證券代碼：300221 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：銀禧科技 公告編號(hào)：2018-63
廣東銀禧科技股份有限公司
關(guān)于業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償股份注銷(xiāo)完成的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記
載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
特別提示：
1、本次回購(gòu)的應(yīng)補(bǔ)償股份涉及廣東銀禧科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公
司”）股東胡恩賜、陳智勇共 2 人，回購(gòu)注銷(xiāo)的股份數(shù)量共計(jì)為 3,652,117 股，
占回購(gòu)前公司總股本 508,220,320 股的 0.72%；
2、本次應(yīng)補(bǔ)償股份由公司分別以 1 元對(duì)價(jià)向胡恩賜、陳智勇回購(gòu)股份并注
銷(xiāo)。本次回購(gòu)的股份于 2018 年 7 月 6 日在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳
分公司完成注銷(xiāo)手續(xù)。
一、本次應(yīng)補(bǔ)償股份回購(gòu)情況
（一）發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)廣東銀禧科技股份有限公司向胡恩賜
等發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]17 號(hào)）核準(zhǔn)，核
準(zhǔn)公司向胡恩賜發(fā)行 34,250,752 股股份、向陳智勇發(fā)行 11,402,989 股股份、向
許黎明發(fā)行 11,514,503 股股份、向高炳義發(fā)行 9,226,369 股股份購(gòu)買(mǎi)其持有的
興科電子科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“興科電子科技”或“標(biāo)的公司”）66.20%股
權(quán)；同時(shí)公司非公開(kāi)發(fā)行不超過(guò) 31,920,857 股新股募集本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)
的配套資金。
2017 年 1 月 11 日，上述興科電子科技 100.00%的股份已按照法定方式過(guò)戶(hù)
給公司，并已在東莞市工商行政管理局辦妥興科電子科技資產(chǎn)過(guò)戶(hù)手續(xù)。上述事
宜業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗(yàn)，并于 2017 年 1 月 19 日出具驗(yàn)
資報(bào)告（信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZE10002 號(hào)）。公司向胡恩賜、陳智勇、許黎明和
高炳義（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“承諾方”）4 位股東發(fā)行用于購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的 66,394,613 股新增
股份已于 2017 年 1 月 24 日在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司辦理完
畢登記手續(xù)并拿到了《股份登記申請(qǐng)受理確認(rèn)書(shū)》，并于 2017 年 3 月 2 日上市流
通。
發(fā)行股份數(shù)量如下：
股東名稱(chēng) 發(fā)行股份數(shù)量（股）
胡恩賜 34,250,752
陳智勇 11,402,989
許黎明 11,514,503
高炳義 9,226,369
合 計(jì) 66,394,613
（二）發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)業(yè)績(jī)承諾情況
1.業(yè)績(jī)承諾
根據(jù)公司與承諾方簽訂的《廣東銀禧科技股份有限公司與認(rèn)購(gòu)方之發(fā)行股份
及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》及《廣東銀禧科技股份有限公司與認(rèn)購(gòu)方之業(yè)績(jī)承諾
補(bǔ)償協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》”），承諾方作為利潤(rùn)補(bǔ)償義務(wù)人，
承諾標(biāo)的公司 2016 年度、2017 年度和 2018 年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性
損益后）分別不低于 2.00 億元、2.40 億元和 2.90 億元，合計(jì)不低于 7.30 億元。
2.業(yè)績(jī)承諾完成情況
（1）2016 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況
根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的興科電子科技有限公司 2016
年度審計(jì)報(bào)告（信會(huì)師報(bào)字[2017]第 ZE10043 號(hào)），經(jīng)審計(jì)的興科電子科技扣除
非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)為 28,105.56 萬(wàn)元，較承諾方業(yè)績(jī)承諾數(shù) 20,000.00 萬(wàn)元
多 8,105.56 萬(wàn)元，業(yè)績(jī)承諾完成率 140.53%。
（2）2017 年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況
根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的興科電子科技有限公司 2017
年度審計(jì)報(bào)告（信會(huì)師報(bào)字[2018]第 ZE10597 號(hào)），經(jīng)審計(jì)的興科電子科技扣除
