江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZI10183 號
募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2017]第ZI10183號
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“貴
公司”）董事會(huì)編制的2016年度《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用
情況的專項(xiàng)報(bào)告》。
一、對報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他
目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為貴公司年度報(bào)告的必備文件，隨同
其他文件一起報(bào)送并對外披露。
二、董事會(huì)的責(zé)任
貴公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引編
制《關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，并保證其
內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對貴公司董事會(huì)編制的
上述報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
鑒證報(bào)告 第 1 頁
四、工作概述
我們按照《中國注冊會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號—?dú)v史財(cái)
務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則
要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯(cuò)
報(bào)獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我
們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合
理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，貴公司董事會(huì)編制的2016年度《關(guān)于公司募集資金存
放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實(shí)反映了貴公司募集資
金2016年度實(shí)際存放與使用情況。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國注冊會(huì)計(jì)師：
中國注冊會(huì)計(jì)師：
中國上海 二 O 一七年三月二十九日
鑒證報(bào)告 第 2 頁
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2016年度
關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
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關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格式指引的規(guī)定，本公司
將 2016 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)說明如下：
一、 募集資金基本情況
（一） 實(shí)際募集資金金額、資金到位情況
經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板
上市的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2012]869 號）文核準(zhǔn)，公司向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股
（A 股）1,250 萬股，發(fā)行價(jià)格每股人民幣 48.00 元，募集資金總額 60,000.00 萬元，
扣除發(fā)行費(fèi)用 4,639.55 萬元后，實(shí)際募集資金凈額為 55,360.45 萬元。立信會(huì)計(jì)師事
務(wù)所（特殊普通合伙）已于 2012 年 7 月 19 日對發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的資金到位
情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具信會(huì)師報(bào)字[2012]第 310315 號《驗(yàn)資報(bào)告》。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)以證監(jiān)許可[2016]2473 號文《關(guān)于核準(zhǔn)江門市科恒實(shí)業(yè)股
份有限公司向陳榮等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》核準(zhǔn)，本公司非公開
發(fā)行普通股 6,451,691 股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣 22.00 元。本次非公開發(fā)行股票，共
募集資金總額為人民幣 141,937,225.00 元，扣除承銷費(fèi)用人民幣 10,000,000.00 元，實(shí)
際募集資金到賬金額人民幣 131,937,225.00 元。上述募集資金業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所
（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 17 日進(jìn)行審驗(yàn)，并出具的信會(huì)師報(bào)字[2016]第
310913 號《驗(yàn)資報(bào)告》。
（二） 募集資金的實(shí)際使用及結(jié)余情況
1、 首次公開募集資金實(shí)際使用及結(jié)余情況
項(xiàng)目名稱 金額（萬元）
募集資金總額 60,000.00
減：扣除的發(fā)行費(fèi)用 4,639.55
減：使用募集資金投入（承諾） 21,826.83
減：補(bǔ)充流動(dòng)資金（永久） 25,500.00
減：補(bǔ)充流動(dòng)資金（暫時(shí)） -
減：對外投資 7,700.00
減：發(fā)生手續(xù)費(fèi) 1.01
加：利息收入 3,432.12
2016 年 12 月 31 日募集資金余額 3,764.73
專項(xiàng)報(bào)告 第 1 頁
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2016年度
關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
2016 年度共使用募集資金 16,550.35 萬元，截止 2016 年 12 月 31 日累計(jì)使用募
集資金 55,026.83 萬元；2016 年度募集資金存款利息收入 197.86 萬元，截止 2016
年 12 月 31 日，募集資金累計(jì)存款利息收入 3,432.12 萬元；2016 年度因使用募
集資金發(fā)生手續(xù)費(fèi) 0.12 萬元，截止 2016 年 12 月 31 日，因使用募集資金共發(fā)
生手續(xù)費(fèi) 1.01 萬元。
2、 2016 年度非公開發(fā)行募集資金實(shí)際使用及結(jié)余情況
項(xiàng)目名稱 金額（萬元）
本次非公開發(fā)行股票募集資金總額 14,193.72
