國信證券股份有限公司
關(guān)于江門市科恒實業(yè)股份有限公司 2016 年度
募集資金存放與使用專項核查報告
根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市
規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)
務(wù)備忘錄第 1 號——超募資金及閑置募集資金使用》等法律法規(guī)的要求，作為江
門市科恒實業(yè)有限公司（以下簡稱“科恒股份”或“公司”）首次公開發(fā)行并在
創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)，國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”或“保
薦機構(gòu)”）對公司 2016 年度募集資金存放與使用情況進行了認真、審慎的核查。
核查的具體情況如下：
一、保薦機構(gòu)進行的核查工作
國信證券保薦代表人通過與公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計、注
冊會計師等人員交談，查詢了募集資金專戶，查閱了募集資金專戶、年度募集資
金存放與使用的專項說明、會計師募集資金年度使用情況鑒證報告以及各項業(yè)務(wù)
和管理規(guī)章制度，從公司募集資金的管理、募集資金的用途、募集資金的信息披
露情況等方面對其募集資金制度的完整性、合理性及有效性進行了核查。
二、募集資金基本情況
1、首次公開募集資金基本情況
經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準江門市科恒實業(yè)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并
在創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2012]869 號）文核準，公司向社會公開發(fā)行人
民幣普通股（A 股）1,250 萬股，發(fā)行價格每股人民幣 48.00 元，募集資金總額
60,000.00 萬元，扣除發(fā)行費用 4,639.55 萬元后，實際募集資金凈額為 55,360.45
萬元。立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）已于 2012 年 7 月 19 日對發(fā)行人首次
公開發(fā)行股票的資金到位情況進行了審驗，并出具信會師報字[2012]第 310315
號《驗資報告》。
2016 年度共使用募集資金 16,550.35 萬元，截止 2016 年 12 月 31 日累計使
用募集資金 55,026.83 萬元；2016 年度募集資金存款利息收入 197.86 萬元，截止
2016 年 12 月 31 日，募集資金累計存款利息收入 3,432.12 萬元；2016 年度因使
用募集資金發(fā)生手續(xù)費 0.12 萬元，截止 2016 年 12 月 31 日，因使用募集資金共
發(fā)生手續(xù)費 1.01 萬元。
2、2016 年度非公開發(fā)行募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準江門市科恒實業(yè)股份有限公司向陳榮
等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2016]2473 號）核準，
公司向向唐芬女士、南通領(lǐng)鑫創(chuàng)恒投資合伙企業(yè)（有限合伙）等 2 名對象非公開
發(fā)行股票 6,451,691 股，發(fā)行價格為人民幣 22 元/股，募集資金總額為人民幣
141,937,225.00 元，扣除各項發(fā)行費用人民幣 12,764,150.93 元后，募集資金凈額
為人民幣 129,173,074.07 元。國信證券在扣除本次發(fā)行的承銷及保薦費用后，將
募集資金余額劃撥至發(fā)行人指定的銀行賬戶。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)立信會
計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具《驗資報告》（信會師報字[2016]第 310913 號）
驗證。
項目名稱 金額（萬元）
本次非公開發(fā)行股票募集資金總額 14,193.72
減：使用募集資金投入（承諾） 12,890.72
減：支付的承銷費用 1,000.00
減：發(fā)生手續(xù)費 0.1
加：利息收入 3.09
2016 年 12 月 31 日募集資金余額 305.99
三、募集資金管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權(quán)益，公司依照《公司法》、
《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司
規(guī)范運作指引》和《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號——超募資金使用（2014
年 12 月修訂）》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《募集資金管理制度》。
根據(jù)上述管理制度的規(guī)定，公司對募集資金實行專戶存儲。
2012 年 8 月 17 日，公司與國信證券股份有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限
公司江門市分行、江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司外海支行、中國農(nóng)業(yè)銀行
股份有限公司江門江南支行、興業(yè)銀行股份有限公司廣州珠江新城支行、中信銀
行股份有限公司江門分行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，共同對募集資金的
存儲和使用進行監(jiān)管，簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方
監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
2016 年 12 月 9 日，公司與國信證券股份有限公司、中國銀行股份有限公司
江門分行簽署《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之募集
配套資金非公開發(fā)行股票募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》, 共同對募集資金的存儲和使
用進行監(jiān)管, 簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議
范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
四、募集資金投資項目相關(guān)情況
截至 2016 年 12 月 31 日，募集資金項目的實際使用情況如下表所示：
首次公開發(fā)行普通股募集資金使用情況對照表
本年度投入募
募集資金總額 55,360.45 16,550.35
集資金總額
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 3,778.90 55,026.83
已累計投入募
