深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司
關(guān)于深圳證券交易所 2017 年年報(bào)問(wèn)詢函回復(fù)的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假
記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”、“萬(wàn)潤(rùn)科技”）于 2018
年 6 月 12 日收到深圳證券交易所《關(guān)于對(duì)深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司 2017 年年
報(bào)的問(wèn)詢函》（中小板年報(bào)問(wèn)詢函【2018】第 431 號(hào)），公司就問(wèn)詢函所關(guān)注的
問(wèn)題一一核查并回復(fù)說(shuō)明，現(xiàn)將相關(guān)事項(xiàng)公告如下：
如無(wú)特別說(shuō)明，本公告中的有關(guān)簡(jiǎn)稱與 2017 年年度報(bào)告中的簡(jiǎn)稱一致；部
分合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)相加之和在尾數(shù)上如有差異系四舍五入所致。
問(wèn)題 1、報(bào)告期內(nèi)，你公司 2017 年度營(yíng)業(yè)收入為 30.42 億元，同比增長(zhǎng)
93.74%，歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)（以下簡(jiǎn)稱“扣非
后凈利潤(rùn)”）為-350.43 萬(wàn)元，同比下降 102.56%，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)?br/>額為 4,429.42 萬(wàn)元，同比下降 82.47%。2017 年度分季度營(yíng)業(yè)收入分別為 4.67
億元、8.13 億元、7.81 億元、9.80 億元；分季度扣非后凈利潤(rùn)分別為 0.22 億元、
0.48 億元、0.52 億元、-1.26 億元。請(qǐng)補(bǔ)充披露以下內(nèi)容：
問(wèn)題 1、（1）請(qǐng)結(jié)合你公司業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、銷售政策、行業(yè)周期、市場(chǎng)供
求情況、產(chǎn)品類別等說(shuō)明 2017 年度營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)的原因及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金
流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度不配比的原因，市場(chǎng)環(huán)境是否發(fā)生重大
變化。
回復(fù)：
一、2017 年度營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)的原因分析
（一）2017 年度營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)情況
表1 營(yíng)業(yè)收入分析表 金額單位：人民幣萬(wàn)元
2017 年度 2016 年度
同比增幅
項(xiàng)目 占營(yíng)業(yè)收入 占營(yíng)業(yè)收入 同比增幅
金額 金額 貢獻(xiàn)
比重 比重
營(yíng)業(yè)收入合計(jì) 304,213.18 100.00% 157,017.50 100.00% 93.74% 93.74%
分行業(yè)
計(jì)算機(jī)、通信和
其他電子設(shè)備 122,693.91 40.33% 105,667.01 67.30% 16.11% 10.84%
制造業(yè)
廣告?zhèn)髅叫袠I(yè) 175,413.06 57.66% 46,081.49 29.35% 280.66% 82.37%
其他業(yè)務(wù) 6,106.21 2.01% 5,269.00 3.35% 15.89% 0.53%
分產(chǎn)品
LED 光源器件 42,148.95 13.86% 43,791.19 27.89% -3.75% -1.05%
LED 照明產(chǎn)品 78,783.82 25.90% 60,378.31 38.45% 30.48% 11.72%
紅外線接收頭 1,761.14 0.58% 1,497.52 0.95% 17.60% 0.17%
數(shù)字營(yíng)銷 175,413.06 57.66% 46,081.49 29.35% 280.66% 82.37%
其他業(yè)務(wù) 6,106.21 2.01% 5,269.00 3.36% 15.89% 0.53%
備注：計(jì)算機(jī)、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)主要包括 LED 光源器件、LED 照明產(chǎn)品和紅外
線接收頭產(chǎn)品。
2017 年度，公司繼續(xù)堅(jiān)持內(nèi)生增長(zhǎng)與外延擴(kuò)張的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入
30.42 億元，較 2016 年度增長(zhǎng) 93.74%，通過(guò)上表可以看出，營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)主要
系 LED 照明產(chǎn)品業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，數(shù)字營(yíng)銷業(yè)務(wù)大幅增長(zhǎng) 280.66%所致。數(shù)字營(yíng)
銷業(yè)務(wù)增長(zhǎng)主要系公司自 2017 年 2 月起，將萬(wàn)象新動(dòng)納入合并范圍，新增納入
合并報(bào)表范圍的營(yíng)業(yè)收入 9.50 億元。
（二）2017 年度公司業(yè)務(wù)開(kāi)展情況及銷售政策分析
2017 年度，公司繼續(xù)堅(jiān)持內(nèi)生增長(zhǎng)與外延擴(kuò)張的發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)鞏固和開(kāi)
拓 LED 封裝與照明市場(chǎng)的同時(shí)，在廣告?zhèn)髅桨鍓K于 2017 年 2 月將具有“程序化
購(gòu)買技術(shù)平臺(tái) DSP”的移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告企業(yè)萬(wàn)象新動(dòng)納入合并范圍，實(shí)現(xiàn)了 LED
業(yè)務(wù)與廣告?zhèn)髅綐I(yè)務(wù)的雙主業(yè)雙輪驅(qū)動(dòng)的發(fā)展格局，公司盈利能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)
力大幅度提升。
1、LED 板塊的業(yè)務(wù)開(kāi)展及銷售政策
2017 年度，公司持續(xù)鞏固封裝與照明傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)市場(chǎng)，維護(hù)和增強(qiáng)老客戶黏
性；積極培育、開(kāi)拓封裝與照明的新興市場(chǎng)和增量?jī)?yōu)質(zhì)客戶。
在封裝市場(chǎng)：繼續(xù)保持與康佳、創(chuàng)維、三雄極光等大客戶的合作，積極開(kāi)拓
消防、智能家居、汽車等新興市場(chǎng)；
在照明市場(chǎng)：繼續(xù)瞄準(zhǔn)商業(yè)照明和市政照明市場(chǎng)，大力開(kāi)拓地鐵照明市場(chǎng)，
中標(biāo)重慶地鐵四號(hào)線和西安地鐵二號(hào)線安裝工程項(xiàng)目，成為青島地鐵的產(chǎn)品供應(yīng)
商，并入圍徐州地鐵、成都地鐵的品牌供應(yīng)商名單，已成為國(guó)內(nèi)知名的地鐵照明
燈具供應(yīng)商，積極參加境內(nèi)外照明展，擴(kuò)大海外市場(chǎng)份額和品牌知名度；
在廣告標(biāo)識(shí)照明細(xì)分市場(chǎng)：堅(jiān)持“大客戶、大項(xiàng)目”營(yíng)銷策略，積極開(kāi)發(fā)國(guó)
內(nèi)外的大客戶、品牌客戶和價(jià)值客戶；大力開(kāi)拓景觀亮化照明市場(chǎng)，承攬西南、
東北等地區(qū)的景觀亮化照明工程項(xiàng)目。
2、廣告?zhèn)髅桨鍓K的業(yè)務(wù)開(kāi)展及銷售政策
2017 年度，公司在廣告?zhèn)髅桨鍓K成功并購(gòu)具有“程序化購(gòu)買技術(shù)平臺(tái)”的
萬(wàn)象新動(dòng)，廣告?zhèn)髅缴鷳B(tài)圈雛形初步形成，三家廣告?zhèn)髅阶庸驹谥鳡I(yíng)業(yè)務(wù)上各
有側(cè)重：億萬(wàn)無(wú)線專注移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告業(yè)務(wù)，鼎盛意軒專注家居裝飾垂直細(xì)分市
場(chǎng)，萬(wàn)象新動(dòng)專注“程序化購(gòu)買技術(shù)平臺(tái) DSP”精準(zhǔn)廣告投放的綜合廣告服務(wù)。
億萬(wàn)無(wú)線：繼續(xù)專注移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告業(yè)務(wù)，為適應(yīng)行業(yè)發(fā)展，公司廣告業(yè)務(wù)
投放模式由原先的 CPA、CPT 向信息流及應(yīng)用商店（主要為 CPC 和 CPD）轉(zhuǎn)型，
信息流主要投放媒體渠道為今日頭條、百度等，應(yīng)用商店主要媒體投放渠道為
VIVO、OPPO 等應(yīng)用市場(chǎng)。
鼎盛意軒：專注家居裝飾垂直細(xì)分市場(chǎng)，加大移動(dòng)端媒體的投入；加大力度
維護(hù)老客戶，積極開(kāi)發(fā)新客戶；從代理商向綜合服務(wù)商轉(zhuǎn)化，通過(guò)持有主流媒體
資源、完成跨媒體整合營(yíng)銷、深度把控營(yíng)銷方案并落實(shí)，減少媒體依賴性、獲取
客戶更大認(rèn)可和提升媒體議價(jià)能力。
萬(wàn)象新動(dòng)：積極維護(hù)和開(kāi)拓騰訊、今日頭條、汽車之家、春秋航空等行業(yè)領(lǐng)
先客戶；深化核心媒體資源，加大在騰訊應(yīng)用寶、QQ 瀏覽器等主流媒介端的投
放力度，榮獲“2017 年度騰訊應(yīng)用寶卓越合作伙伴獎(jiǎng)”，成功獲得騰訊應(yīng)用寶、
天天快報(bào) 2018 核心代理商、小米 2018 年度工具綜合效果廣告核心代理商、手機(jī)
QQ 瀏覽器 2018 年金融+應(yīng)用分發(fā)行業(yè)核心代理商、華為核心代理商。
（三）報(bào)告期內(nèi)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的行業(yè)周期及市場(chǎng)供求情況
1、LED 行業(yè)周期及市場(chǎng)供求情況
LED 中下游產(chǎn)業(yè)在經(jīng)歷近幾年的持續(xù)結(jié)構(gòu)性調(diào)整、產(chǎn)能出清、產(chǎn)業(yè)洗牌及
并購(gòu)整合后，已從成長(zhǎng)期邁入成熟期，行業(yè)進(jìn)一步回歸理性，行業(yè)集中度顯著提