非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)為 13,248.05 萬(wàn)元，較承諾方業(yè)績(jī)承諾數(shù) 24,000.00 萬(wàn)元
少 10,751.95 萬(wàn)元，業(yè)績(jī)承諾完成率 55.20%。
（3）截至 2017 年度業(yè)績(jī)承諾累計(jì)實(shí)現(xiàn)情況
興科電子科技 2016 年至 2017 年累計(jì)實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)為總額
為 41,353.61 萬(wàn)元，2016 年至 2017 年累計(jì)承諾業(yè)績(jī)?yōu)?44,000.00 萬(wàn)元，業(yè)績(jī)承
諾完成率 93.99%。
3.業(yè)績(jī)補(bǔ)償安排
根據(jù)公司與胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義簽署的《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》
的約定，胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義作為業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)人承諾：興科電子
科技 2016 年-2018 年度的凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后）不低于人民幣 2.00 億
元、2.40 億元和 2.90 億元，并同意就興科電子科技實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)不足承諾凈利
潤(rùn)數(shù)的部分進(jìn)行補(bǔ)償。具體補(bǔ)償安排如下：
標(biāo)的公司交割完成后，銀禧科技將在利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)的每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的
4 個(gè)月內(nèi)聘請(qǐng)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)標(biāo)的公司在利潤(rùn)補(bǔ)償期各年
度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)出具《審計(jì)報(bào)告》，若標(biāo)的公司在盈利承諾期內(nèi)未能實(shí)現(xiàn)承諾凈
利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后）的，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)按照協(xié)議的規(guī)定就標(biāo)的公司實(shí)際
凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后）不足承諾凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后）的部分
進(jìn)行補(bǔ)償。具體補(bǔ)償方式如下：
（1）補(bǔ)償金額
需補(bǔ)償金額小于或等于 0.8 億元的部分，由胡恩賜和陳智勇按照交易前各自
對(duì)標(biāo)的公司的持股相對(duì)比例補(bǔ)償；需補(bǔ)償金額超過(guò) 0.8 億元的部分，由胡恩賜、
陳智勇、許黎明和高炳義按照交易前各自對(duì)標(biāo)的公司的持股相對(duì)比例進(jìn)行補(bǔ)償。
補(bǔ)償義務(wù)人需補(bǔ)償?shù)慕痤~：
當(dāng)期補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期期末累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)－截至當(dāng)期期末累計(jì)實(shí)現(xiàn)
凈利潤(rùn)數(shù)）÷補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和×標(biāo)的資產(chǎn)的交易總價(jià)格－累
計(jì)已補(bǔ)償金額。
利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)，在各年計(jì)算的應(yīng)補(bǔ)償金額少于或等于 0 時(shí)，按 0 取值，即已
經(jīng)補(bǔ)償?shù)慕痤~不沖回。計(jì)算結(jié)果如出現(xiàn)小數(shù)的，應(yīng)舍去取整。
（2）補(bǔ)償方式
補(bǔ)償義務(wù)發(fā)生時(shí)，首先以胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義通過(guò)本次交易所
取得的尚未出售的上市公司股份進(jìn)行補(bǔ)償。每期應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量的計(jì)算公式如
下：
每期應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量＝當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額÷本次發(fā)行價(jià)格
胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義按照交易前各自對(duì)標(biāo)的公司的持股相對(duì)比
例計(jì)算各自應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量。銀禧科技以人民幣 1.00 元總價(jià)向胡恩賜、陳智
勇、許黎明和高炳義定向回購(gòu)其當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量，并依法予以注銷(xiāo)。
補(bǔ)償義務(wù)人所持剩余股份數(shù)量不足以支付全部補(bǔ)償金額的，補(bǔ)償義務(wù)人應(yīng)當(dāng)
以現(xiàn)金形式進(jìn)行補(bǔ)償，并應(yīng)當(dāng)按照上市公司發(fā)出的付款通知要求，向上市公司支
