佛山電器照明股份有限公司
遠(yuǎn)期結(jié)售匯管理制度
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范佛山電器照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）遠(yuǎn)期結(jié)
售匯業(yè)務(wù)，有效防范和控制外幣匯率風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理，
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、中國(guó)人民
銀行《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》、《上市公司信息披露管理辦法》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公
司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，是指公司與金融機(jī)構(gòu)簽訂遠(yuǎn)期
結(jié)售匯合約，約定將來(lái)辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，
在交割日外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，按照協(xié)議約定辦理結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)。
第三條 本制度適用于公司及控股子公司（含全資子公司，以下統(tǒng)稱“子
公司”） 的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，未經(jīng)公司同意，公司下屬子公司不得操作該
業(yè)務(wù)。
第四條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯行為除遵守國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文
件的規(guī)定外還應(yīng)遵守本制度的相關(guān)規(guī)定。
第二章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作原則
第五條 公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易，所有遠(yuǎn)期結(jié)售匯
業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯
率風(fēng)險(xiǎn)為目的，不得進(jìn)行投機(jī)和套利交易。
第六條 公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)只允許與經(jīng)國(guó)家外匯管理局和中國(guó)
人民銀行批準(zhǔn)、具有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得
與前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織和個(gè)人進(jìn)行交易。
第七條 公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易必須基于公司的外幣收（付）款的
謹(jǐn)慎預(yù)測(cè)，遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過(guò)外幣收（付）款的謹(jǐn)慎預(yù)
測(cè)量。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交割期間需與公司預(yù)測(cè)的外幣收（付）款時(shí)間相
匹配。
第八條 公司必須以其自身名義或子公司名義設(shè)立遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易賬
戶，不得使用他人賬戶進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
第九條 公司須使用自有資金進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯的交易，不得使用募集
資金直接或間接進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易，且嚴(yán)格按照審議批準(zhǔn)的遠(yuǎn)期結(jié)售匯
額度執(zhí)行，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
第三章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的審批權(quán)限
第十條 公司董事會(huì)和股東大會(huì)是公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu),
負(fù)責(zé)審批遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
第十一條 總經(jīng)理是公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常管理人員,對(duì)公司遠(yuǎn)
期結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行日常管理,并根據(jù)董事會(huì)或股東大會(huì)的授權(quán)審批授權(quán)額
度內(nèi)的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
第十二條 公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)所簽署的與遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易相
關(guān)的框架協(xié)議或者遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易行為，所涉及的累計(jì)合同金額不超
過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%，由董事會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行；累計(jì)合同
金額超過(guò)此范圍的，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，還需公司股東大會(huì)審議通過(guò)后
方可執(zhí)行。
已按照前述規(guī)定履行相關(guān)審批程序并披露的，不再納入累計(jì)計(jì)算范圍。
第十三條 公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易執(zhí)行情
況，并定期向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。
第四章 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程
第十四條 公司董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的
運(yùn)作和管理，并負(fù)責(zé)簽署相關(guān)協(xié)議及文件。
第十五條 相關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人：
1、出口銷售部門：是遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)需求部門，負(fù)責(zé)提出下一年度
外匯收付預(yù)測(cè)及交易計(jì)劃。該業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。
2、財(cái)務(wù)部：是遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)方案
制訂、資金籌集、業(yè)務(wù)操作及日常聯(lián)系與管理，并在出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能
出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)向董事長(zhǎng)和總經(jīng)理提交分析報(bào)告和解決方案，同時(shí)
向公司董事會(huì)秘書報(bào)告。該部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。
3、審計(jì)部：負(fù)責(zé)審查和監(jiān)督遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)作情況，包括
資金使用情況、盈虧情況、會(huì)計(jì)核算情況、制度執(zhí)行情況、信息披露情況
等。該部門負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。
4、證券事務(wù)部：負(fù)責(zé)履行交易事項(xiàng)的董事會(huì)及股東大會(huì)審批程序，