升。隨著 LED 終端應(yīng)用市場(chǎng)呈現(xiàn)恢復(fù)增長(zhǎng)及向好，帶動(dòng)上游、中游企業(yè)的規(guī)模
擴(kuò)張和價(jià)格上漲，LED 產(chǎn)品普及度不斷攀升，市場(chǎng)景氣度回升。LED 產(chǎn)業(yè)逐步
進(jìn)入產(chǎn)品價(jià)格企穩(wěn)、產(chǎn)品技術(shù)升級(jí)、市場(chǎng)普及率提升、整合競(jìng)爭(zhēng)持續(xù)、產(chǎn)業(yè)布局
完善的新一輪發(fā)展時(shí)期。
通過(guò)近十幾年的高速發(fā)展，LED 照明產(chǎn)品正在逐步替代傳統(tǒng)照明產(chǎn)品，成
為家居、商業(yè)、工業(yè)、戶外照明的主力。由于 LED 照明產(chǎn)品性價(jià)比的快速提升，
LED 照明產(chǎn)品的滲透率也在逐年增長(zhǎng)。2017 年全球 LED 照明滲透率近 40%左右，
LED 照明技術(shù)趨于成熟，高工產(chǎn)研 LED 研究所(GGII)預(yù)計(jì) 2017-2021 年全球 LED
照明年復(fù)合增長(zhǎng)率為 12%。
數(shù)據(jù)來(lái)源：高工產(chǎn)研 LED 研究所(GGII)
高工產(chǎn)研 LED 研究所(GGII)數(shù)據(jù)顯示，2017 年，全球 LED 照明市場(chǎng)產(chǎn)值規(guī)
模達(dá)到 5,360 億元，考慮到全球 LED 照明滲透率仍有翻倍空間，高工產(chǎn)研 LED
研究所(GGII)預(yù)計(jì)，未來(lái)幾年中國(guó) LED 照明市場(chǎng)規(guī)模仍有望維持在 15%左右的
市場(chǎng)增幅。2017 年度公司 LED 板塊同比營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率為 16.10%，與未來(lái)幾年
中國(guó) LED 照明市場(chǎng)規(guī)模維持 15%左右的市場(chǎng)增幅比較接近。
2、廣告?zhèn)髅綐I(yè)的行業(yè)周期及市場(chǎng)供求情況
近年來(lái)，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告平臺(tái)總體規(guī)模實(shí)現(xiàn)高速增長(zhǎng)，整體的移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣
告市場(chǎng)開(kāi)始逐步走向成熟，競(jìng)爭(zhēng)更為有序化。一方面廣告主不斷增加在移動(dòng)端的
廣告投入，行業(yè)廣告主需求旺盛，品牌廣告主預(yù)算增加；另一方面媒體環(huán)境變得
更加成熟，原生廣告、視頻廣告等更加豐富的廣告形式的出現(xiàn)為媒體提供了更廣
闊的廣告空間。
隨著科技進(jìn)步，人們花費(fèi)在移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)端的時(shí)間越來(lái)越長(zhǎng)，移動(dòng)營(yíng)銷亦逐漸
成為主流的營(yíng)銷方式，伴隨著互聯(lián)網(wǎng) HTML5 規(guī)范、云端大數(shù)據(jù)技術(shù)成熟，跨屏
追蹤與程序化購(gòu)買技術(shù)的完善，2017 年移動(dòng)營(yíng)銷市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到 2,648.48 億元，
同比增長(zhǎng) 51.34%，預(yù)計(jì) 2018 年移動(dòng)營(yíng)銷市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到 3,698.40 億元。隨著廣
告行業(yè)逐漸成熟，市場(chǎng)認(rèn)知水平不斷提升，廣告主對(duì)于精準(zhǔn)投放廣告的需求不斷
提升，未來(lái)程序化購(gòu)買將持續(xù)保持超高速增長(zhǎng)。
2012-2019 年中國(guó)網(wǎng)絡(luò)廣告&移動(dòng)廣告市場(chǎng)規(guī)模及預(yù)測(cè)
數(shù)據(jù)來(lái)源：前瞻產(chǎn)業(yè)研究院
從同行業(yè)環(huán)境看，報(bào)告期內(nèi)公司原廣告?zhèn)髅綐I(yè)營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng) 74.49%，
主要是基于移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告有關(guān)的收入增長(zhǎng)，與同行業(yè)移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告預(yù)計(jì)保持
超高速增長(zhǎng)的趨勢(shì)基本相符；并且通過(guò)繼續(xù)外延擴(kuò)張，成功并購(gòu)具有“程序化購(gòu)
買技術(shù)平臺(tái) DSP”的移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告企業(yè)萬(wàn)象新動(dòng)，并購(gòu)新增營(yíng)業(yè)收入 9.50 億
元，導(dǎo)致公司廣告?zhèn)髅綐I(yè)整體營(yíng)業(yè)收入大幅增長(zhǎng) 280.66%。
綜合上述（一）至（三）三項(xiàng)內(nèi)容所述，2017 年度公司營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)主要
系外延并購(gòu)新增主體以及原 LED 業(yè)務(wù)和移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)廣告的內(nèi)生增長(zhǎng)綜合影響所
致。
二、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度不配比的
原因
（一）2017 年度凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)情況
2017 年度，公司實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為 13,612.96 萬(wàn)元，同比
2016 年度下降 5.01%，2017 年度扣除非經(jīng)常性損益 13,963.39 萬(wàn)元，扣非后凈利
潤(rùn)為-350.43 萬(wàn)元，同比 2016 年度下降 102.56%。
2017 年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)同比下降主要原因是計(jì)提商譽(yù)減值
準(zhǔn)備 19,590.67 萬(wàn)元，并根據(jù)有關(guān)盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議和有關(guān)子公司的經(jīng)營(yíng)情況通
過(guò)最佳估計(jì)數(shù)計(jì)提的應(yīng)向業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人收取的補(bǔ)償款，相應(yīng)確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)
收益 12,686.71 萬(wàn)元共同影響所致。若剔除前述計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備及公允價(jià)值變
動(dòng)收益的影響，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為 20,516.92 萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)
43.17%。
（二）2017 年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)幅度情況
表 2 營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額明細(xì)表 金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017 年度 2016 年度 同比增長(zhǎng)
一、營(yíng)業(yè)收入 304,213.18 157,017.50 93.74%
其中：萬(wàn)象新動(dòng) 95,005.36
剔除 2017 年度新增合并報(bào)表范圍后營(yíng)業(yè)收入 209,207.82 157,017.50 33.24%
二、歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 13,612.96 14,330.71 -5.01%
其中：萬(wàn)象新動(dòng) 4,335.47
計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備及公允價(jià)值變動(dòng)收益的影響 6,903.96
1、剔除計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備及公允價(jià)值變動(dòng)收益的影響后歸屬
20,516.92 14,330.71 43.17%
于上市公司股東的凈利潤(rùn)
2、剔除 2017 年度新增合并報(bào)表范圍以及計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備及
16,181.45 14,330.71 12.91%
公允價(jià)值變動(dòng)收益的影響后的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)
三、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額 4,429.43 25,273.76 -82.47%
（三）2017 年度營(yíng)業(yè)收入與凈利潤(rùn)增幅原因不一致分析
2017 年度公司營(yíng)業(yè)收入增幅 93.74%與歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)增幅
-5.01%差異 98.75%，主要原因是：
1、計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備及公允價(jià)值變動(dòng)收益的影響。如不考慮計(jì)提商譽(yù)減值
準(zhǔn)備及公允價(jià)值變動(dòng)收益的影響，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)增幅 43.17%，
與 2017 年度公司營(yíng)業(yè)收入增幅 93.74%，差異 50.57%。
2、新增合并主體的影響：公司于 2017 年 2 月將萬(wàn)象新動(dòng)納入合并范圍，2017
年因新增合并報(bào)表范圍增加營(yíng)業(yè)收入 9.50 億元。如不考慮萬(wàn)象新動(dòng)納入合并報(bào)
表范圍的影響，以及上述 1 計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備及公允價(jià)值變動(dòng)收益的影響，營(yíng)業(yè)
收入增幅為 33.24%，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)增幅 12.91%。
