深圳雷曼光電科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
審核報(bào)告
大信專(zhuān)審字[2017]第 5-00089 號(hào)
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號(hào) 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
學(xué)院國(guó)際大廈 15 層 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 網(wǎng)址 Internet： www.daxincpa.com.cn
郵編 100083 Beijing, China, 100083
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報(bào)告
大信專(zhuān)審字[2017]第 5-00089 號(hào)
深圳雷曼光電科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，在審計(jì)了深圳雷曼光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”）2016 年
12 月 31 日合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表和 2016 年度合并及母公司利潤(rùn)表、股東權(quán)益表和現(xiàn)金流
量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注的基礎(chǔ)上，審核了貴公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的
情況。
一、管理層的責(zé)任
按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào)）》的規(guī)定，編制和
對(duì)外披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整是貴公司管理層
的責(zé)任。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們責(zé)任是在實(shí)施審核程序的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況發(fā)表
審核意見(jiàn)。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)
準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和實(shí)施審核工作以對(duì)貴公司披露的控
股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在審核過(guò)程中，我們
結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了核對(duì)、詢(xún)問(wèn)和抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。
我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審核意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。
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郵編 100083 Beijing, China, 100083
三、審核意見(jiàn)
我們認(rèn)為，貴公司編制的 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表符合相關(guān)規(guī)定，
在所有重大方面公允反映了貴公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況。
四、其他說(shuō)明事項(xiàng)
為了更好地理解貴公司 2016 年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的匯總
表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作其它目的。我們同意將本報(bào)告作為貴
公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中 國(guó) 北 京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二○一七年四月二十六日
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2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表
編制單位：深圳雷曼光電科技股份有限公司 單位：人民幣萬(wàn)元
2016 年度占 2016 年
占用方與上 上市公司 2016 年 2016 年度 2016 年期
非經(jīng)營(yíng)性資金占 用累計(jì)發(fā)生 度占用資 占用形成
資金占用方名稱(chēng) 市公司的關(guān) 核算的會(huì)計(jì) 期初占用 償還累計(jì) 末占用資 占用性質(zhì)
用 金額 金的利息 原因
聯(lián)關(guān)系 科目 資金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
現(xiàn)大股東及其附
屬企業(yè)
小 計(jì)
前大股東及其附
屬企業(yè)
小 計(jì)
總 計(jì)
2016 年度往 2016 年
占用方與上 上市公司 2016 年 2016 年度 2016 年期
其它關(guān)聯(lián)資金往 來(lái)累計(jì)發(fā)生 度往來(lái)資 往來(lái)形成
資金往來(lái)方名稱(chēng) 市公司的關(guān) 核算的會(huì)計(jì) 期初往來(lái) 償還累計(jì) 末往來(lái)資 往來(lái)性質(zhì)
來(lái) 金額 金的利息 原因
聯(lián)關(guān)系 科目 資金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
大股東及其附屬 王麗珊 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 0.35 0.35 差費(fèi) 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
企業(yè)
小 計(jì) 0.35 0.35
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 292.98 292.98 銷(xiāo)售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳市康碩展電子有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 39.07 39.07 銷(xiāo)售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 667.47 667.47 租賃 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
上市公司的子公 惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 27.80 27.80 代付款 非經(jīng)營(yíng)往來(lái)
司及其附屬企業(yè) 深圳市拓享科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 28.51 28.51 代付款 非經(jīng)營(yíng)往來(lái)
深圳漫鐵興盛投資有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 18,690.00 18,690.00 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 非經(jīng)營(yíng)往來(lái)
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 預(yù)付款項(xiàng) 2,400.00 2,400.00 采購(gòu) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
小 計(jì) 22,145.83 22,145.83
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2016 年度往 2016 年
占用方與上 上市公司 2016 年 2016 年度 2016 年期
其它關(guān)聯(lián)資金往 來(lái)累計(jì)發(fā)生 度往來(lái)資 往來(lái)形成
資金往來(lái)方名稱(chēng) 市公司的關(guān) 核算的會(huì)計(jì) 期初往來(lái) 償還累計(jì) 末往來(lái)資 往來(lái)性質(zhì)
來(lái) 金額 金的利息 原因
聯(lián)關(guān)系 科目 資金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
關(guān)聯(lián)自然人及其 郭秀碧 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 4.26 1.60 2.66 借支 非經(jīng)營(yíng)往來(lái)
控制的法人
小 計(jì) 4.26 1.60 2.66
北京雷曼第十二人科技有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 1,200.00 1,200.00 廣告收入 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳人人足球俱樂(lè)部有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 1427.37 1427.37 培訓(xùn)收入 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳雷曼投資有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 300.00 300.00 廣告收入 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳雷美瑞智能控制有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 0.29 125.32 117.65 7.97 銷(xiāo)售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
北京雷曼第十二人科技有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 25.00 25.00 商標(biāo)使用費(fèi) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
其他關(guān)聯(lián)人及其 深圳人人足球俱樂(lè)部有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 0.09 0.21 0.30 代付款 非經(jīng)營(yíng)往來(lái)
附屬企業(yè) 深圳雷曼投資有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 30.00 30.00 商標(biāo)使用費(fèi) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳雷美瑞智能控制有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 221.06 83.59 12.75 291.91 代付款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳市華視新文化傳媒有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 6.4 6.4 代付款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳雷曼節(jié)能發(fā)展有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 72.82 72.82 代付款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
Display LED GmbH 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 705.36 351.51 303.73 753.14 銷(xiāo)售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
小 計(jì) 926.8 36,22.22 3,496.02 1,053.02
合 計(jì) 931.06 25,768.40 25,616.80 1,055.68
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
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