付現(xiàn)金補(bǔ)償價(jià)款。胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義按照交易前各自對(duì)標(biāo)的公司
的持股相對(duì)比例計(jì)算各自應(yīng)當(dāng)補(bǔ)償現(xiàn)金數(shù)。
（3）其他條款
胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義按照交易前各自對(duì)標(biāo)的公司的持股比例計(jì)
算協(xié)議中約定的應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)或現(xiàn)金數(shù)，胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義對(duì)本
協(xié)議約定之補(bǔ)償條款承擔(dān)連帶責(zé)任。
銀禧科技在具有相關(guān)證券業(yè)務(wù)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具關(guān)于標(biāo)的公司每年
度實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)的《審計(jì)報(bào)告》或《減值測(cè)試報(bào)告》后的 10 個(gè)工作日內(nèi)，計(jì)算
應(yīng)回購(gòu)的股份及/或應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金數(shù)并作出董事會(huì)決議，并以書(shū)面方式通知胡恩
賜、陳智勇、許黎明和高炳義應(yīng)補(bǔ)償股份及/或現(xiàn)金數(shù)，胡恩賜、陳智勇、許黎
明和高炳義應(yīng)在收到上述書(shū)面通知之日起 10 個(gè)工作日內(nèi)向結(jié)算公司申請(qǐng)將其當(dāng)
年需補(bǔ)償?shù)墓煞輨澽D(zhuǎn)至上市公司董事會(huì)設(shè)立的專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，由銀禧科技按照相關(guān)法
律法規(guī)規(guī)定對(duì)該等股份予以注銷(xiāo)；若需進(jìn)行現(xiàn)金補(bǔ)償?shù)?，則胡恩賜、陳智勇、許
黎明和高炳義應(yīng)在收到上市公司現(xiàn)金補(bǔ)償通知書(shū)之日起 10 個(gè)工作日內(nèi)將所需補(bǔ)
償?shù)默F(xiàn)金支付到上市公司指定的銀行賬戶(hù)。
胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義現(xiàn)金補(bǔ)償與股份補(bǔ)償總額不超過(guò)本次交易
的總對(duì)價(jià)。
（4）減值測(cè)試補(bǔ)償
2018 年度屆滿(mǎn)后，上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所在出具當(dāng)年度財(cái)務(wù)報(bào)告
時(shí)對(duì)標(biāo)的公司 66.20%股權(quán)進(jìn)行減值測(cè)試，并在 2018 年度《審計(jì)報(bào)告》出具后 30
個(gè)工作日內(nèi)出具《減值測(cè)試報(bào)告》。經(jīng)減值測(cè)試后，若標(biāo)的公司 66.20%股權(quán)期末
減值額>補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償股份總數(shù)×本次交易的股份發(fā)行價(jià)格+現(xiàn)金補(bǔ)償金額，
則胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義應(yīng)向銀禧科技另行進(jìn)行減值補(bǔ)償；胡恩賜、
陳智勇、許黎明和高炳義應(yīng)首先以所取得的上市公司股份進(jìn)行補(bǔ)償，股份不足補(bǔ)
償?shù)牟糠?，以現(xiàn)金補(bǔ)足。
 若上市公司在利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)對(duì)標(biāo)的公司進(jìn)行增資、減資、贈(zèng)與、接受利潤(rùn)分
配或提供無(wú)償貸款，對(duì)標(biāo)的公司進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，減值額計(jì)算過(guò)程中應(yīng)扣除上述
影響。
減值補(bǔ)償?shù)慕痤~=標(biāo)的公司期末減值額－補(bǔ)償期限內(nèi)已補(bǔ)償股份總數(shù)×本次
交易股份發(fā)行價(jià)格－現(xiàn)金補(bǔ)償金額；
減值補(bǔ)償股份數(shù)=減值補(bǔ)償?shù)慕痤~÷本次交易之股份發(fā)行價(jià)格；該等減值補(bǔ)
償股份由上市公司以 1.00 元總價(jià)進(jìn)行回購(gòu)并依法予以注銷(xiāo)；
若胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義通過(guò)本次交易取得的上市公司股份已全
部補(bǔ)償仍無(wú)法補(bǔ)足需補(bǔ)償金額時(shí)，差額部分由胡恩賜、陳智勇、許黎明和高炳義
按照本次交易前所持標(biāo)的公司相對(duì)股權(quán)比例計(jì)算各自應(yīng)當(dāng)補(bǔ)償現(xiàn)金數(shù)。
（5）補(bǔ)償股份調(diào)整
上市公司在承諾期內(nèi)實(shí)施轉(zhuǎn)增或股票股利分配的，則補(bǔ)償股份數(shù)量相應(yīng)調(diào)整
為：補(bǔ)償股份數(shù)量（調(diào)整后）=當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)（調(diào)整前）×（1＋轉(zhuǎn)增或送股
比例）。
如上市公司在利潤(rùn)補(bǔ)償期有現(xiàn)金分紅的，補(bǔ)償股份數(shù)在補(bǔ)償實(shí)施時(shí)累計(jì)獲得
的分紅收益，應(yīng)隨之無(wú)償返還上市公司，返還的現(xiàn)金股利不作為已補(bǔ)償金額，不
計(jì)入各期應(yīng)補(bǔ)償金額的計(jì)算公式。返還金額=截至補(bǔ)償前每股已獲得的現(xiàn)金股利