3、原合并主體廣告?zhèn)髅綐I(yè)毛利率下降的影響：
表 3 鼎盛意軒和億萬(wàn)無(wú)線營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)和毛利表 金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017 年度 2016 年度 同比增長(zhǎng)
一、營(yíng)業(yè)收入 80,433.56 46,081.49 74.55%
其中：鼎盛意軒 30,627.54 22,104.18 38.56%
億萬(wàn)無(wú)線 49,806.02 23,977.31 107.72%
二、歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 7,213.39 7,207.27 0.08%
其中：鼎盛意軒 3,727.88 4,087.55 -8.80%
億萬(wàn)無(wú)線 3,485.51 3,119.72 11.73%
二、毛利 14,616.75 12,835.61 13.88%
其中：鼎盛意軒 5,370.41 6,207.00 -13.48%
億萬(wàn)無(wú)線 9,246.34 6,628.61 39.49%
2017 年度互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎廣告業(yè)務(wù)因受合作媒體供應(yīng)商百度政策調(diào)整導(dǎo)致
采購(gòu)成本上升，以及互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及推廣業(yè)務(wù)由原先的 CPA、CPT 向信息流
及應(yīng)用商店（主要為 CPC 和 CPD）轉(zhuǎn)型，兩項(xiàng)因素綜合導(dǎo)致原合并主體鼎盛意
軒和億萬(wàn)無(wú)線毛利率較 2016 年度下降，從而使?fàn)I業(yè)收入增幅大于歸屬于上市公
司股東的凈利潤(rùn)增幅。
（四）2017 年度經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額與凈利潤(rùn)增幅不一致的原因分析
表4 2017 年度經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流與凈利潤(rùn)差異計(jì)算表 金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)目 2017 年度 2016 年度 增長(zhǎng)額 增幅
歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 13,612.96 14,330.71 -717.75 -5.01%
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 4,429.43 25,273.76 -20,844.33 -82.47%
主要影響因素： -19,392.96 3,665.90 -23,058.86 -629.01%
1、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 25,333.36 3,023.84 22,309.52 737.79%
2、公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以
-12,686.71 - -12,686.71
“－”號(hào)填列）
3、經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收應(yīng)付差額 -27,707.57 642.06 -28,349.63 -4415.43%
4、其他 -4,332.04 - -4,332.04
從上表可以看出，2017 年度公司經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額同比下降 82.47%，歸屬
于上市公司股東的凈利潤(rùn)同比下降 5.01%，降幅差異 77.46%，主要原因是：
1、計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備及確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)收益的影響；
2、2017 年 8 月億萬(wàn)無(wú)線原股東之一廖錦添涉嫌合同詐騙，億萬(wàn)無(wú)線旗下兩
子公司銀行賬戶被法院凍結(jié)，2017 年末賬戶余額 4,332.04 萬(wàn)元轉(zhuǎn)為非現(xiàn)金及現(xiàn)
金等價(jià)物，影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流凈額減少 4,332.04 萬(wàn)元。
3、經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收應(yīng)付差額擴(kuò)大影響經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額減少。主要原因系 2017
年度因新增合并主體萬(wàn)象新動(dòng)、億萬(wàn)無(wú)線互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及推廣業(yè)務(wù)由 CPA、
CPT 向信息流及應(yīng)用商店（主要為 CPC 和 CPD）轉(zhuǎn)型，銷售收入大幅增長(zhǎng)，以
及 LED 板塊工程項(xiàng)目收入增加，信用期內(nèi)應(yīng)收賬款大幅增長(zhǎng)共同影響所致。
三、市場(chǎng)環(huán)境是否發(fā)生重大變化
綜上所述，2017 年度公司經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)環(huán)境未發(fā)生重大變化。
問(wèn)題 1、（2）請(qǐng)結(jié)合收入構(gòu)成、成本確認(rèn)、費(fèi)用發(fā)生、銷售回款等情況分
析分季度營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)波動(dòng)較大原因，并說(shuō)明公司銷售是否具有季節(jié)性、
是否存在跨期確認(rèn)收入、跨期結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用等情形。并補(bǔ)充說(shuō)明支付的其他與
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金項(xiàng)下支付其他與銷售費(fèi)用有關(guān)的現(xiàn)金、支付其他與管理費(fèi)
用有關(guān)的現(xiàn)金、支付與其他經(jīng)營(yíng)有關(guān)的現(xiàn)金等的具體內(nèi)容。
回復(fù)：
一、分季度營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)波動(dòng)較大原因分析
表 5 2017 年度分季度主要財(cái)務(wù)指標(biāo)表 金額單位：人民幣元
項(xiàng)目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
營(yíng)業(yè)收入 466,919,192.30 813,766,113.00 781,186,747.93 980,259,744.25
歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 26,365,685.39 49,728,043.54 55,431,957.77 4,603,903.45
歸屬于上市公司股東的扣除非
21,837,033.19 48,727,036.84 52,467,476.35 -126,535,888.16
經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -3,099,563.73 -9,139,174.54 -37,211,591.84 93,744,616.48
從 2017 年度各季度的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)看，第一季度的營(yíng)業(yè)收入和歸屬于上
市公司股東的凈利潤(rùn)相比第二季度和第三季度較低，第四季度營(yíng)業(yè)收入系全年度
中最高，但歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)最低，因此營(yíng)業(yè)收入和歸屬于上市公司
股東的凈利潤(rùn)波動(dòng)較大的主要系第一季度和第四季度。
（一）第一季度營(yíng)業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)偏低的原因分析
受春節(jié)等節(jié)假日影響，LED 制造業(yè)訂單有所減少以及互聯(lián)網(wǎng)廣告主廣告投
放預(yù)算相對(duì)較少，第一季度營(yíng)業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)偏低。
（二）第四季度營(yíng)業(yè)收入偏高但歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)偏低的原因
分析
第四季度相比其他各季度來(lái)說(shuō)是銷售旺季，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)收入較高，但因?yàn)橛?jì)提
商譽(yù)減值準(zhǔn)備的影響致使第四季度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)較低。
綜上所述，分季度營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)波動(dòng)較大原因主要是受季節(jié)性以及計(jì)提
商譽(yù)減值準(zhǔn)備的影響，公司不存在跨期確認(rèn)收入、跨期結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用的情形。
二、補(bǔ)充說(shuō)明現(xiàn)金流量表中的“支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金”具體
內(nèi)容
（一）支付其他與銷售費(fèi)用有關(guān)的現(xiàn)金：
金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)目 金額
運(yùn)輸費(fèi) 1,218.50
差旅招待費(fèi) 1,140.10
聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用 392.12
辦公費(fèi) 359.82
廣告展會(huì)費(fèi) 270.78
車輛費(fèi)及其他 331.18
合計(jì) 3,712.50
（二）支付其他與管理費(fèi)用有關(guān)的現(xiàn)金：
金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)目 金額
差旅招待費(fèi) 1,255.19
聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 858.97
水電房租物業(yè)費(fèi) 597.17
辦公費(fèi) 300.17
研究開(kāi)發(fā)費(fèi)及其他 4,854.92
合計(jì) 7,866.42
（三）支付與其他經(jīng)營(yíng)有關(guān)的現(xiàn)金
