中航證券有限公司
關于深圳雷曼光電科技股份有限公司
首次公開發(fā)行股票募集資金
2016 年度存放與使用情況的專項核查意見
中航證券有限公司（以下簡稱“中航證券”或“保薦機構”）作為深圳雷曼光
電科技股份有限公司（以下簡稱“雷曼股份”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在
創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構，根據《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深圳證券交易
所上市公司保薦工作指引（2014 年修訂）》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引（2015 年修訂）》（以下簡稱“《創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引》”）及《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》（以下簡稱“《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》”）及募
集資金使用等有關規(guī)定，對雷曼股份 2016 年度募集資金存放和使用情況進行了核
查，核查情況如下：
一、募集資金的基本情況
（一）實際募集資金金額、資金到位時間
經中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準深圳雷曼光電科技股份有限公司首次公開
發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的批復》（證監(jiān)許可2010[1832]號）核準，公司首次公開發(fā)
行普通股（A股）1,680萬股，發(fā)行價格為每股38.00元。募集資金總額63,840.00萬元，
扣除發(fā)行費用3,304.41萬元后，實際募集資金凈額為人民幣60,535.59萬元。上述資
金到位情況業(yè)經五洲松德聯(lián)合會計師事務所驗證，并出具了五洲松德證驗字
[2011]3-001號《驗資報告》。
（二）以前年度已使用金額、本年度使用金額及當前余額
1、以前年度使用情況
截至2015年12月31日，公司募集資金累計投入募投項目29,467.00萬元，歸還銀行
借款4,800.00萬元，永久性補充流動資金23,268.59萬元，投資設立子公司2,880.93
萬元，尚未使用的金額為119.07萬元。
2、本年度使用金額及當前余額
2016年度，公司投入使用的募集資金為0元。
綜上，截至2016年12月31日，募集資金累計投入60,416.52萬元，尚未使用的金額
為119.07萬元。
二、募集資金的存放和管理情況
（一）募集自己的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，公司依照中國證監(jiān)會《上
市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等文件的有
關規(guī)定，結合公司實際情況，制定了《深圳雷曼光電科技股份有限公司募集資金管
理及使用辦法》(以下簡稱“《管理辦法》”)，該《管理辦法》于 2011 年 3 月 23
日經公司第一屆董事會第十三次會議審議通過。
為進一步加強對募集資金的使用和管理，提高募集資金使用效率公司，公司第
二屆董事會第十七次（臨時）會議審議通過了《關于修訂的議
案》。
根據管理辦法并結合經營需要，公司從 2011 年 1 月起對募集資金實行專戶存儲，
在銀行設立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機構簽訂了《募集資金三方監(jiān)
管協(xié)議》、《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議之補充協(xié)議》，對募集資金的使用實施嚴格審
批，以保證?？顚Ｓ谩＝刂?2016 年 12 月 31 日，公司均嚴格按照該《募集資金三
方監(jiān)管協(xié)議》、《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議之補充協(xié)議》的規(guī)定，存放和使用募集資
金。
（二）募集資金專戶存儲情況
截至 2016 年 12 月 31 日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下：
開戶銀行 銀行賬號 賬戶類別 存儲余額
中信銀行紅樹灣支行 7441210182600109608 IPO 監(jiān)管戶 228,488.15
中信銀行紅樹灣支行 7441210192600012317 IPO 監(jiān)管戶 2,401,000.00
合 計 2,629,488.15
上述存款余額中，已計入募集資金專戶利息收入扣除手續(xù)費為 143.88 萬元。
