1,000元的整數(shù)倍且不少于 1,000元。
5、回售登記辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，
在回售申報期通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進行回售申報，當日可以撤單，當日收市后回售申報一經(jīng)確認，不能撤銷。相應的債券將被凍結交易，直至本次回售實施完畢后相應債券被注銷。
四、回售部分債券付款安排
1、回售資金到賬日：2018年 5月 21日。
2、回售部分債券享有 2017年 5月 19日至 2018年 5月 18日期間利息，利
率為 6.00%。付息每手債券面值 1,000元的“15東旭債”派發(fā)利息為 60.00元（含
稅），扣稅后個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每手派發(fā)利息為 48.00
元，扣稅后非居民企業(yè)（包含 QFII、RQFII）債券持有人取得的實際每手派發(fā)利息為 54.00元。
3、付款方式：本公司將依照中國結算深圳分公司的登記結果對“15東旭債”
回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國結算深圳分公司清算系統(tǒng)進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。
五、回售申報期的交易
“15東旭債”在回售申報期將繼續(xù)交易，回售部分債券將在回售申報期收市后被凍結。
六、回售實施的時間安排
時間安排
2018年4月3日
發(fā)布公司債券票面利率調(diào)整和債券持有人回售實施辦法的第一次提示性公告
2018年4月4日
發(fā)布公司債券票面利率調(diào)整和債券持有人回售實施辦法的第二次提示性公告
2018年4月9日
發(fā)布公司債券票面利率調(diào)整和債券持有人回售實施辦法的第三次提示性公告
2018年4月3日至2018年4月9日
本次回售登記申報期
2018年4月11日發(fā)布本次回售申報情況的公告
2018年5月21日發(fā)布本次回售結果的公告
2018年5月21日
回售資金發(fā)放日，有效申報回售的“15東旭債”完成資金清算交割
七、關于本期公司債券利息所得稅的征收
1、個人投資者繳納企業(yè)債券利息個人所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納公司債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的 20%。根據(jù)《國家稅務總局關于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函〔2003〕612 號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。
2、居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對于持有本期公司債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。
3、QFII（RQFII）繳納企業(yè)債券利息非居民企業(yè)所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)〔2009〕3 號）、《關于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關問題的通知》（國稅函〔2009〕47 號）等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)（包括 QFII、RQFII）債券持有人取得的本期債券利息應繳納 10%非居民企業(yè)所得稅，由本公司負責代扣代繳。
4、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者的債券利息所得稅自行繳納。
八、相關機構
1、發(fā)行人：東旭光電科技股份有限公司
法定代表人：李兆廷
聯(lián)系地址：北京市海淀區(qū)復興路甲23號臨5院
郵政編碼： 100086
聯(lián)系人：王青飛、楊秀權
電話號碼：010-68297016
2、主承銷商：廣州證券股份有限公司
法定代表人：胡伏云
聯(lián)系地址：廣州市珠江西路5號廣州國際金融中心10樓
郵政編碼：510623
聯(lián)系人：劉蔚、曹林麗
電話號碼：020-23385004、020-23385013
3、托管人：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
地址：廣東省深圳市福田區(qū)深南大道 2012號深證證券交易所廣場 22-28樓
聯(lián)系人：賴達倫
電話：0755-21899325
郵政編碼：518038
特此公告。
東旭光電科技股份有限公司
董事會
2018年 4月 3日