減：使用募集資金投入（承諾） 12,890.72
減：支付的承銷費(fèi)用 1,000.00
減：發(fā)生手續(xù)費(fèi) 0.1
加：利息收入 3.09
2016 年 12 月 31 日募集資金余額 305.99
二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《公司法》、《證券
法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)
作指引》和《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號——超募資金使用》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)
合公司實(shí)際情況，制定了《募集資金管理制度》。根據(jù)上述管理制度的規(guī)定，公司對
募集資金實(shí)行專戶存儲。2012 年 8 月 17 日，公司與國信證券股份有限公司、中國建
設(shè)銀行股份有限公司江門市分行、江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司外海支行、中
國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司江門江南支行、興業(yè)銀行股份有限公司廣州珠江新城支行、
中信銀行股份有限公司江門分行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，共同對募集資金
的存儲和使用進(jìn)行監(jiān)管，簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)
管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
本公司于 2015 年 2 月 13 日發(fā)布了變更部分募集資金銀行專戶的公告，將存放于興業(yè)
銀行股份有限公司廣州珠江新城支行專戶的募集資金更換到江門融和農(nóng)村商業(yè)銀行
股份有限公司外海支行進(jìn)行專戶存儲，并與保薦機(jī)構(gòu)國信證券、江門融和農(nóng)村商業(yè)銀
行股份有限公司外海支行共同簽署《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，共同對募集資金的存
儲和使用進(jìn)行監(jiān)管，簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)
議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問題。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)以證監(jiān)許可[2016]2473 號文《關(guān)于核準(zhǔn)江門市科恒實(shí)業(yè)股
份有限公司向陳榮等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》核準(zhǔn)，同意公司非公
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2016年度
關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
開發(fā)行不超過 6,451,691 股新股募集本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的配套資金。為規(guī)范公司
募集資金管理，保護(hù)中小投資者的權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《上市公司監(jiān)管指引第
2 號--上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律法規(guī)及公司《募集資金管理辦法》的規(guī)定，公司與國信
證券股份有限公司、中國銀行股份有限公司江門分行簽署《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買
資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之募集配套資金非公開發(fā)行股票募集資金三方監(jiān)管
協(xié)議》, 共同對募集資金的存儲和使用進(jìn)行監(jiān)管, 簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》
與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異。該協(xié)議規(guī)定的履行不存在問
題。
(二) 募集資金專戶存儲情況
截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集資金在銀行專戶存儲情況如下：
序號 開戶行 賬號 存款類型 金額（元）
中國建設(shè)銀行股份有 活期 0.59
1
限公司江門市分行 定期 -
江門融和農(nóng)村商業(yè)銀 活期 3,055,094.61
2 行股份有限公司外海 80020000003392813
支行 定期 -
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有 活期 641,680.89
3
限公司江門江南支行 定期 -
中信銀行股份有限公 活期 8,470.10
4
司江門分行 定期 -
江門融和農(nóng)村商業(yè)銀 活期 2,925,391.42
5
行外海支行 定期 31,016,688.42
中國銀 行江門 分行營
6 660068078149 活期 3,059,959.67
業(yè)部
合計(jì) 40,707,285.7
三、 本年度募集資金的實(shí)際使用情況
(一) 募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表詳見本報(bào)告附表。
(二) 募集資金投資項(xiàng)目（以下簡稱“募投項(xiàng)目”）無法單獨(dú)核算效益的原因及其情況
公司不存在募投項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的情況。
(三) 募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體、實(shí)施方式變更情況
公司不存在募投項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施主體、實(shí)施方式變更情況。
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2016年度
關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
(四) 募投項(xiàng)目先期投入及置換情況
截至 2016 年 12 月 31 日，公司在募集資金到賬前，以自籌資金預(yù)先投入募集資金
投資項(xiàng)目合計(jì)人民幣 3,030,000.00 元。
(五) 用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
2016 年度公司尚未使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
(六) 節(jié)余募集資金使用情況
2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募
投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投資規(guī)模并
結(jié)項(xiàng)同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”和“新型
稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)光材料