三、本年募集資金的實際使用情況
(一）募集資金項目的資金使用情況
募集資金使用情況對照表
單位：萬元
募集資金總額 60,535.59 本年度投入募集資金總額 0.00
變更用途的募集資金總額 0.00
已累計投入募集資金總額 60,416.52
變更用途的募集資金總額比例 0.00
是否已 截至期末累計 截至期末 項目可行
募集資金 截至期末 截至期末 項目達到預 本年度 是否達
承諾投資 變更項 調整后投 本年度 投入金額與承 投入進度 性是否發(fā)
承諾投資 承諾投入 累計投入 定可使用狀 實現(xiàn)的 到預計
項目 目（含部 資總額 投入金額 諾投入金額的 （%）(4)＝ 生重大變
總額 金額(1) 金額(2) 態(tài)日期 效益 效益
分變更） 差額(3)＝(2)-(1) (2)/(1) 化
高亮度 LED 封裝器件
否 9,672.00 9,672.00 9,672.00 0.00 9,672.00 0.00 100.00 2012-10-31 126.47 否 否
擴建項目
高 端 LED 顯 示 屏 及
LED 照明節(jié)能產品擴 否 4,642.00 4,642.00 4,642.00 0.00 4,642.00 0.00 100.00 2012-10-31 189.71 否 否
建項目
承諾投資項目小計 — 14,314.00 14,314.00 14,314.00 0.00 14,314.00 0.00 100.00 — 316.18 — —
生產研發(fā)基地建設和
高端 LED 系列產品產 否 15,153.00 15,153.00 15,153.00 0.00 15,153.00 0.00 100.00 2013-10-31 316.19 否 否
業(yè)化項目
歸還銀行貸款 — 4,800.00 4,800.00 4,800.00 0.00 4,800.00 0.00 100.00 — — — —
補充流動資金 — 23,268.59 23,268.59 23,268.59 0.00 23,268.59 0.00 100.00 — — — —
投資設立子公司發(fā)展
— 3,000.00 3,000.00 3,000.00 0.00 2,880.93 -119.07 96.03 — 177.84 否 否
LED 照明節(jié)能業(yè)務
超募資金投向小計 — 46,221.59 46,221.59 46,221.59 0.00 46,102.52 -119.07 99.74 — 494.03 — —
合計 — 60,535.59 60,535.59 60,535.59 0.00 60,416.52 -119.07 — — 810.21 — —
①公司募集資金投資項目“高亮度 LED 封裝器件擴建項目”、“高端 LED 顯示屏及 LED 照明節(jié)能產品擴建項目”在惠州市仲愷高新
募投項目實際投資進度與投資計劃存在差異
技術產業(yè)園開發(fā)區(qū)東江高新科技產業(yè)園實施，由于項目建設用電容量較大，新地塊所在產業(yè)園供電能力不足、電壓等級不夠，需
的原因
要電力部門架設輸電線路，滿足供電需求，由于涉及多個部門審批，影響了項目實施進度；上述項目建設的主體工程已于 2012 年
6 月建成，但由于公司車間需為超潔凈、防靜電設計，裝修要求較高；同時，項目建設工程必須待土建驗收以后方可實施，項目的
土建驗收涉及一系列審批程序，驗收周期較長，也延緩了公司募集資金投資項目實施進度。因此，為保證項目有更好的實施效果，
公司決定調整上述項目的實施進度，將項目完成時間推遲至 2012 年 10 月 31 日。②公司超募資金投資項目“生產研發(fā)基地建設和
高端 LED 系列產品產業(yè)化項目”由于項目實施地惠州市仲愷高新技術產業(yè)園開發(fā)區(qū)東江高新科技產業(yè)園前期相應配套設施尚不完
善，項目基建主體于 2012 年 6 月 30 日竣工完成，部分廠房、研發(fā)辦公樓和生產配套設備于 2012 年 10 月 31 日投入使用，由于項
目所需用電容量較大，供電能力不足、電壓等級不夠，且當地政府對新建項目的檢驗和認證周期相對較長，導致項目竣工驗收的
整體進度延期；在該項目的實施過程中，隨著 LED 應用產品的發(fā)展與完善，市場對 LED 顯示屏與照明產品提出了更高的要求，因
此，項目的生產、檢測車間的布臵等方面也需進行更合理、更符合實際的規(guī)劃及調整，以符合公司的發(fā)展需求；同時，由于顯示
屏及路燈等照明產品為非標產品，其關鍵設備為非標產品，設備需要定制建造，制造周期較長；進而導致設備投資的進度有所延
誤。為保證工程項目建成后順利投產，降低募集資金的投資風險，公司結合項目實施的實際情況決定將項目延期；由于近年受國
際市場環(huán)境惡化、國內宏觀經濟低迷的影響，LED 行業(yè)發(fā)展未如預期。本著對投資者負責的態(tài)度，公司放緩了投資進度，擬延長項
目建設完成期；公司此次募投項目的延期不會對公司現(xiàn)有產能造成影響，若受市場需求影響，公司將充分利用多年來積累的管理
