太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司
募集資金專項存儲及使用管理制度
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司（以下簡稱“公司”）
募集資金管理，提高募集資金的使用效率，切實保護投資者的權(quán)益，根據(jù)《中華
人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以
下簡稱“《證券法》”）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《上
市規(guī)則》”）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法
規(guī)、規(guī)范性文件、深圳證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程的要求，結(jié)合公司的實際
情況，制定本制度。
第二條 本制度所指募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)
行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司
債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。
第三條 募集資金到位后，公司應(yīng)及時辦理驗資手續(xù)，由注冊會計師出具驗
資報告，并按照募股說明書所承諾的募集資金使用計劃，組織募集資金的使用工
作。
第四條 募集資金只能用于公司對外公布的募集資金投向的項目。公司董事
會應(yīng)制定詳細的資金使用計劃，做到資金使用的規(guī)范、公開和透明。
第五條 公司董事會應(yīng)根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，
建立健全募集資金管理制度并確保本制度的有效實施，及時披露募集資金使用的
情況
募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）通過公司的子公司或公司控
制的其他企業(yè)實施的，公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或受控制的其他企業(yè)遵守本募集資
金管理制度。
違反有關(guān)法律法規(guī)、公司章程及本制度等規(guī)定使用募集資金，致使公司遭
受損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任。
第二章 募集資金專戶存儲
第六條 公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開設(shè)募集資金專項賬戶（以下簡稱
“專戶”），募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會決定的專戶集中管理，專戶不得存放非
募集資金或者用作其他用途。
公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)獨立設(shè)置募集資金專戶。實際募集資金凈額
超過計劃募集資金金額（以下簡稱“超募資金”）也應(yīng)存放于募集資金專戶管理。
第七條 公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到位后 1 個月內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集資金的
商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）。
協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；
（二）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額和期限；
（三）公司一次或 12 個月以內(nèi)累計從專戶支取的金額超過人民幣 1,000 萬
元或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的
10%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時通知保薦機構(gòu)；
（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對賬單，并抄送保薦機構(gòu)；
（五）保薦機構(gòu)可以隨時到商業(yè)銀行查詢專戶資料；
（六） 保薦機構(gòu)的督導(dǎo)職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、保薦機構(gòu)和商
業(yè)銀行對公司募集資金使用的監(jiān)管方式；
（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機構(gòu)權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任；
（八）商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時向保薦機構(gòu)出具對賬單或通知專戶大額支
取情況，以及存在未配合保薦機構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)
議并注銷該募集資金專戶。
公司通過控股子公司實施募投項目的，應(yīng)當(dāng)由公司、實施募投項目的控
股子公司、商業(yè)銀行和保薦機構(gòu)共同簽署三方監(jiān)管協(xié)議，公司及其控股子公司應(yīng)
當(dāng)視為共同一方。
公司應(yīng)當(dāng)在全部協(xié)議簽訂后及時報深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)
容。上述協(xié)議在有效期屆滿前因保薦機構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，公
司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起 1 個月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時報深圳證
券交易所備案后公告。
第三章 募集資金使用
第八條 公司應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集
資金。出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，公司應(yīng)當(dāng)及時報告深
圳證券交易所并公告。
第九條 募投項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予
他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要
業(yè)務(wù)的公司。
公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投
資。
第十條 公司使用募集資金，應(yīng)嚴格按程序履行申請和審批手續(xù)。
募集資金使用實行總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人聯(lián)簽制度。募集資金項目的每一筆支
出均需由使用部門按照募集資金使用計劃提出募集資金使用申請，送公司財務(wù)部
審核后報財務(wù)負責(zé)人和總經(jīng)理批準后實施。
公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)至少每月向董事會辦公室提供一次募集資金的使用情況說
明，說明應(yīng)當(dāng)包含與已公開披露的募集資金使用計劃的對比分析。
第十一條 公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被
關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募投項目獲取不正當(dāng)利益。
第十二條 公司董事會應(yīng)當(dāng)在每半年全面核查募投項目的進展情況。
募投項目年度實際使用募集資金與最近一次披露的募集資金投資計劃當(dāng)年
預(yù)計使用金額差異超過 30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募投項目投資計劃，并在募集資金
年度存放與使用情況的專項報告中披露最近一次募集資金年度投資計劃、目前實