產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。截至公告期，除尚需支
付的工程尾款、質(zhì)保金和鋪底流動(dòng)資金外，公司超募資金賬戶剩余 10,911.41 萬元。
2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過了《使用剩余超募資
金投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》。
(七) 超募資金使用情況
公司 2012 年度公開發(fā)行股票超募資金總額為 38,007.75 萬元，2016 年 5 月 6 日，公
司 2015 年度股東大會(huì)審議通過《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同
意將募投項(xiàng)目結(jié)余資金和相關(guān)利息收入轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，截止 2016 年 12 月
31 日，公司累計(jì)超募資金及相關(guān)利息收入總額為 44,111.41 萬元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用部
分超募資金歸還銀行貸款的議案》，同意公司使用超募資金 7,000 萬元?dú)w還銀行貸款。
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用部
分超募資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，使用超募資金 5,500 萬元暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)
資金，公司已將上述用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的超募資金 5,500 萬元全部歸還至超募資
金專用賬戶。
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議決議審議通過了《關(guān)于使用部
分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 7,500 萬元永久補(bǔ)充
流動(dòng)資金。
專項(xiàng)報(bào)告 第 4 頁
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2016年度
關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
4、2014 年 9 月 23 日，公司 2014 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于使用超募
資金與關(guān)聯(lián)方共同對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 2,700 萬元投資湖南雅
城新材料發(fā)展有限公司。
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議審議通過了《關(guān)于使用
部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 11,000 萬元永久補(bǔ)
充流動(dòng)資金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用超募
資金對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 5,000 萬元認(rèn)繳深圳市浩能科技有限
公司新增注冊資本 555.5556 萬元。
7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目
及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投資
規(guī)模并結(jié)項(xiàng)，同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”
和“新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土
發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。2016 年 5 月
13 日，公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過了《使用剩余超募資金投資“年產(chǎn)
2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》，同意使用剩余超募資金
10,911.41 萬元投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目。
(八) 尚未使用的募集資金用途和去向
項(xiàng)目尚未實(shí)施完畢，尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶。
四、 變更募投項(xiàng)目的資金使用情況
2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募
投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投資規(guī)模并
結(jié)項(xiàng)同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”和“新型
稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)光材料
產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。截至公告期，除尚需支
付的工程尾款、質(zhì)保金和鋪底流動(dòng)資金外，公司超募資金賬戶剩余 10,911.41 萬元。
2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過了《使用剩余超募資
金投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》。
專項(xiàng)報(bào)告 第 5 頁
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2016年度
關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
公司募集資金使用情況的披露與實(shí)際使用情況相符，不存在未及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整披露的情況，也不存在募集資金違規(guī)使用的情形。
六、 專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出
本專項(xiàng)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于 2017 年 3 月 29 日批準(zhǔn)報(bào)出。
附表：募集資金使用情況對照表
江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司
董事會(huì)
2017年3月29日
專項(xiàng)報(bào)告 第 6 頁
附表 1：
首次公開發(fā)行普通股募集資金使用情況對照表
編制單位：江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2016 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募集
募集資金總額 55,360.45