累計變更用途的募集資金總額 3,778.90
集資金總額
累計變更用途的募集資金總額比例 6.83% —
項目可行
是否已變 截止期末投資 本年度 是否達
募集資金承 調(diào)整后投 本年度投 截止期末累計 項目達到預(yù)定可 性是否發(fā)
承諾投資項目和超募資金投向 更項（含部 進度（%）(3) 實現(xiàn)的 到預(yù)計
諾投資總額 資總額(1) 入金額 投入金額(2) 使用狀態(tài)日期 生重大變
分變更） ＝(2)/(1) 效益 效益
化
承諾投資項目
2014 年 12 月 31
1.研發(fā)中心擴建項目 否 3,086.00 3,086.00 - 3,162.29 102.47 不適用 不適用 否
日
2015 年 12 月 31
2.年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目 是 8,931.00 6,416.58 2,538.20 6,394.18 99.65 -1,841.12 否 是
日
3.新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項目——符合一
2015 年 12 月 31
級能效、EUP 指令等標準要求的稀土發(fā)光材 是 5,335.70 4,998.22 1,453.20 4,711.41 94.26 599.75 是 否
日
料產(chǎn)業(yè)化項目
承諾投資項目小計 17,352.70 14,500.8 3,991.40 14,267.88 98.39 -1241.37
超募資金投向
1、永久性補充流動資金 25,500.00 25,500.00 - 25,500.00 100.00 不適用 不適用 否
2、投資湖南雅城新材料發(fā)展有限公司 2,700.00 2,700.00 - 2,700.00 100.00 591.6 是 否
3、認繳浩能科技新增 10%注冊資本 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00 不適用 不適用 否
4、年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改
10,911.41 10,911.41 7,558.95 7,558.95 69.28 363.86 否
造項目
超募資金投向小計 44,111.41 44,111.41 12,558.95 40,758.95 92.40 995.46
合計 61,464.11 58,612.21 16,550.35 55,026.83 93.88 -285.74
年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目沒能達到預(yù)期收益，主要原因是近年來由于受稀土原材料價格下滑、產(chǎn)品價格下調(diào)、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，
未達到計劃進度或預(yù)計收益的情況和原因
稀土發(fā)光材料市場需求下滑，且無明顯改善跡象，行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預(yù)期相差較大，造成募投項目產(chǎn)能未能完全釋放和銷售收入低于預(yù)期，
（分具體項目）
從而未能實現(xiàn)預(yù)期收益。
公司 2012 年啟動年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目的建設(shè)。截止 2015 年末，項目的廠房和基礎(chǔ)設(shè)施基本完成，部分產(chǎn)線已經(jīng)建成投產(chǎn)，產(chǎn)能
達到年產(chǎn) 800 噸，基本滿足公司稀土發(fā)光材料產(chǎn)能需求。由于受稀土原材料價格下滑、產(chǎn)品價格下調(diào)、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，稀土發(fā)光材料
市場需求下滑，且無明顯改善跡象，行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預(yù)期相差較大。根據(jù)行業(yè)及市場需求變化情況，結(jié)合公司的具體情況，公司認為原
募投項目“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”的可行性已發(fā)生變化，并于 2016 年 5 月 6 日，將《關(guān)于調(diào)整部分募投項目及募投項目結(jié)項的議案》
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 提交公司 2015 年度股東大會審議，經(jīng) 2015 年度股東大會審議，同意公司將募投項目“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”的投資規(guī)模由年產(chǎn) 1200
噸調(diào)整為年產(chǎn) 800 噸，并進行項目結(jié)項。隨著“年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”的建設(shè)完成，公司稀土發(fā)光材料的生產(chǎn)能力和制造工藝得到有
效提升，進一步提高了公司稀土發(fā)光材料產(chǎn)品的市場競爭力和行業(yè)地位。
根據(jù)目前稀土發(fā)光材料行業(yè)情況并結(jié)合公司的最新經(jīng)營情況來看，“年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴建項目” 的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了較大程度的變化，
鑒于該募投項目已經(jīng)建設(shè)完畢，相關(guān)廠房和設(shè)備已投入使用，公司正在積極采取相應(yīng)的措施降低其影響。
公司 2012 年度公開發(fā)行股票超募資金總額為 38,007.75 萬元，2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過《關(guān)于調(diào)整部分募投項目及募投項
目結(jié)項的議案》，同意將募投項目結(jié)余資金和相關(guān)利息收入轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，截止 2016 年 9 月 30 日，公司累計超募資金及相關(guān)利息收入總
額為 44,111.41 萬元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二屆董事會第十一次會議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金歸還銀行貸款的議案》，同意公司使用超募資金 7,000
萬元歸還銀行貸款；
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二屆董事會第十六次會議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金暫時補充流動資金的議案》，使用超募資金 5,500 萬
元暫時補充公司流動資金，公司已將上述用于暫時補充流動資金的超募資金 5,500 萬元全部歸還至超募資金專用賬戶；