金額單位：人民幣萬(wàn)元
項(xiàng)目 金額
支付經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)往來(lái)款 1,929.12
合計(jì) 1,929.12
問(wèn)題 2、報(bào)告期內(nèi)，你公司確認(rèn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 1.27 億元，系你公司收
購(gòu)的鼎盛意軒、日上光電和億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)承諾賠償計(jì)提的應(yīng)收業(yè)績(jī)補(bǔ)償款。請(qǐng)
補(bǔ)充披露上述業(yè)績(jī)補(bǔ)償款的詳細(xì)來(lái)源、計(jì)算過(guò)程、相關(guān)款項(xiàng)是否能正常收回，
請(qǐng)年審會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。
回復(fù)：
一、公司收購(gòu)的鼎盛意軒、日上光電和億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)脑敿?xì)來(lái)源
1、鼎盛意軒業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)脑敿?xì)來(lái)源
（1）2017 年未完成業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)脑敿?xì)來(lái)源
根據(jù)公司與蘇軍簽署的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償補(bǔ)充協(xié)議》，
雙方就標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾和補(bǔ)償達(dá)成如下承諾：鼎盛意軒原股東蘇軍作為業(yè)績(jī)補(bǔ)
償義務(wù)人承諾，鼎盛意軒 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度經(jīng)萬(wàn)潤(rùn)
科技聘請(qǐng)的具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬
于母公司股東所有的凈利潤(rùn)分別不低于 3,000.00 萬(wàn)元、3,900.00 萬(wàn)元、5,070.00
萬(wàn)元、5,830.50 萬(wàn)元。截止 2017 年 12 月 31 日，鼎盛意軒累計(jì)未完成業(yè)績(jī)金額
為 7,778,824.68 元，根據(jù)補(bǔ)償協(xié)議，蘇軍需承擔(dān)業(yè)績(jī)賠償現(xiàn)金人民幣 18,119,345.37
元。
（2）基于鼎盛意軒未來(lái)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)及減值情況所形成的或有對(duì)價(jià)及股票分紅
返還的詳細(xì)來(lái)源
根據(jù)上海申威資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司擬進(jìn)行
商譽(yù)減值測(cè)試涉及的北京鼎盛意軒網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷策劃有限公司與商譽(yù)相關(guān)資產(chǎn)組組
合可回收價(jià)值評(píng)估報(bào)告》（滬申威評(píng)報(bào)字（2018）第 2005 號(hào)），鼎盛意軒預(yù)計(jì)
2018 年完成業(yè)績(jī)低于承諾業(yè)績(jī)的金額為 16,179,204.34 元，預(yù)計(jì)的減值額為 0 元，
根據(jù)補(bǔ)償協(xié)議，蘇軍需承擔(dān)業(yè)績(jī)承諾賠償所支付的現(xiàn)金及折合股票的公允價(jià)值合
計(jì)為 35,088,464.90 元，于 2017 年 12 月 31 日的現(xiàn)值為 31,051,738.85 元。
根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》，若公司在業(yè)績(jī)補(bǔ)償期限內(nèi)實(shí)施現(xiàn)金分配的，補(bǔ)
償股份數(shù)在補(bǔ)償實(shí)施時(shí)累計(jì)獲得的分紅收益，應(yīng)隨之由蘇軍無(wú)償贈(zèng)予上市公司，
故由于鼎盛意軒未完成業(yè)績(jī)導(dǎo)致蘇軍賠償股票所得現(xiàn)金股利分紅金額為
170,673.12 元無(wú)償贈(zèng)予上市公司，于 2017 年 12 月 31 日的現(xiàn)值為 151,038.17 元。
2、日上光電業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)脑敿?xì)來(lái)源
根據(jù)《深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司與深圳市日進(jìn)投資有限公司等十三方關(guān)于
深圳市日上光電股份有限公司之股權(quán)收購(gòu)協(xié)議》以及《深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公
司與唐偉等八方之業(yè)績(jī)補(bǔ)償協(xié)議》，公司與唐偉等八方就標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾和補(bǔ)
償達(dá)成如下約定：唐偉等八方承諾日上光電 2014 年、2015 年、2016 年、2017
年扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東所有的凈利潤(rùn)分別不低于 3,000 萬(wàn)元、
4,050 萬(wàn)元、5,265 萬(wàn)元、6,581 萬(wàn)元。截至 2017 年 12 月 31 日，日上光電累計(jì)未
完成業(yè)績(jī)承諾金額為 347,683.74 元，唐偉等八方業(yè)績(jī)承諾賠償金額為 717,594.53
元。
3、億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)脑敿?xì)來(lái)源
億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)承諾期屆滿，根據(jù)中銘國(guó)際資產(chǎn)評(píng)估（北京）有限責(zé)任公司出
具的《深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司資產(chǎn)減值測(cè)試事宜涉及的該公司并購(gòu)北京億萬(wàn)
無(wú)線信息技術(shù)有限公司所形成的商譽(yù)資產(chǎn)》（中銘評(píng)報(bào)字[2018]第 16049 號(hào)），
公司收購(gòu)億萬(wàn)無(wú)線所形成商譽(yù)的減值額為 159,122,384.66 元，該減值額業(yè)經(jīng)立信
會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《關(guān)于深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司發(fā)行股
份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)之標(biāo)的公司減值測(cè)試專項(xiàng)審核報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)字[2018]
第 ZI10417 號(hào)）審核。公司根據(jù)其與億萬(wàn)無(wú)線原股東廖錦添、方敏、馬瑞鋒簽署
的《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》審慎確認(rèn)金融資產(chǎn)，按部分減值額，計(jì)算對(duì)應(yīng)的折合股
份的公允價(jià)值 76,827,339.77 元。
二、公司收購(gòu)的鼎盛意軒、日上光電和億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)挠?jì)算過(guò)程
1、鼎盛意軒業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)挠?jì)算過(guò)程
（1）2017 年未完成業(yè)績(jī)承諾賠償金額
金額單位：人民幣元
項(xiàng)目 公式 金額
截至 2017 年年末累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 1 111,921,175.32
截至 2017 年年末累計(jì)承諾凈利潤(rùn) 2 119,700,000.00
截至 2017 年年末未完成凈利潤(rùn) 3=2-1 7,778,824.68
業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)各年承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和 4 178,005,000.00
合并日鼎盛意軒 100%股權(quán)價(jià)值 5 414,630,000.00
截至 2017 年期末累計(jì)已補(bǔ)償金額
2017 年應(yīng)補(bǔ)償金額 7=(3*5/4)-6 18,119,345.37
蘇軍以現(xiàn)金方式賠償金額（前期股權(quán)款暫未支付，優(yōu)先彌補(bǔ)業(yè)績(jī)賠償） 8=7 18,119,345.37
（2）基于鼎盛意軒未來(lái)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)情況及減值所形成的或有對(duì)價(jià)
金額單位：人民幣元
項(xiàng)目 公式 金額
預(yù)測(cè)截至 2018 年年末累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 1 154,046,970.98
截至 2018 年年末累計(jì)承諾凈利潤(rùn) 2 178,005,000.00
預(yù)測(cè)截至 2018 年年末未完成凈利潤(rùn) 3=2-1 23,958,029.02
業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)各年承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和 4 178,005,000.00
合并日鼎盛意軒 100%股權(quán)價(jià)值 5 414,630,000.00
截至 2018 年期末累計(jì)已補(bǔ)償金額 6 18,119,345.37
業(yè)績(jī)承諾期滿后預(yù)測(cè)的減值額
2018 年應(yīng)補(bǔ)償金額 8=(3*5/4+7)-6 37,686,489.15
其中：蘇軍以現(xiàn)金方式賠償?shù)慕痤~（前期股權(quán)款暫未支付，優(yōu)先彌
9 22,800,000.00
補(bǔ)業(yè)績(jī)賠償）
蘇軍以股票方式賠償?shù)慕痤~（現(xiàn)金不足以股票賠償） 10=8-9 14,886,489.15
收購(gòu)鼎盛意軒時(shí)股票發(fā)行價(jià)格（考慮送股影響） 11 7.85
蘇軍以股票方式賠償?shù)男栀r償?shù)墓善睌?shù) 12 1,896,368.00
