深圳雷曼光電科技股份有限公司
獨(dú)立董事關(guān)于相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表的獨(dú)立意見
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）、《關(guān)于在上市公司
建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》及《公司章程》、《公司獨(dú)立董事工作制度》等相
關(guān)法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度，作為深圳雷曼光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱
“公司”） 的獨(dú)立董事，本著實(shí)事求是的態(tài)度，我們對(duì)公司情況進(jìn)行了認(rèn)真核查，
對(duì)公司第三屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議的相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見如下：
一、 關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情況的獨(dú)立
意見
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保
若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)【2003】56 號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的
通知》（證監(jiān)發(fā)【2005】120 號(hào)）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指
引》及《公司章程》、《公司獨(dú)立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定的要求，作為公司獨(dú)
立董事，我們對(duì)公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)
行了認(rèn)真的核查，發(fā)表獨(dú)立意見如下：
1、報(bào)告期內(nèi)，公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況。
公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來能夠嚴(yán)格遵守《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)
聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》的規(guī)定，不存在與相關(guān)法律、
法規(guī)、規(guī)定相違背的情形。
2、截至報(bào)告期末，公司及控股子公司經(jīng)審議的對(duì)外擔(dān)?？傤~度為人民幣 2.1
億元，占公司 2016 年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例為 18.76%，實(shí)際發(fā)生的對(duì)外擔(dān)?？?br/>額為人民幣 2,700 萬元，占公司 2016 年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 2.41%，均為公司對(duì)控
股子公司擔(dān)保。報(bào)告期內(nèi)，公司不存在為股東、股東的控股子公司、股東的附屬
企業(yè)及其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保的情況；也不存在以前年度
累計(jì)至 2017 年 6 月 30 日違規(guī)擔(dān)保和逾期擔(dān)保情況。
二、關(guān)于《2017 年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》的獨(dú)立意
見
經(jīng)核查，公司編制的《2017 年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》
內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證
券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、 創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號(hào)—
—超募資金及閑置募集資金使用》及《公司募集資金管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，不
存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。如實(shí)反映了公司 2017 年半年度募集資
金實(shí)際存放與使用情況，不存在違反募集資金管理和使用相關(guān)規(guī)定、損害股東利
益的情形。
三、關(guān)于續(xù)聘財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《公司章程》、《公
司會(huì)計(jì)師事務(wù)所選聘制度》等相關(guān)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)《關(guān)于續(xù)聘財(cái)
務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》進(jìn)行了事前審議，我們認(rèn)為大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合
伙）具備證券從業(yè)資格，擁有上市公司審計(jì)工作的豐富經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)素養(yǎng)，其在擔(dān)
任公司審計(jì)機(jī)構(gòu)期間，遵循《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》，勤勉盡責(zé)，公允
合理地發(fā)表了獨(dú)立審計(jì)意見。為保證公司審計(jì)工作的順利進(jìn)行，我們同意繼續(xù)聘
請(qǐng)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，并同意將《關(guān)
于續(xù)聘財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》提交至股東大會(huì)審議。
四、關(guān)于為全資子公司提供擔(dān)保的獨(dú)立意見
為滿足公司全資子公司惠州雷曼光電科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“惠州雷曼”）、
深圳市拓享科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“拓享科技”）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金的需要，
公司擬為惠州雷曼向中國(guó)工商銀行股份有限公司惠州江南支行申請(qǐng)不超過人民
幣 4,000 萬元的授信額度提供連帶責(zé)任擔(dān)保，擔(dān)保期限一年。為拓享科技向?qū)幉?br/>銀行深圳分行提供不超過 2,000 萬元的授信額度提供連帶責(zé)任擔(dān)保，擔(dān)保期限為
一年。相關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)以正式簽署的擔(dān)保協(xié)議為準(zhǔn)。
本次擔(dān)保對(duì)象為公司的全資子公司，目前經(jīng)營(yíng)狀況良好、償債能力較強(qiáng)，公
司對(duì)其擔(dān)保不會(huì)影響公司利益。本次擔(dān)保的事項(xiàng)是為了滿足子公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)
中的流動(dòng)資金需求，有利于公司長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。
上述擔(dān)保事項(xiàng)的決策符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害公司和股東利益
的行為。我們同意公司為全資子公司提供擔(dān)保事宜。
五、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見
經(jīng)核查，本次會(huì)計(jì)政策變更是公司根據(jù)財(cái)政部修訂及頒布的最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)
行的合理變更，符合相關(guān)規(guī)定。董事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)的決策程序符合相關(guān)法律、法規(guī)
和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及中小股東利益的情形。因此，同意公
司本次會(huì)計(jì)政策變更。
（以下無正文）
（此頁(yè)無正文，為深圳雷曼光電科技股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表的
獨(dú)立意見之簽字頁(yè)。）
獨(dú)立董事簽名：
朱建軍 張大鳴 林 慧
2017 年 8 月 22 日