際投資進度、調(diào)整后預(yù)計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等。
第十三條 募投項目出現(xiàn)以下情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)對該項目的可行性、預(yù)
計收益等重新進行論證，決定是否繼續(xù)實施該項目：
（一） 募投項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的；
（二） 募投項目擱置時間超過一年的；
（三） 超過最近一次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未
達到相關(guān)計劃金額 50%的；
（四） 募投項目出現(xiàn)其他異常的情形。
公司應(yīng)在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及
調(diào)整后的募集資金投資計劃（如有）。
第十四條 公司決定終止原募投項目的，應(yīng)當(dāng)盡快、科學(xué)地選擇新的投資項
目。
第十五條 公司以募集資金置換預(yù)先已投入募投項目的自籌資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)
公司董事會審議通過、會計師事務(wù)所出具鑒證報告及獨立董事、監(jiān)事會、保薦機
構(gòu)發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務(wù)后方可實施。
公司已在發(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)
先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)在置換實施前對外公告。
第十六條 公司閑置募集資金暫時用于補充流動資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議
通過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見并披露，且應(yīng)當(dāng)符合以下
條件：
（一） 不變相改變募集資金用途或者影響募集資金投資計劃的正常進行；
（二） 已歸還前次用于暫時補充流動資金的募集資金（如適用）；
（三） 單次補充流動資金時間不得超過十二個月。
閑置募集資金補充流動資金時，僅限于與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不
得直接或間接用于新股配售、申購，或用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)換債等的交
易。
第十七條 公司用閑置募集資金補充流動資金事項的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審
議通過，并在二個交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：
（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金
凈額及投資計劃等；
（二）募集資金使用情況；
（三）閑置募集資金補充流動資金的金額及期限；
（四）閑置募集資金補充流動資金預(yù)計節(jié)約財務(wù)費用的金額、導(dǎo)致流動資金
不足的原因、是否存在變相改變募集資金投向的行為和保證不影響募集資金項目
正常進行的措施；
（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見；
（六）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。
補充流動資金到期日之前，公司應(yīng)當(dāng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，
并在資金全部歸還后二個交易日內(nèi)公告。
第十八條 公司超募資金達到或者超過計劃募集資金金額的，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)
公司的發(fā)展規(guī)劃及實際生產(chǎn)經(jīng)營需求，妥善安排超募資金的使用計劃，提交董事
會審議通過后及時披露
獨立董事和保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對超募資金的使用計劃的合理性和必要性發(fā)表獨
立意見，并與公司的相關(guān)公告同時披露，符合深圳證券交易所《上市規(guī)則》第九
章、第十章規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議的，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議。
超募資金原則上應(yīng)當(dāng)用于公司主營業(yè)務(wù)。除金融類企業(yè)外，超募資金不得用
于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財（現(xiàn)金管理
除外）等財務(wù)性投資或者開展證券投資、衍生品投資等高風(fēng)險投資，不得直接或
者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。
第十九條 公司計劃使用超募資金償還銀行貸款或者補充流動資金的，除滿
足本制度第十九條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合以下要求并在公告中披露以下內(nèi)容：
（一）超募資金用于永久補充流動資金和歸還銀行貸款的金額，每十二個月
內(nèi)累計不得超過超募資金總額的 30%。
（二）公司最近十二個月內(nèi)未將自有資金用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出
售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財（現(xiàn)金管理除外）等財務(wù)性投資或者從事證
券投資、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)投資等高風(fēng)險投資；
（三）公司承諾償還銀行貸款或者補充流動資金后十二個月內(nèi)不進行高風(fēng)險
投資（包括財務(wù)性投資）以及為他人提供財務(wù)資助。
（四）經(jīng)董事會全體董事的三分之二以上和全體獨立董事同意，并經(jīng)公司股
東大會審議通過；
（五）保薦機構(gòu)就本次超募資金使用計劃是否符合前述條件進行核查并明確
表示同意。
超募資金用于暫時補充流動資金的，視同用閑置募集資金暫時補充流動資金
第二十條 公司可以對暫時閑置的募集資金(包括超募資金)進行現(xiàn)金管理，
其投資的產(chǎn)品必須符合以下條件：
（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；
（二）流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進行。
投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶（如適用）不得存放非募集資金或者
用作其他用途，開立或者注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)及時報深圳證券交
易所備案并公告。
第二十一條 公司使用閑置募集資金投資產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議
通過，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見。
第二十二條 公司應(yīng)當(dāng)在董事會會議后二個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：
（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金
凈額及投資計劃等；
（二）募集資金使用情況；
（三）閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限；
（四）募集資金閑置的原因，是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證
不影響募集資金項目正常進行的措施；
（五）投資產(chǎn)品的收益分配方式、投資范圍、產(chǎn)品發(fā)行主體提供的保本承諾
及安全性分析；
（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見。