2017 年 12 月 31 日萬(wàn)潤(rùn)科技股票收盤價(jià)格 13 6.48
蘇軍以股票賠償?shù)慕痤~于 2017 年 12 月 31 日公允價(jià)值 14=12*13 12,288,464.93
2018 年蘇軍需承擔(dān)業(yè)績(jī)承諾賠償所支付的現(xiàn)金及折合股票的公允
15=14+9 35,088,464.93
價(jià)值合計(jì)
折現(xiàn)率（滬申威評(píng)報(bào)字（2018）第 2005 號(hào)評(píng)估報(bào)告采用的折現(xiàn)率） 16 13.00%
2018 年蘇軍需承擔(dān)業(yè)績(jī)承諾賠償所支付的現(xiàn)金及折合股票的公允
17=14/(1+16) 31,051,738.85
價(jià)值合計(jì)于 2017 年 12 月 31 日的折現(xiàn)值
（3）股票分紅返還金額
金額單位：人民幣元
項(xiàng)目 公式 金額
2016 年萬(wàn)潤(rùn)科技分紅方案-每股分紅金額 1=每 10 股送 0.4 元 0.04
2017 年萬(wàn)潤(rùn)科技分紅方案-每股分紅金額 2=每 10 股送 0.5 元 0.05
蘇軍以股票方式需賠償?shù)墓善睌?shù) 3 1,896,368.00
蘇軍應(yīng)償還獲得的分紅 4=3*1+3*2 170,673.12
折現(xiàn)率（滬申威評(píng)報(bào)字（2018）第 2005 號(hào)評(píng)估報(bào)告采用的折現(xiàn)率） 5 13.00%
蘇軍應(yīng)償還獲得的分紅于 2017 年 12 月 31 日折現(xiàn)值 6=4/(1+5) 151,038.17
2、日上光電業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)挠?jì)算過(guò)程
金額單位：人民幣元
項(xiàng)目 公式 金額
截至 2017 年期末累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 1 188,612,316.26
截至 2017 年期末累計(jì)承諾凈利潤(rùn) 2 188,960,000.00
截至 2017 年期末未完成凈利潤(rùn) 3=2-1 347,683.74
業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)各年承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和 4 188,960,000.00
合并日日上光電 100%股權(quán)價(jià)值 5 390,000,000.00
截至 2017 年期末累計(jì)已補(bǔ)償金額
項(xiàng)目 公式 金額
2017 年應(yīng)補(bǔ)償金額 7=(3*5/4)-6 717,594.53
唐偉等八方以現(xiàn)金方式賠償金額 8=7 717,594.53
3、億萬(wàn)無(wú)線減值測(cè)試賠償?shù)挠?jì)算過(guò)程
金額單位：人民幣元
項(xiàng)目 公式 金額
在合并日公允價(jià)值基礎(chǔ)上持續(xù)計(jì)量的歸屬于上市公司凈資產(chǎn)金額 1 115,124,321.79
商譽(yù)-億萬(wàn)無(wú)線 2 265,397,905.89
截止 2017 年 12 月 31 日億萬(wàn)無(wú)線資產(chǎn)組賬面價(jià)值（含商譽(yù)） 3=2+1 380,522,227.68
按收益法評(píng)估的可收回金額（中銘評(píng)報(bào)字[2018]第 16049 號(hào)評(píng)估報(bào)告） 4 221,399,843.02
商譽(yù)減值額 5=3-4 159,122,384.66
合并日億萬(wàn)無(wú)線 100%股權(quán)價(jià)值 6 323,970,000.00
合并日至 2017 年年末億萬(wàn)無(wú)線分配利潤(rùn)金額 7 9,500,000.00
公司審慎計(jì)提期末減值賠償金額 8=6-7-4 93,070,156.98
收購(gòu)億萬(wàn)無(wú)線時(shí)股票發(fā)行價(jià)格（考慮送股影響） 9 7.85
公司審慎計(jì)提期末減值賠償折合股份數(shù) 10=8/9 11,856,070.00
2017 年 12 月 31 日萬(wàn)潤(rùn)科技股票收盤價(jià)格 11 6.48
廖錦添、方敏、馬瑞鋒以股票賠償?shù)慕痤~于 2017 年 12 月 31 日公允價(jià)值 12=10*11 76,827,339.77
三、公司收購(gòu)的鼎盛意軒、日上光電和億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)承諾賠償是否能正常
收回
1、鼎盛意軒業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)目墒栈匦?br/> （1）2017 年未完成業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)目墒栈匦?br/> 根據(jù)公司與蘇軍簽訂的《深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司與蘇軍之發(fā)行股份及支
付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，“自甲方聘請(qǐng)的具有證券資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)確認(rèn)
標(biāo)的公司完成 2017 年承諾業(yè)績(jī)之日起 30 日內(nèi)，甲方支付乙方 4,560 萬(wàn)元。自甲
方聘請(qǐng)的具有證券資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)確認(rèn)標(biāo)的公司完成 2018 年承諾業(yè)績(jī)
之日起 30 日內(nèi)，甲方支付乙方 2,280 萬(wàn)元，合計(jì)應(yīng)付蘇軍股款 6,840.00 萬(wàn)元。
若標(biāo)的公司未完成 2017 年承諾業(yè)績(jī)，甲方將依據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》在扣除
當(dāng)期乙方應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金金額或乙方以現(xiàn)金或股票方式履行完畢補(bǔ)償之日起 15 個(gè)
工作日內(nèi)向乙方支付剩余價(jià)款”。公司根據(jù)協(xié)議以及蘇軍向公司提交的關(guān)于扣除
業(yè)績(jī)承諾賠償后支付剩余股權(quán)購(gòu)買款的申請(qǐng)，公司將蘇軍應(yīng)向公司支付的業(yè)績(jī)承
諾賠償款 18,119,345.37 元沖減應(yīng)支付給蘇軍的剩余股權(quán)購(gòu)買款后，尚余應(yīng)付蘇
軍股權(quán)款 50,280,654.63 元。
（2）基于鼎盛意軒未來(lái)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)情況及減值所形成的或有對(duì)價(jià)以及股票分
紅返還的可收回性
公司根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定以及鼎盛意軒未來(lái)的盈利預(yù)測(cè)，計(jì)提了 2018 年
未完成業(yè)績(jī)承諾賠償，公司將于 2018 年 12 月 31 日，根據(jù)鼎盛意軒實(shí)際業(yè)績(jī)完
成情況重新計(jì)提蘇軍 2018 年未完成業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)慕痤~以及減值賠償額。
截至 2018 年 6 月 15 日蘇軍共持有公司股票 17,965,605 股，此部分股票自
2016 年 4 月 14 日起 36 個(gè)月內(nèi)不能轉(zhuǎn)讓，此部分股票于 2017 年 12 月 31 日公允
價(jià)值為 116,417,120.40 元，現(xiàn)值為 103,024,000.35 元，足以覆蓋公司基于鼎盛意
軒未來(lái)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)情況及減值所形成的或有對(duì)價(jià)以及股票分紅返還所確認(rèn)的業(yè)績(jī)
賠償合計(jì) 31,202,777.02 元。此外，根據(jù)《深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司與蘇軍之
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》，公司尚有待鼎盛意軒完成 2018 年度承諾
業(yè)績(jī)后需要支付的 2,280 萬(wàn)元剩余股權(quán)購(gòu)買款未支付，也保證了未來(lái)業(yè)績(jī)賠償?shù)?br/>可收回性。
2、日上光電業(yè)績(jī)承諾賠償?shù)目墒栈匦?br/> 截至 2018 年 5 月底，公司已經(jīng)收到唐偉等八方以現(xiàn)金方式賠償款 717,594.53
元。
3、億萬(wàn)無(wú)線減值賠償?shù)目墒栈匦?br/> 截至 2018 年 6 月 15 日，億萬(wàn)無(wú)線原股東廖錦添、方敏、馬瑞鋒（以下對(duì)億
萬(wàn)無(wú)線原股東廖錦添、方敏、馬瑞鋒合稱“億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人”）合計(jì)持
有本公司股票（不含授予的未達(dá)到解除限售期的限制性股票）20,315,082 股，其
中：流通股 1,846,745 股、限售股 18,468,337 股。公司審慎計(jì)提的減值賠償折合
股份數(shù)為 11,856,070 股。公司已于 2018 年 5 月 10 日向深圳市中級(jí)人民法院提起
民事起訴，請(qǐng)求判令億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人向本公司賠償股份，且公司已對(duì)億
萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人持有的本公司股票及其名下其它資產(chǎn)申請(qǐng)?jiān)V前財(cái)產(chǎn)保全，
目前已凍結(jié)億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人所持有的本公司股票 20,315,082 股。該部分
凍結(jié)的股票可以覆蓋本公司已計(jì)提的億萬(wàn)無(wú)線業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人向本公司賠償?shù)?br/>股份數(shù)。根據(jù)廣東信達(dá)律師事務(wù)所出具的《關(guān)于深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司與廖
錦添、方敏、馬瑞鋒合同糾紛相關(guān)事宜的法律意見(jiàn)書(shū)》，廣東信達(dá)律師認(rèn)為，根
據(jù)公司提供的現(xiàn)有證據(jù)分析，公司的訴訟主張應(yīng)能得到法院的支持。而且，鑒于
公司已申請(qǐng)?jiān)V前財(cái)產(chǎn)保全，案件勝訴后應(yīng)能依法執(zhí)行。
四、年審會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)