資金總額 16,550.35
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 3,778.90
已累計(jì)投入募集 55,026.83
累計(jì)變更用途的募集資金總額 3,778.90
資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 6.83% —
是否已變更 截止期末投資進(jìn) 項(xiàng)目可行性
募集資金承諾 調(diào)整后投 本年度投入 截止期末累計(jì)投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使 本年度實(shí) 是否達(dá)到
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 項(xiàng)（含部分變 度（%）(3)＝ 是否發(fā)生重
投資總額 資總額(1) 金額 入金額(2) 用狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益
更） (2)/(1) 大變化
承諾投資項(xiàng)目
1.研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目 否 3,086.00 3,086.00 - 3,162.29 102.47 2014 年 12 月 31 日 不適用 不適用 否
2.年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目 是 8,931.00 6,416.58 2,538.20 6,394.18 99.65 2015 年 12 月 31 日 -1,840.98 否 是
3.新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能
效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化 是 5,335.70 4,998.22 1,453.20 4,711.41 94.26 2015 年 12 月 31 日 599.81 是 否
項(xiàng)目
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 17,352.70 14,500.8 3,991.40 14,267.88 98.39 -1241.17
超募資金投向
1、永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金 25,500.00 25,500.00 - 25,500.00 100.00 不適用 不適用 否
2、投資湖南雅城新材料發(fā)展有限公司 2,700.00 2,700.00 - 2,700.00 100.00 591.6 是 否
3、認(rèn)繳浩能科技新增 10%注冊資本 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 100.00 不適用 不適用 否
4、年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)
10,911.41 10,911.41 7,558.95 7,558.95 69.28 363.86 是 否
目
超募資金投向小計(jì) 44,111.41 44,111.41 12,558.95 40,758.95 92.40 955.46
合計(jì) 61,464.11 58,612.21 16,550.35 55,026.83 93.88 -285.71
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具 年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目沒能達(dá)到預(yù)期收益，主要原因是近年來由于受稀土原材料價(jià)格下滑、產(chǎn)品價(jià)格下調(diào)、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，稀土發(fā)光材料市
體項(xiàng)目） 場需求下滑，且無明顯改善跡象，行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預(yù)期相差較大，造成募投項(xiàng)目產(chǎn)能未能完全釋放和銷售收入低于預(yù)期，從而未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。
公司 2012 年啟動(dòng)年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目的建設(shè)。截止 2015 年末，項(xiàng)目的廠房和基礎(chǔ)設(shè)施基本完成，部分產(chǎn)線已經(jīng)建成投產(chǎn)，產(chǎn)能達(dá)到年產(chǎn) 800 噸，
基本滿足公司稀土發(fā)光材料產(chǎn)能需求。由于受稀土原材料價(jià)格下滑、產(chǎn)品價(jià)格下調(diào)、LED 替代節(jié)能燈等因素影響，稀土發(fā)光材料市場需求下滑，且無明顯改善跡象，
行業(yè)需求與原先的市場發(fā)展預(yù)期相差較大。根據(jù)行業(yè)及市場需求變化情況，結(jié)合公司的具體情況，公司認(rèn)為原募投項(xiàng)目“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”的可行性
已發(fā)生變化，并于 2016 年 5 月 6 日，將《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》提交公司 2015 年度股東大會(huì)審議，經(jīng) 2015 年度股東大會(huì)審議，同意公司將
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明
募投項(xiàng)目“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”的投資規(guī)模由年產(chǎn) 1200 噸調(diào)整為年產(chǎn) 800 噸，并進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)。隨著“年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”的建設(shè)完成，
公司稀土發(fā)光材料的生產(chǎn)能力和制造工藝得到有效提升，進(jìn)一步提高了公司稀土發(fā)光材料產(chǎn)品的市場競爭力和行業(yè)地位。
根據(jù)目前稀土發(fā)光材料行業(yè)情況并結(jié)合公司的最新經(jīng)營情況來看，“年產(chǎn) 800 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目” 的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了較大程度的變化，鑒于該募投項(xiàng)目已
經(jīng)建設(shè)完畢，相關(guān)廠房和設(shè)備已投入使用，公司正在積極采取相應(yīng)的措施降低其影響。
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 公司 2012 年度公開發(fā)行股票超募資金總額為 38,007.75 萬元，2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會(huì)審議通過《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，