公司應(yīng)當(dāng)在面臨產(chǎn)品發(fā)行主體財務(wù)狀況惡化、所投資的產(chǎn)品面臨虧損等重大
風(fēng)險情形時，及時對外披露風(fēng)險提示性公告，并說明公司為確保資金安全采取的
風(fēng)險控制措施。
第二十三條 公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)
確保在新增股份上市前辦理完畢上述資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，公司聘請的律師事
務(wù)所應(yīng)當(dāng)就資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)完成情況出具專項法律意見書。
第二十四條 公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)或者募
集資金用于收購資產(chǎn)的，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)嚴格遵守和履行涉及收購資產(chǎn)的相關(guān)承
諾。
第四章 募集資金用途變更
第二十五條 公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：
（一）取消原募集資金項目，實施新項目；
（二）變更募集資金投資項目實施主體（實施主體由公司變?yōu)槿Y子公司或
者全資子公司變?yōu)楣镜某猓?br/> （三）變更募集資金投資項目實施方式；
（四）證券監(jiān)管機構(gòu)認定為募集資金用途變更的其他情形。
第二十六條 公司應(yīng)當(dāng)在召開董事會和股東大會審議通過變更募集資金
用途議案后，方可變更募集資金投向。
第二十七條 公司變更后的募集資金用途原則上投資于主營業(yè)務(wù)。
第二十八條 公司董事會應(yīng)當(dāng)審慎地進行擬變更后的新募投項目的可行
性分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，能夠有效防范投資風(fēng)險，
提高募集資金使用效益。
第二十九條 公司擬變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會審議通過后
二個交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：
（一） 原項目基本情況及變更的具體原因；
（二） 新項目的基本情況、可行性分析、經(jīng)濟效益分析和風(fēng)險提示；
（三） 新項目的投資計劃；
（四） 新項目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；
（五） 獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對變更募集資金用途的意見；
（六） 變更募投項目尚需提交股東大會審議的說明；
（七） 深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。
新項目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應(yīng)當(dāng)比照相關(guān)規(guī)則的規(guī)定
進行披露。
第三十條 公司擬將募集資金投資項目變更為合資經(jīng)營的方式實施的，應(yīng)當(dāng)
在充分了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當(dāng)控
股，確保對募集資金投資項目的有效控制。
第三十一條 公司改變募集資金投資項目實施地點的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議
通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對募集資金投資項目實施
造成的影響以及保薦機構(gòu)出具的意見。
第三十二條 公司變更募集資金用途用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資
產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。
公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或者實際控制人進行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價
政策及定價依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。
第三十三條 單個或全部募投項目完成后，公司將少量節(jié)余募集資金用作
其他用途應(yīng)當(dāng)履行以下程序：
單個或者全部募集資金投資項目完成后，公司將少量節(jié)余資金（包括利息收
入）用作其他用途應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意的意見后方可
使用。
節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于一百萬元人民幣或者低于單個項目或
者全部項目募集資金承諾投資額 1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應(yīng)
當(dāng)在年度報告中披露。
公司節(jié)余募集資金（包括利息收入）超過單個或者全部募集資金投資項目計
劃資金的 30%或者以上，需提交股東大會審議通過。
第五章 募集資金管理與監(jiān)督
第三十四條 公司會計部門應(yīng)當(dāng)對募集資金的使用情況設(shè)立臺賬，詳細記
錄募集資金的支出情況和募集資金項目的投入情況
第三十五條 公司內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對募集資金的存放與使
用情況檢查一次，并及時董事會報告檢查結(jié)果。
公司當(dāng)年存在募集資金運用的，公司董事會應(yīng)當(dāng)對年度募集資金的存放與
使用情況出具專項報告，并聘請注冊會計師對募集資金存放與使用情況出具鑒證
報告。鑒證報告應(yīng)當(dāng)在年度報告中披露。
公司當(dāng)年存在募集資金運用的，董事會應(yīng)當(dāng)出具半年度及年度募集資金的
存放與使用情況專項報告，并聘請會計師事務(wù)所對年度募集資金存放與使用情況
出具鑒證報告。
募集資金投資項目實際投資進度與投資計劃存在差異的，公司應(yīng)當(dāng)解釋具
體原因。當(dāng)期使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的，公司應(yīng)當(dāng)披露本報告期的收益
情況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等情況。
會計師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對董事會的專項報告是否已經(jīng)按照本指引及相關(guān)格式指
引編制以及是否如實反映了年度募集資金實際存放、使用情況進行合理鑒證，提
出鑒證結(jié)論。鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或者“無法提出結(jié)論”的，
公司董事會應(yīng)當(dāng)就鑒證報告中注冊會計師提出該結(jié)論的理由進行分析、提出整改
措施并在年度報告中披露。
第三十六條 獨立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實際使用情況與公司信息披露
情況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請會計
師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。公司應(yīng)當(dāng)積極配合，并承擔(dān)
必要的費用。
第六章 附則
第三十七條 本制度所稱“以上”、“以內(nèi)”、“之前”含本數(shù)，“超
過”、“低于”不含本數(shù)。
第三十八條 本制度未盡事宜或與本制度生效后頒布、修改的法律、行政
法規(guī)、規(guī)范性文件、業(yè)務(wù)規(guī)則或公司章程的規(guī)定相沖突的，以法律、行政法規(guī)、
規(guī)范性文件、業(yè)務(wù)規(guī)則或公司章程的規(guī)定為準。
第三十九條 本制度解釋權(quán)屬公司董事會，修訂權(quán)屬公司股東大會。
太龍（福建）商業(yè)照明股份有限公司
董事會
2017 年 5 月