深圳雷曼光電科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況
審核報告
大信專審字[2017]第 5-00089 號
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信會計師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
學(xué)院國際大廈 15 層 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 網(wǎng)址 Internet： www.daxincpa.com.cn
郵編 100083 Beijing, China, 100083
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報告
大信專審字[2017]第 5-00089 號
深圳雷曼光電科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，在審計了深圳雷曼光電科技股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2016 年
12 月 31 日合并及母公司資產(chǎn)負債表和 2016 年度合并及母公司利潤表、股東權(quán)益表和現(xiàn)金流
量表以及財務(wù)報表附注的基礎(chǔ)上，審核了貴公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的
情況。
一、管理層的責(zé)任
按照中國證券監(jiān)督管理委員會及國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）》的規(guī)定，編制和
對外披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表，確保其真實、準(zhǔn)確、完整是貴公司管理層
的責(zé)任。
二、注冊會計師的責(zé)任
我們責(zé)任是在實施審核程序的基礎(chǔ)上對貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況發(fā)表
審核意見。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。中國注冊會計師審計
準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德守則，計劃和實施審核工作以對貴公司披露的控
股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況是否不存在重大錯報獲取合理保證。在審核過程中，我們
結(jié)合貴公司的實際情況，實施了核對、詢問和抽查會計記錄等我們認為必要的程序。
我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審核意見提供了基礎(chǔ)。
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大信會計師事務(wù)所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 電話 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀區(qū)知春路 1 號 15/F, Xueyuan International Tower 傳真 Fax： +86（10）82327668
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郵編 100083 Beijing, China, 100083
三、審核意見
我們認為，貴公司編制的 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表符合相關(guān)規(guī)定，
在所有重大方面公允反映了貴公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況。
四、其他說明事項
為了更好地理解貴公司 2016 年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的匯總
表應(yīng)當(dāng)與已審計的財務(wù)報表一并閱讀。
本報告僅供貴公司年度報告披露時使用，不得用作其它目的。我們同意將本報告作為貴
公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露。
大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：
中 國 北 京 中國注冊會計師：
二○一七年四月二十六日
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2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表
編制單位：深圳雷曼光電科技股份有限公司 單位：人民幣萬元
2016 年度占 2016 年
占用方與上 上市公司 2016 年 2016 年度 2016 年期
非經(jīng)營性資金占 用累計發(fā)生 度占用資 占用形成
資金占用方名稱 市公司的關(guān) 核算的會計 期初占用 償還累計 末占用資 占用性質(zhì)
用 金額 金的利息 原因
聯(lián)關(guān)系 科目 資金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
現(xiàn)大股東及其附
屬企業(yè)
小 計
前大股東及其附
屬企業(yè)
小 計
總 計
2016 年度往 2016 年
占用方與上 上市公司 2016 年 2016 年度 2016 年期
其它關(guān)聯(lián)資金往 來累計發(fā)生 度往來資 往來形成
資金往來方名稱 市公司的關(guān) 核算的會計 期初往來 償還累計 末往來資 往來性質(zhì)
來 金額 金的利息 原因
聯(lián)關(guān)系 科目 資金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
大股東及其附屬 王麗珊 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 0.35 0.35 差費 非經(jīng)營性往來
企業(yè)
小 計 0.35 0.35
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 292.98 292.98 銷售 經(jīng)營性往來
深圳市康碩展電子有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 39.07 39.07 銷售 經(jīng)營性往來
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 667.47 667.47 租賃 經(jīng)營性往來
上市公司的子公 惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 27.80 27.80 代付款 非經(jīng)營往來
司及其附屬企業(yè) 深圳市拓享科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 28.51 28.51 代付款 非經(jīng)營往來
深圳漫鐵興盛投資有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 18,690.00 18,690.00 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 非經(jīng)營往來
惠州雷曼光電科技有限公司 子公司 預(yù)付款項 2,400.00 2,400.00 采購 經(jīng)營性往來
小 計 22,145.83 22,145.83
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2016 年度往 2016 年
占用方與上 上市公司 2016 年 2016 年度 2016 年期
其它關(guān)聯(lián)資金往 來累計發(fā)生 度往來資 往來形成
資金往來方名稱 市公司的關(guān) 核算的會計 期初往來 償還累計 末往來資 往來性質(zhì)
來 金額 金的利息 原因
聯(lián)關(guān)系 科目 資金余額 發(fā)生金額 金余額
（不含利息） （如有）
關(guān)聯(lián)自然人及其 郭秀碧 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 4.26 1.60 2.66 借支 非經(jīng)營往來
控制的法人
小 計 4.26 1.60 2.66
北京雷曼第十二人科技有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 1,200.00 1,200.00 廣告收入 經(jīng)營性往來
深圳人人足球俱樂部有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 1427.37 1427.37 培訓(xùn)收入 經(jīng)營性往來
深圳雷曼投資有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 300.00 300.00 廣告收入 經(jīng)營性往來
深圳雷美瑞智能控制有限公司 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 0.29 125.32 117.65 7.97 銷售 經(jīng)營性往來
北京雷曼第十二人科技有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 25.00 25.00 商標(biāo)使用費 經(jīng)營性往來
其他關(guān)聯(lián)人及其 深圳人人足球俱樂部有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 0.09 0.21 0.30 代付款 非經(jīng)營往來
附屬企業(yè) 深圳雷曼投資有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 30.00 30.00 商標(biāo)使用費 經(jīng)營性往來
深圳雷美瑞智能控制有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 221.06 83.59 12.75 291.91 代付款 非經(jīng)營性往來
深圳市華視新文化傳媒有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 6.4 6.4 代付款 非經(jīng)營性往來
深圳雷曼節(jié)能發(fā)展有限公司 其他關(guān)聯(lián) 其他應(yīng)收款 72.82 72.82 代付款 非經(jīng)營性往來
Display LED GmbH 其他關(guān)聯(lián) 應(yīng)收賬款 705.36 351.51 303.73 753.14 銷售 經(jīng)營性往來
小 計 926.8 36,22.22 3,496.02 1,053.02
合 計 931.06 25,768.40 25,616.80 1,055.68
法定代表人： 主管會計工作負責(zé)人： 會計機構(gòu)負責(zé)人：
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