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三屆董事會第二次會議決議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》，同意公司使用超募資金 7,500
萬元永久補充流動資金；
4、2014 年 9 月 23 日是，公司 2014 年第一次臨時股東大會審議通過了《關(guān)于使用超募資金與關(guān)聯(lián)方共同對外投資的議案》，同意公司使用超募資金
超募資金的金額、用途及使用進展情況
2,700 萬元投資湖南雅城新材料發(fā)展有限公司；
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三屆董事會第十一次會議決議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》，同意公司使用超募資
金 11,000 萬元永久補充流動資金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三屆董事會第十九次會議審議通過了《關(guān)于使用超募資金對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 5,000 萬元認繳
深圳市浩能科技有限公司新增注冊資本 555.5556 萬元。
7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項目及募投項目結(jié)項的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光
材料擴建項目”投資規(guī)模并結(jié)項，同時將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴建項目”和“新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項目——
符合一級能效、EUP 指令等標準要求的稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項目”結(jié)項并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。2016 年 5 月 13 日，公司第三屆
董事會第二十四次會議審議通過了《使用剩余超募資金投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項目”的議案》，同意使用剩余超募資金
10,911.41 萬元投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項目。
募集資金投資項目實施地點變更情況 無
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項目先期投入及置換情況 無
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 無
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶
募集資金使用及披露中存在的問題或其他
無
情況
2016 年度非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表
本年度投入募
募集資金總額 14,193.72 14,193.72
集資金總額
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
已累計投入募 14,193.72
累計變更用途的募集資金總額
集資金總額
累計變更用途的募集資金總額比例 —
項目可行
是否已變 調(diào)整后投 截止期末投資 本年度 是否達
募集資金承 本年度投入金 截止期末累計 項目達到預(yù)定可 性是否發(fā)
承諾投資項目和超募資金投向 更項（含部 資總額 進度（%）(3) 實現(xiàn)的 到預(yù)計
諾投資總額 額 投入金額(2) 使用狀態(tài)日期 生重大變
分變更） (1) ＝(2)/(1) 效益 效益
化
承諾投資項目
1. 中介費用 否 1,303.00 1,303.00- 1,303.00 100.00 不適用 不適用 不適用 否
2. 支付交易現(xiàn)金對價 否 12,890.72 12,890.72 12,890.72 100.00 不適用 不適用 不適用 否
承諾投資項目小計 14,193.72 14,193.72 14,193.72 100.00
超募資金投向 不適用
合計 14,193.72 14,193.72 14,193.72 100.00
募集資金投資項目先期投入及置換情況 截至 2016 年 12 月 31 日，公司在募集資金到賬前，以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目合計人民幣 3,030,000.00 元。
五、募集資金投資項目變更的情況
2016 年 3 月 31 日，公司第三屆董事會第十八次會議和第三屆監(jiān)事會第十五
次會議審議通過，公司決定將募投項目“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴建項目”
的投資規(guī)模由年產(chǎn) 1200 噸調(diào)整為年產(chǎn) 800 噸。并將全部三個募投項目結(jié)項，余
款全部轉(zhuǎn)入超募資金專戶。2016 年 4 月 15 日，公司 2015 年度股東大會通過了
上述議案。
六、會計師對 2016 年度募集資金存放與使用情況的鑒證意見
立信會計師事務(wù)所對江門市科恒實業(yè)股份有限公司《關(guān)于公司募集資金存放
與實際使用情況的專項報告》進行了專項審核，并出具了信會師報字[2017]第
ZI10183 號《募集資金存放與使用情況鑒證報告》，發(fā)表意見為：“我們認為，貴
公司董事會編制的 2016 年度《關(guān)于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報
告》符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)
定，如實反映了貴公司募集資金 2016 年度實際存放與使用情況。。”
七、保薦機構(gòu)的核查意見
經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：2016 年度，公司嚴格執(zhí)行了募集資金專戶存儲制
度，有效地執(zhí)行了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，已披露的相關(guān)信息及時、真實、準確、
完整，不存在違反《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)定的情
況。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關(guān)于江門市科恒實業(yè)股份有
限公司 2016 年度募集資金存放與使用專項核查報告》之簽署頁）
保薦代表人：
程久君 張文
國信證券股份有限公司
2017 年 3 月 29 日
（本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關(guān)于江門市科恒實業(yè)股份有
限公司 2016 年度募集資金存放與使用專項核查報告》之簽署頁）
財務(wù)顧問主辦人：
張文 周兆偉
國信證券股份有限公司
2017 年 3 月 29 日