（以稅后金額為準(zhǔn)）×當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量。
4.業(yè)績(jī)補(bǔ)償金額方案
（1）承諾方 2017 年需補(bǔ)償?shù)慕痤~
當(dāng)期補(bǔ)償金額=（截至當(dāng)期期末累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)－截至當(dāng)期期末累計(jì)實(shí)現(xiàn)
凈利潤(rùn)數(shù)）÷補(bǔ)償期限內(nèi)各年的承諾凈利潤(rùn)數(shù)總和×標(biāo)的資產(chǎn)的交易總價(jià)格－累
計(jì)已補(bǔ)償金額
即：當(dāng)期補(bǔ)償金額=[44,000－(28,105.56+13,248.05）]÷73,000×108,500
－0
=3,933.33 萬(wàn)元
（2）承諾方 2017 年需補(bǔ)償?shù)墓煞莓?dāng)期應(yīng)補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量＝當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額
÷本次發(fā)行價(jià)格
=39,333,300.00÷10.77
 = 3,652,117.00 股
當(dāng)期補(bǔ)償金額小于 0.8 億元，因此需由胡恩賜和陳智勇按照交易前各自對(duì)標(biāo)
的公司的持股相對(duì)比例補(bǔ)償，公司將以人民幣 1.00 元總價(jià)向胡恩賜回購(gòu)
2,739,784 股股份，公司將以人民幣 1.00 元總價(jià)向陳智勇回購(gòu) 912,333 股股份。
此外本公司在 2016 年實(shí)施了現(xiàn)金分紅事宜，根據(jù)相關(guān)協(xié)議規(guī)定，利潤(rùn)補(bǔ)償
期有現(xiàn)金分紅的，補(bǔ)償股份數(shù)在補(bǔ)償實(shí)施時(shí)累計(jì)獲得的分紅收益，應(yīng)隨之無(wú)償返
還上市公司，返還的現(xiàn)金股利不作為已補(bǔ)償金額，不計(jì)入各期應(yīng)補(bǔ)償金額的計(jì)算
公式。
返還金額=截至補(bǔ)償前每股已獲得的現(xiàn)金股利（以稅后金額為準(zhǔn)）×當(dāng)期應(yīng)
補(bǔ)償股份數(shù)量
=0.0989904×3,652,117.00
=361,524.52 元
胡恩賜回購(gòu) 2,739,784 股股份，對(duì)應(yīng)返還現(xiàn)金股利為 271,212.31 元，陳智
勇回購(gòu) 912,333 股股份，對(duì)應(yīng)返還的現(xiàn)金股利為 90,312.21 元。
公司已收到會(huì)恩賜、陳智勇回購(gòu)股份對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金股利共計(jì) 361,524.52 元。
二、本次回購(gòu)已履行的相關(guān)審批程序
公司第四屆董事會(huì)第八次會(huì)議以及 2017 年年度股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)
于定向回購(gòu)興科電子科技有限公司胡恩賜、陳智勇 2017 年度應(yīng)補(bǔ)償股份的議案》、
《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)全權(quán)辦理補(bǔ)償方案實(shí)施相關(guān)事宜的議案》。
具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司于 2018 年 4 月 24 日刊登于創(chuàng)業(yè)板指定信息披露媒體巨潮資訊
網(wǎng)上的《銀禧科技：關(guān)于興科電子科技有限公司相關(guān)承諾方對(duì)公司進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償
的公告》等相關(guān)公告。
2018 年 5 月 29 日，公司披露了《關(guān)于定向回購(gòu)并注銷(xiāo)業(yè)績(jī)補(bǔ)償股份的債權(quán)
人通知暨減資公告》，公告公司實(shí)施回購(gòu)并注銷(xiāo)業(yè)績(jī)補(bǔ)償股份后將導(dǎo)致公司注冊(cè)
資本減少，因此就減資事宜特通知債權(quán)人，債權(quán)人自公告之日起四十五日內(nèi)，有
權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。
 三、本次回購(gòu)注銷(xiāo)完成后的股本結(jié)構(gòu)變化情況
本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)后
本次變動(dòng)股
股份性質(zhì) 比例 比例
股份數(shù)量（股） 數(shù) 股份數(shù)量（股）
（%） （%）
一、限售條件流通股/
84,847,818 16.70 -3,652,117 81,195,701 16.09
非流通股
高管鎖定股 3,131,000 0.62 0 3,131,000 0.62
首發(fā)后限售股 81,716,818 16.08 -3,652,117 78,064,701 15.47
二、無(wú)限售條件流通股 423,372,502 83.30 0 423,372,502 83.91
三、總股本 508,220,320 100.00 -3,652,117 504,568,203 100.00
四、本次回購(gòu)價(jià)格
根據(jù)《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》，公司以人民幣 1.00 元總價(jià)向胡恩賜回購(gòu)
2,739,784 股股份，以人民幣 1.00 元總價(jià)向陳智勇回購(gòu) 912,333 股股份，合計(jì)
回購(gòu)股份 3,652,117 股，并予以注銷(xiāo)。
五、本次回購(gòu)對(duì)公司每股收益的調(diào)整情況
2017 年年度 2018 年第一季度
本次回購(gòu)前基本每股收益（元/股） 0.45 0.10
本次回購(gòu)后基本每股收益（元/股） 0.45 0.10
特此公告。
廣東銀禧科技股份有限公司
董事會(huì)
2018 年 7 月 10 日