經(jīng)核查，年審會(huì)計(jì)師認(rèn)為：公司根據(jù)與標(biāo)的公司原股東簽訂的《業(yè)績(jī)補(bǔ)償協(xié)
議》、《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》計(jì)提的業(yè)績(jī)承諾賠償以及計(jì)算過(guò)程符合協(xié)議約定，
公司計(jì)提的業(yè)績(jī)補(bǔ)償款具有可收回性。
問(wèn)題 3、報(bào)告期內(nèi)，你公司互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K毛利率為 14.45%，較上年
下降 13.40%，請(qǐng)結(jié)合你公司互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K的經(jīng)營(yíng)情況、同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手
情況等補(bǔ)充說(shuō)明毛利率下降的原因及合理性。
回復(fù)：
（一）公司互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K的經(jīng)營(yíng)情況
金額單位：人民幣萬(wàn)元
2017 年度 2016 年度 毛利率
項(xiàng)目
營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率 變動(dòng)
互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K 175,413.06 150,062.89 14.45% 46,081.49 33,245.88 27.85% -13.40%
①互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎廣告 30,627.54 25,257.12 17.53% 22,104.18 15,897.18 28.08% -10.55%
②互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及推廣 144,785.52 124,805.77 13.80% 23,977.31 17,348.70 27.65% -13.85%
其中：互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及推
95,005.36 84,271.94 11.30%
廣（2017 年度并購(gòu)新增）
說(shuō)明：2017 年度公司互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K綜合毛利率為 14.45%，較上年下
降 13.40%，主要原因包括以下方面：
1、互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎廣告業(yè)務(wù)成本上升，毛利率下降：2017 年度由于合作媒
體供應(yīng)商百度合作政策調(diào)整，導(dǎo)致采購(gòu)成本上升，從而導(dǎo)致公司互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅?br/> 板塊整體毛利率下降。
2、新增并購(gòu)主體影響：互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及推廣在 2017 年度新增并購(gòu)主體萬(wàn)
象新動(dòng)，雖貢獻(xiàn)并表營(yíng)業(yè)收入 9.50 億元，但由于其毛利率僅有 11.30%，相比 2016
年度原互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅街黧w的毛利率差異較大，從而拉低整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨?br/> 塊的毛利率。
3、原互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及推廣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的影響：2017 年原互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及
推廣業(yè)務(wù)由 CPA、CPT 向信息流及應(yīng)用商店（主要為 CPC 和 CPD）轉(zhuǎn)型，導(dǎo)致
2017 年度毛利率同比下降，進(jìn)而導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K的整體毛利率下降。
（二）同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況
2017 年度公司互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K毛利率為 14.45%，行業(yè)平均毛利率為
14.17%，兩者相比差異不大，公司 2017 年度互聯(lián)網(wǎng)廣告?zhèn)髅桨鍓K的毛利率是合
理的。
證券代碼 證券名稱 2017 年度數(shù)字營(yíng)銷毛利率
002654 萬(wàn)潤(rùn)科技 14.45%
行業(yè)平均 14.17%
300058 藍(lán)色光標(biāo) 16.17%
002400 省廣股份 16.14%
300392 騰信股份 8.93%
300063 天龍集團(tuán) 8.18%
002712 思美傳媒 15.40%
300071 華誼嘉信 16.89%
問(wèn)題 4、報(bào)告期內(nèi)，你公司研發(fā)人員數(shù)量為 358 人，同比增長(zhǎng) 13.65%；研
發(fā)投入金額為 1.14 億元，同比增長(zhǎng) 65.93%。請(qǐng)說(shuō)明研發(fā)投入金額的增長(zhǎng)較研發(fā)
人員的增長(zhǎng)增幅較大的原因及合理性，并列示研發(fā)投入的主要項(xiàng)目、性質(zhì)和目
前進(jìn)展?fàn)顟B(tài)。
回復(fù)：
一、 研發(fā)投入金額的增長(zhǎng)較研發(fā)人員的增長(zhǎng)增幅較大的原因及合理性
（一）人員變動(dòng)原因
2017 年末，我公司研發(fā)人員數(shù)量為 358 人，較 2016 年末的 315 人增加 43
人，同比增長(zhǎng) 13.65%，主要原因系 2017 年 2 月起將萬(wàn)象新動(dòng)納入合并范圍，該
子公司 2017 年末研發(fā)人員為 43 人。
（二）研發(fā)投入費(fèi)用變動(dòng)
2017 年度公司研發(fā)情況及對(duì)比如下：
項(xiàng)目 2017 年度 2016 年度 變動(dòng)比例
研發(fā)人員數(shù)量（人） 358 315 13.65%
研發(fā)人員數(shù)量占比 16.03% 14.99% 1.04%
研發(fā)投入金額（人民幣元） 114,209,122.35 68,830,649.85 65.93%
研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比 3.75% 4.38% -0.63%
2017 年度公司研發(fā)投入較上年度增加 4,537.85 萬(wàn)元，增長(zhǎng) 65.93%。主要原
因?yàn)?2017 年 2 月，新增萬(wàn)象新動(dòng)納入合并報(bào)表范圍，以及互聯(lián)網(wǎng)軟件應(yīng)用及推
廣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的需求推動(dòng)了研發(fā)投入的增加。
二、2017 年研發(fā)投入主要項(xiàng)目、性質(zhì)和目前進(jìn)展?fàn)顟B(tài)如下：
以下列示 2017 年研發(fā)投入在前 20 名的項(xiàng)目，該項(xiàng)目 2017 年研發(fā)投入總計(jì)
為 8,439.85 萬(wàn)元，占全年研發(fā)費(fèi)用的 73.90%。
研發(fā)項(xiàng)目名稱 研發(fā)項(xiàng)目的目的或內(nèi)容 進(jìn)展情況
移動(dòng)廣告 SDK 平
本項(xiàng)目是一款應(yīng)用推廣的移動(dòng)廣告平臺(tái)。 測(cè)試通過(guò)，投入使用
臺(tái) V1.0
一種實(shí)現(xiàn)快速無(wú) 追求光源上的高效節(jié)能，注重?zé)艟吆驼彰飨到y(tǒng)的集成化技
縫拼接線性燈具 術(shù)開(kāi)發(fā)，多功能小型化方面，由單一的照明功能轉(zhuǎn)向裝飾 完成
研發(fā) 與智能化。
一種三維智能調(diào) 三維智能調(diào)光展柜照明技術(shù)會(huì)大大增強(qiáng)擺放的貨品的視覺(jué)
結(jié)案階段
光展柜照明技術(shù) 效果。
根據(jù)棱式光場(chǎng)照明技術(shù)的設(shè)計(jì)的模組，其棱形的配光可以
一種棱式光場(chǎng)照 完美繞過(guò)其異行發(fā)光字的拐角，而且能在超薄的發(fā)光字內(nèi)
結(jié)案階段
明技術(shù) 形成均布式發(fā)光特效，因此使用的模組數(shù)量會(huì)減少 30%，
節(jié)能效果明顯。
一種具有可見(jiàn)光 在現(xiàn)有 LED 隧道燈具的基礎(chǔ)上，進(jìn)行深入研發(fā)設(shè)計(jì)，使產(chǎn)
誘導(dǎo)性的隧道照 品具有誘導(dǎo)功能，能夠指示車輛的功能性燈具，減少在隧 完成
明燈具研發(fā) 道中發(fā)生交通事故的概率。
膠合式光學(xué)照明技術(shù)只需光源+亞克力板即可在 2cm 厚度
一種膠合式光學(xué)
燈箱實(shí)現(xiàn)同等照明效果，極大的降低了企業(yè)材料、制造成 結(jié)案階段
照明技術(shù)
本及安裝維護(hù)成本。
一種基于陶瓷技
在現(xiàn)有 LED 路燈技術(shù)上經(jīng)過(guò)深入研究開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)，提高單位
術(shù)的高光效高輸
功率內(nèi)的高光效高流明，解決 LED 散熱的根本問(wèn)題，把 LED 完成
出流明的路燈照
的熱能轉(zhuǎn)化為更多的光能。
明燈具研發(fā)
一種基于高溫冶
突破傳統(tǒng)食品加工燈配光單一，增加多種配光提高產(chǎn)品競(jìng)
金技術(shù)低鉛含量 完成
爭(zhēng)力。
食品燈項(xiàng)目研發(fā)
使用創(chuàng)新型配光設(shè)計(jì)，結(jié)合兩次光學(xué)透鏡出光，采用車規(guī)
級(jí) LED 光源，配合精密設(shè)計(jì)的透鏡成像原理，不僅完全滿
一種 LED 汽車前
足車規(guī)要求，而且應(yīng)用方便，擴(kuò)展性強(qiáng)，可滿足乘用車及 結(jié)案階段
大燈模組技術(shù)
商用車需求，發(fā)光效果好，光型滿足 ECER112 認(rèn)證，整體
感強(qiáng)。
通過(guò)自身的數(shù)據(jù)、技術(shù)等優(yōu)勢(shì)，通過(guò)行業(yè)內(nèi)普遍使用的人
新動(dòng)自動(dòng)投放系 群標(biāo)簽提煉方法是通過(guò)捕獲用戶在網(wǎng)站的瀏覽行為，來(lái)推
完成
統(tǒng) 測(cè)用戶的人口屬性和興趣愛(ài)好，繼而實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)管理廣告的