并按規(guī)定實(shí)施信息披露。
第十六條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易的內(nèi)部操作流程：
1、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的具體操作，財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)人民幣
匯率變動(dòng)趨勢(shì)的研究與判斷，提出開(kāi)展或中止遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的建議。
2、出口銷售部門根據(jù)客戶訂單及訂單預(yù)測(cè)，采購(gòu)部根據(jù)供應(yīng)商訂單
預(yù)測(cè)額，進(jìn)行外幣收（付）款預(yù)測(cè)。
3、財(cái)務(wù)部以穩(wěn)健為原則，為防范匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，結(jié)合出口銷
售部門、采購(gòu)部門的預(yù)測(cè)結(jié)果，根據(jù)人民幣匯率的變動(dòng)趨勢(shì)以及各金融機(jī)
構(gòu)報(bào)價(jià)信息，制訂與實(shí)際業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配的公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易方案，并
提交財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核。
4、董事會(huì)、股東大會(huì)在權(quán)限范圍內(nèi)審議。
5、財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)過(guò)本制度規(guī)定的相關(guān)程序?qū)徟ㄟ^(guò)的交易方案，向
金融機(jī)構(gòu)提交遠(yuǎn)期結(jié)售匯申請(qǐng)書。
6、金融機(jī)構(gòu)根據(jù)公司申請(qǐng)，確定遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交易價(jià)格，經(jīng)公
司確認(rèn)后，雙方簽署相關(guān)合約。
7、財(cái)務(wù)部在收到金融機(jī)構(gòu)發(fā)來(lái)的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易成交通知書后，
檢查是否與原申請(qǐng)書一致，若出現(xiàn)異常，由財(cái)務(wù)總監(jiān)、資金管理人員共同
核查原因，并及時(shí)將有關(guān)情況報(bào)告總經(jīng)理。
8、財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)每筆遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易進(jìn)行登記，檢查交易記錄，
及時(shí)跟蹤交易變動(dòng)狀態(tài)，妥善安排交割資金，嚴(yán)格控制，杜絕交割違約風(fēng)
險(xiǎn)的發(fā)生。
9、財(cái)務(wù)部應(yīng)每季度將發(fā)生的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的盈虧情況經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)
審核后上報(bào)總經(jīng)理。
10、財(cái)務(wù)部根據(jù)本制度規(guī)定的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和信息披露要求，及時(shí)將
有關(guān)情況告知董事會(huì)秘書。
11、審計(jì)部應(yīng)每季度或不定期的對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況、
資金使用情況及盈虧情況進(jìn)行審查，將審查情況及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告。
第五章 信息隔離措施
第十七條 參與公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的所有人員須遵守公司的保密制
度，未經(jīng)允許不得泄露公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易方案、交易情況、結(jié)算
情況、資金狀況等與公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。
第十八條 遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易操作環(huán)節(jié)相互獨(dú)立，相關(guān)人員相互獨(dú)
立，不得由單人負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作的全部流程，并由公司審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。
第六章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序
第十九條 在遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)
簽署的遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約中約定的外匯金額、匯率及交割期間，及時(shí)與金融
機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。
第二十條 當(dāng)公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)虧損金額超過(guò) 500 萬(wàn)元人民幣且虧損金額占公司前一年
度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn) 10%以上，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向董事長(zhǎng)及總經(jīng)理提交分析報(bào)
告和解決方案，并同時(shí)向公司董事會(huì)秘書報(bào)告。公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理應(yīng)與
相關(guān)人員商討應(yīng)對(duì)措施，做出決策，必要時(shí)提交公司董事會(huì)審議。
第七章 信息披露和檔案管理
第二十一條 公司按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，披露
公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的信息。公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)在經(jīng)董事會(huì)審
議之后需以董事會(huì)決議公告形式披露，同時(shí)以專項(xiàng)公告的形式詳細(xì)說(shuō)明遠(yuǎn)
期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的具體情況。
第二十二條 當(dāng)公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能出現(xiàn)重大風(fēng)
險(xiǎn)，達(dá)到監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，公司應(yīng)在2個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券
交易所報(bào)告并公告。
第二十三條 對(duì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)開(kāi)戶文件、交易協(xié)議、授權(quán)文件、交
割資料等檔案由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)保管，保管期限至少10年。
第八章 附 則
第二十四條 本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性
文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本制度如與國(guó)家日后頒布的法律、行政法規(guī)、
規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、
行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂本制度，報(bào)董
事會(huì)審議通過(guò)。
第二十五條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，自董事會(huì)審議通
過(guò)之日起生效實(shí)施。