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同意將募投項(xiàng)目結(jié)余資金和相關(guān)利息收入轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，截止 2016 年 9 月 30 日，公司累計(jì)超募資金及相關(guān)利息收入總額為 44,111.41 萬元，其中用途如下：
1、2013 年 3 月 17 日，公司第二屆董事會(huì)第十一次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金歸還銀行貸款的議案》，同意公司使用超募資金 7,000 萬元?dú)w還銀行
貸款；
2、2013 年 8 月 23 日，公司第二屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，使用超募資金 5,500 萬元暫時(shí)補(bǔ)充公司
流動(dòng)資金，公司已將上述用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的超募資金 5,500 萬元全部歸還至超募資金專用賬戶；
3、2014 年 4 月 8 日，公司第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議決議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 7,500 萬元永久補(bǔ)
充流動(dòng)資金；
4、2014 年 9 月 23 日是，公司 2014 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于使用超募資金與關(guān)聯(lián)方共同對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 2,700 萬元投資
湖南雅城新材料發(fā)展有限公司；
5、2015 年 4 月 15 日，公司第三屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司使用超募資金 11,000 萬元永
久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
6、2016 年 4 月 10 日，公司第三屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過了《關(guān)于使用超募資金對外投資的議案》，同意公司使用超募資金 5,000 萬元認(rèn)繳深圳市浩能科技有
限公司新增注冊資本 555.5556 萬元。
7、2016 年 5 月 6 日，公司 2015 年度股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于調(diào)整部分募投項(xiàng)目及募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)的議案》，同意公司調(diào)整“年產(chǎn) 1200 噸稀土發(fā)光材料擴(kuò)建項(xiàng)目”投
資規(guī)模并結(jié)項(xiàng)，同時(shí)將結(jié)余資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理，同意公司“研發(fā)中心擴(kuò)建項(xiàng)目”和“新型稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目——符合一級能效、EUP 指令等標(biāo)準(zhǔn)要求的
稀土發(fā)光材料產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”結(jié)項(xiàng)并將結(jié)余募集資金轉(zhuǎn)入超募資金賬戶管理。2016 年 5 月 13 日，公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過了《使用剩余超募資金投資
“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目”的議案》，同意使用剩余超募資金 10,911.41 萬元投資“年產(chǎn) 2500 噸鋰離子電池正極材料技術(shù)改造項(xiàng)目。
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 無
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 無
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金存放在募集資金專戶
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
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附表 2：
2016 年度非公開發(fā)行募集資金使用情況對照表
編制單位：江門市科恒實(shí)業(yè)股份有限公司 2016 年度 單位：人民幣萬元
本年度投入募集
募集資金總額 14,193.72
資金總額 14,193.72
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募集
累計(jì)變更用途的募集資金總額 14,193.72
資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 —
是否已變更 截止期末投資進(jìn) 項(xiàng)目可行性
募集資金承諾 調(diào)整后投 本年度投入 截止期末累計(jì)投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使 本年度實(shí) 是否達(dá)到
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投向 項(xiàng)（含部分變 度（%）(3)＝ 是否發(fā)生重
投資總額 資總額(1) 金額 入金額(2) 用狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益
更） (2)/(1) 大變化
承諾投資項(xiàng)目
1. 中介費(fèi)用 否 1,303.00 1,303.00- 1,303.00 100.00 不適用 不適用 不適用 否
2. 支付交易現(xiàn)金對價(jià) 否 12,890.72 12,890.72 12,890.72 100.00 不適用 不適用 不適用 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 14,193.72 14,193.72 14,193.72 100.00
超募資金投向 不適用
合計(jì) 14,193.72 14,193.72 14,193.72 100.00
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益的情況和原因（分具
不適用
體項(xiàng)目）
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 無
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 截至 2016 年 12 月 31 日，公司在募集資金到賬前，以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目合計(jì)人民幣 3,030,000.00 元。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 無
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
尚未使用的募集資金用途及去向 無
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無
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