投放及分析效果，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)有效的宣傳推廣。
新動(dòng)素材收集系 以智能移動(dòng)終端作為載體，構(gòu)建了一個(gè)面向于廣大群眾的
完成
統(tǒng) 素材采集系統(tǒng)。系統(tǒng)軟件主要是對(duì)公司所采集回來(lái)的素材
研發(fā)項(xiàng)目名稱 研發(fā)項(xiàng)目的目的或內(nèi)容 進(jìn)展情況
進(jìn)行管理與分析，同時(shí)具有后臺(tái)優(yōu)化等功能，加強(qiáng)了客戶
的用戶體驗(yàn)，可以更好地服務(wù)于企業(yè)，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品
精準(zhǔn)有效的推廣。
新動(dòng)數(shù)據(jù)通知系統(tǒng)主要是用來(lái)對(duì)數(shù)據(jù)通知進(jìn)行管理的系
新動(dòng)數(shù)據(jù)通知系
統(tǒng)，包含處理軟件產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)優(yōu)化并記錄數(shù)據(jù)， 完成
統(tǒng)
可以更好的幫助企業(yè)管理者掌控公司所有的數(shù)據(jù)。
本平臺(tái)使用 Java 語(yǔ)言開(kāi)發(fā)，適用于 IOS 與 Android 系統(tǒng)的
新動(dòng)旅行平臺(tái) 完成
手機(jī)與電腦 PC 端，擁有成熟的 B2B 開(kāi)發(fā)技術(shù)。
新動(dòng)廣告分析系統(tǒng)是一款移動(dòng)大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，包含廣告
數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、實(shí)時(shí)分析和離線分析；并通過(guò)圖形
新動(dòng)廣告分析系 化呈現(xiàn)分析結(jié)果，主要針對(duì)移動(dòng)廣告提供投放監(jiān)測(cè)和效果
測(cè)試通過(guò)，投入使用
統(tǒng) 分析服務(wù)。最大的特點(diǎn)是有效的節(jié)省了公司資源，實(shí)現(xiàn)資
源的綜合利用，讓系統(tǒng)更好地服務(wù)于企業(yè)，也讓企業(yè)降低
了運(yùn)營(yíng)成本。
天 游 駕 考
本項(xiàng)目是一款幫助駕考需要快速熟悉考題的 APP，包含各
（android 版本） 測(cè)試通過(guò)，投入使用
個(gè)科目。
軟件 V1.0
天 游 筆 記
本項(xiàng)目是一款能幫用戶記錄每日事項(xiàng)，管理、查找筆記非
（android 版本） 測(cè)試通過(guò)，投入使用
常便捷的一款軟件。
軟件 V1.0
看書(shū)閱讀神器-
項(xiàng)目是一款小說(shuō)閱讀應(yīng)用軟件，分類齊全，書(shū)籍全面，采
免 費(fèi) 小 說(shuō)
用護(hù)眼模式，有很好的用戶體驗(yàn)，能幫助用戶更快的找到 測(cè)試通過(guò)，投入使用
（android 版本）
自己喜歡的書(shū)籍。
軟件 V1.0
鼎盛意軒數(shù)據(jù)庫(kù) 該系統(tǒng)框架為普通用戶提供了簡(jiǎn)單而豐富的可視化解決方
完成
可視化系統(tǒng) V1.0 案，便于用戶與可視化結(jié)果有更直接的互動(dòng)。
本系統(tǒng)主要研究面向用戶的信息檢索系統(tǒng)的相關(guān)理論和技
鼎盛意軒檢索和
術(shù)。面向用戶信息檢索研究主要是針對(duì)傳統(tǒng)系統(tǒng)導(dǎo)向下信 完成
流量系統(tǒng) V1.0
息檢索研究忽視對(duì)用戶需求深入分析的缺陷而提出的。
TYManager
本項(xiàng)目是一款能幫用戶管理手機(jī)的軟件，能幫助用戶方便
（android 版本） 測(cè)試通過(guò)，投入使用
的管理已安裝的軟件。
軟件 V1.0
問(wèn)題 5、2017 年 8 月 14 日，億萬(wàn)無(wú)線下屬全資子公司之深圳天游網(wǎng)絡(luò)科技
有限公司廖錦添等 3 名員工因涉嫌合同詐騙被北京市公安局海淀分局帶走。2017
年 8 月 15 日，億萬(wàn)無(wú)線之全資子公司深圳天游網(wǎng)絡(luò)科技有限公司及深圳星通網(wǎng)
訊科技有限公司基本戶被公安機(jī)關(guān)凍結(jié)（只收不付），凍結(jié)期限 1 年，涉及資
金 4,332.03 萬(wàn)元。請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明該合同案件的進(jìn)展情況、預(yù)計(jì)結(jié)案時(shí)間以
及你公司未對(duì)該項(xiàng)訴訟計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債的原因及合理性。
回復(fù)：
一、進(jìn)展情況
截至 2018 年 6 月 15 日，億萬(wàn)無(wú)線之全資子公司深圳天游網(wǎng)絡(luò)科技有限公司
及深圳星通網(wǎng)訊科技有限公司銀行基本戶仍處于被公安機(jī)關(guān)凍結(jié)狀態(tài)（只收不
付），合計(jì)凍結(jié)資金 47,648,386.27 元。截至目前，廖錦添等 3 名員工涉嫌合同
詐騙罪處于北京市檢察院第一分院審查起訴階段，檢察院尚未向法院提起訴訟。
二、預(yù)計(jì)結(jié)案時(shí)間
除從犯罪嫌疑人辯護(hù)律師了解有關(guān)情況外，公司、億萬(wàn)無(wú)線及其子公司自案
件發(fā)生后未收到司法機(jī)關(guān)出具的有關(guān)億萬(wàn)無(wú)線案件任何法律文書(shū)，因此暫無(wú)法預(yù)
計(jì)具體結(jié)案時(shí)間。
三、未對(duì)該項(xiàng)訴訟計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債的原因及合理性
截至 2018 年 6 月 15 日，公司、億萬(wàn)無(wú)線及其子公司未收到司法機(jī)關(guān)出具的
任何法律文書(shū)。同時(shí)，億萬(wàn)無(wú)線原股東方敏承諾若被凍結(jié)銀行賬戶資金受損，方
敏承擔(dān)賠償責(zé)任。因此，公司未對(duì)該項(xiàng)訴訟計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債。
問(wèn)題 6、報(bào)告期內(nèi)，你公司針對(duì)“單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)
收賬款”計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1,607.61 萬(wàn)元。請(qǐng)列示上述應(yīng)收賬款的欠款單位名稱、
金額、壞賬金額、賬齡、計(jì)提依據(jù)。
回復(fù)：
2017 年年末應(yīng)收賬款單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款明細(xì)
如下：
金額單位：人民幣元
欠款單位名稱 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提依據(jù)
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
寧波市耀宇燈具有限公司 851,567.84 851,567.84 4 年以上
全部無(wú)法收回
BORTEX INTERNATIONAL 長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
696,414.05 696,414.05 5 年以上
LIMITED 全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
上海藍(lán)寶光電材料有限公司 690,048.63 690,048.63 5 年以上
全部無(wú)法收回
涉及合同糾紛，預(yù)
東莞理想電子有限公司 689,260.79 689,260.79 2－3 年
計(jì)全部無(wú)法收回
欠款單位名稱 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提依據(jù)
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
南京凱旋電子光學(xué)儀器有限公司 667,945.00 667,945.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
2 年未有交易且部
光科企業(yè)有限公司 548,260.12 548,260.12 2 年以上 分長(zhǎng)期未收回，預(yù)
計(jì)全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
深圳市鴻升隆電子有限公司 545,440.40 545,440.40 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
東莞市石碣鑫億光電電子廠 485,512.00 485,512.00 4 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
星磊電子（深圳）有限公司 462,436.00 462,436.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
深圳諾諾光電有限公司 448,400.96 448,400.96 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
旭光科技有限公司 440,064.32 440,064.32 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
光譜盛電子（香港）有限公司 356,550.27 356,550.27 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
深圳市佳比泰電子科技有限公司 336,502.78 336,502.78 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
百實(shí)特電子有限公司 336,042.04 336,042.04 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
ALLFIRSTINT'LCO.,LTD 287,630.46 287,630.46 4－5 年
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
TiparoV.O.F. 262,254.69 262,254.69 4 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
珠海飛科電子科技有限公司 260,000.00 260,000.00 4－5 年
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
華盛玩具有限公司 238,068.63 238,068.63 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
廣東生之源數(shù)碼電子股份有限公司 223,200.00 223,200.00 3－4 年
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
中山市橫欄鎮(zhèn)三梅光電廠 218,676.00 218,676.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
涉及合同糾紛，預(yù)
展恒玩具電子（東莞）有限公司 216,727.84 216,727.84 2－3 年
計(jì)全部無(wú)法收回
涉及合同糾紛，預(yù)
廣州理想電子信息技術(shù)有限公司 212,270.80 212,270.80 2－3 年
計(jì)全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
中山市華比特照明燈飾有限公司 152,432.00 152,432.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
涉及糾紛，預(yù)計(jì)全
分享一下（北京）科技有限公司 969,547.70 969,547.70 1 年以內(nèi)
部無(wú)法收回
欠款單位名稱 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提依據(jù)
2 年未有交易且部
湖南凱萊節(jié)能科技有限公司 152,296.00 152,296.00 2 年以上 分長(zhǎng)期未收回，預(yù)
計(jì)全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
廈門晶牌照明有限公司 135,486.00 135,486.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
勃興塑膠制品廠有限公司 128,477.59 128,477.59 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
香港合眾電子有限公司 127,995.12 127,995.12 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
中山市艾維特?cái)?shù)碼科技照明有限公司 125,400.00 125,400.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
盛達(dá) 100,000.00 100,000.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
中山市歐日光電科技有限公司 69,350.00 69,350.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
中山尚朗光電科技有限公司 66,543.50 66,543.50 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
深圳帝光電子有限公司 66,251.59 66,251.59 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
寧波歐上照明有限公司 63,726.88 63,726.88 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
孫華慶 55,992.50 55,992.50 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
中山市虹宇光電科技有限公司 50,739.87 50,739.87 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
福州匯豐源電子科技有限公司 43,771.17 43,771.17 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
常州市楚星照明電器有限公司 40,677.70 40,677.70 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
深圳市可耐光電科技有限公司 36,200.00 36,200.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
鑫越鑫科技電子有限公司 32,120.00 32,120.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
廈門市安信華電子有限公司 30,960.00 30,960.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
泉洲聯(lián)冠光電科技有限公司 30,570.00 30,570.00 5 年以上
全部無(wú)法收回
涉及合同糾紛，預(yù)
江蘇史福特光電股份有限公司 459,352.00 229,676.00 1－2 年
計(jì)部分無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
九晟 898,526.93 898,526.93 5 年以上
全部無(wú)法收回
欠款單位名稱 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提依據(jù)
涉及合同糾紛，預(yù)
大連中科源新能源科技開(kāi)發(fā)有限公司 780,842.00 780,842.00 1 年以上
計(jì)全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
北京鼎開(kāi)互聯(lián)信息技術(shù)有限公司 111,567.70 111,567.70 3－4 年
全部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
上海裕貝信息技術(shù)有限公司 58,808.00 58,808.00 3－4 年
全部無(wú)法收回
涉及糾紛，預(yù)計(jì)全
分享一下（北京）科技有限公司 200,000.50 200,000.50 1 年以內(nèi)
部無(wú)法收回
長(zhǎng)期未收回，預(yù)計(jì)
友樂(lè)活（北京）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 35,002.00 35,002.00 3－4 年
全部無(wú)法收回
客戶未確認(rèn)，預(yù)計(jì)
北京凱鵬天創(chuàng)文化傳媒有限公司 189,480.00 189,480.00 2－3 年
全部無(wú)法收回
客戶未確認(rèn)，預(yù)計(jì)
南京掌領(lǐng)互動(dòng)文化傳媒有限公司 40,950.00 40,950.00 2－3 年
全部無(wú)法收回
客戶未確認(rèn)，預(yù)計(jì)
北京星言愛(ài)普信息技術(shù)有限公司 161,366.00 161,366.00 3 年以下
全部無(wú)法收回
客戶未確認(rèn)，預(yù)計(jì)
上?；ㄊ码娮由虅?wù)有限公司 180,000.00 180,000.00 1 年以內(nèi)
全部無(wú)法收回
客戶未確認(rèn)，預(yù)計(jì)
北京小川在線網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司 50,600.00 50,600.00 2－3 年
全部無(wú)法收回
北京美啦時(shí)尚信息技術(shù)有限公司深圳 客戶經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，預(yù)
59,552.53 59,552.53 1－2 年
分公司 計(jì)全部無(wú)法收回
客戶未確認(rèn)，預(yù)計(jì)
北京景美廣告有限公司 35,922.34 35,922.34 1 年以內(nèi)
全部無(wú)法收回
客戶未確認(rèn)，預(yù)計(jì)
北京麥信卓越科技有限公司 50,000.40 50,000.40 1 年以內(nèi)
全部無(wú)法收回
樂(lè)視體育文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展（北京）有限 客戶經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，預(yù)
239,126.00 239,126.00 1－2 年
公司 計(jì)全部無(wú)法收回
零星客戶（共 51 家） 802,881.40 802,881.40 多賬齡 預(yù)計(jì)全部無(wú)法收回
合計(jì) 16,305,789.04 16,076,113.04
問(wèn)題 7、報(bào)告期內(nèi)，公司其他應(yīng)收款項(xiàng)期末余額中存在往來(lái)款 2,296.86 萬(wàn)元。
請(qǐng)你公司說(shuō)明上述款項(xiàng)的年度發(fā)生額、具體形成原因，并核實(shí)其中是否存在《中
小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定的財(cái)務(wù)資助性質(zhì)款項(xiàng)及你公司履行的審
議程序和披露義務(wù)情況（如適用）。請(qǐng)年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所核實(shí)并出具專項(xiàng)意見(jiàn)。
回復(fù)：
一、公司其他應(yīng)收款-往來(lái)款期末余額年度發(fā)生額、具體形成原因
公司其他應(yīng)收款-往來(lái)款主要明細(xì)如下
金額單位：人民幣萬(wàn)元
2017 年度 2017 年年 截止目前回
公司名稱 具體形成原因
發(fā)生額 末余額 款金額
深圳市博兔網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 3,778.19 1,878.19 1,878.19 應(yīng)收博圖廣告股權(quán)轉(zhuǎn)讓款
湖南偉興鑫鑫光電科技有限公司 303.94 358.38 53.58 應(yīng)收設(shè)備租賃款
合計(jì) 4,082.13 2,236.57 1,931.78
二、公司其他應(yīng)收款-往來(lái)款期末余額是否存在《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范
運(yùn)作指引》規(guī)定的財(cái)務(wù)資助性質(zhì)款項(xiàng)
公司其他應(yīng)收款-往來(lái)款主要系 2017 年度發(fā)生的應(yīng)收博圖廣告股權(quán)轉(zhuǎn)讓款以
及應(yīng)收設(shè)備租賃款，不存在《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》規(guī)定的財(cái)務(wù)資
助性質(zhì)款項(xiàng)。
三、年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所核實(shí)并出具專項(xiàng)意見(jiàn)
年審會(huì)計(jì)師核查了其他應(yīng)收款-往來(lái)款中相關(guān)款項(xiàng)形成的合同、銀行單據(jù)等，
核實(shí)了往來(lái)款的款項(xiàng)性質(zhì)以及有關(guān)單位的工商資料，年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所認(rèn)為其他
應(yīng)收款-往來(lái)款主要系 2017 年度發(fā)生的應(yīng)收博圖廣告股權(quán)轉(zhuǎn)讓款以及應(yīng)收設(shè)備租
賃款。其他應(yīng)收款-往來(lái)款期末余額中不存在《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引》規(guī)定的財(cái)務(wù)資助性質(zhì)款項(xiàng)。
特此公告。
深圳萬(wàn)潤(rùn)科技股份有限公司
董 事 會(huì)
二〇一八年六月二十日