經驗，通過科學合理地調節(jié)生產班次，從而保證公司當前階段的銷售需求，同時公司將加快推進項目建設，以滿足后續(xù)的生產經
營需要，因此該項目延期不會對公司生產經營產生重大影響。為保證項目有更好的實施效果，公司決定調整上述項目的實施進度，
將項目完成時間推遲至 2013 年 10 月 31 日。目前上述項目均已建設完工。
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用
募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用
募集資金投資項目先期投入及置換情況 不適用
2011 年 3 月 28 日，公司召開第一屆董事會第十四次會議和第一屆監(jiān)事會第五次會議分別審議通過了《關于使用部分其他與主營業(yè)
務相關的營運資金暫時補充流動資金的議案》，同意本次使用部分其他與主營業(yè)務相關的營運資金 1,700 萬元暫時補充流動資金計
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
劃，并自公告之日起開始實施。2011 年 9 月 2 日，公司已提前將用于暫時補充流動資金的部分其他與主營業(yè)務相關的營運資金（即
超募資金）1,700 萬元全部歸還至公司募集資金專用賬戶。
用閑置募集資金投資產品情況 不適用
①公司通過自購設備增加產能及生產效率提升、采購優(yōu)質且具有價格優(yōu)勢的國內設備等方式，減少了募投項目的設備采購量，“高
亮度 LED 封裝器件擴建項目”和“高端 LED 顯示屏及 LED 照明節(jié)能產品擴建項目”共計節(jié)約設備投資 5,785 萬元。為實現(xiàn)公司的
項目實施出現(xiàn)募集資金結余的金額及原因
經營發(fā)展目標，在當前激烈的市場競爭中充分發(fā)揮優(yōu)勢，最大限度發(fā)揮募集資金的使用效益，降低公司財務費用，本著股東利益
最大化的原則，經 2012 年 12 月 26 日召開的第二屆董事會第二次（臨時）會議審議通過，公司將節(jié)余的 5,785 萬元募集資金用于
永久補充流動資金，按同期銀行貸款利率計算，12 個月內可為公司減少利息負擔約 347 萬元，有利于公司解決流動資金需求，提
高募集資金使用效率，降低財務費用，提升公司經營效益。由于公司兩募集資金投資項目之募集資金專戶中尚余部分利息收入，
及部分尚未支付給設備或勞務提供商的質保金或尾款，考慮到募投項目現(xiàn)已完工，待支付的質保金或尾款支付時間跨度較長、募
投資金支付的工程保證金退回的時間不定，為提高公司資金使用效率，經 2013 年 8 月 15 日召開的第二屆董事會第六次會議審議
通過，公司將兩募投項目之募集資金專戶的結余資金及可退回的工程保證金合計 1,458.50 萬元及其利息永久性補充流動資金。其
中，上述兩募集資金專戶之結余金額 1,156.80 萬元及其利息直接轉入自有資金賬戶，工程保證金 301.70 萬元在退回公司時轉入
公司自有資金賬戶。在完成補充流動資金之后，上述需要支付的設備或勞務提供商的質保金或尾款，將從公司的自有資金中支付。
②公司超募資金投資項目“生產研發(fā)基地建設和高端 LED 系列產品產業(yè)化項目”已建設完工，達到預期目標。在項目建設過程中，
LED 行業(yè)發(fā)展迅速，設備供應格局亦有所調整。隨著技術的不斷發(fā)展，國內供應商的設備配置已能滿足當前市場所需，設備價格不
斷下行。公司充分結合現(xiàn)有的設備配置與自身在行業(yè)內的技術優(yōu)勢和經營經驗，對募投項目的生產、測試等環(huán)節(jié)進行了優(yōu)化，在
保證項目質量的前提下，通過采購優(yōu)質且具有價格優(yōu)勢的國內設備，降低了設備采購支出。經 2014 年 3 月 27 日召開的第二屆董
事會第八次會議審議通過，公司將結余募集資金 4,753.10 萬元、待支付的設備或勞務提供商的質保金或尾款 134.50 萬元以及 IPO
資金專戶累計收到的利息收入 688.50 萬元等共計 5,576.10 萬元及其至專戶注銷時產生的利息永久補充流動資金。在完成補充流
動資金之后，待支付的設備或勞務提供商的質保金或尾款，將從公司的自有資金中支付。
①2012 年 12 月 26 日，公司召開第二屆董事會第二次（臨時）會議審議通過了《關于使用部分節(jié)余募集資金永久性補充流動資金
的議案》，公司將節(jié)余的 5,785 萬元募集資金用于永久補充流動資金。②2013 年 8 月 15 日，公司第二屆董事會第六次會議審議通
過了《關于部分募投項目結余資金補充安排的議案》公司擬將兩募投項目之募集資金專戶的結余資金（含利息）及可退回的工程
募集資金其他使用情況
保證金合計 1,458.50 萬元永久性補充流動資金。③經 2014 年 3 月 27 日召開的第二屆董事會第八次會議審議通過，公司將結余募
集資金 4,753.10 萬元、待支付的設備或勞務提供商的質保金或尾款 134.50 萬元以及 IPO 資金專戶累計收到的利息收入 688.50 萬
元等共計 5,576.10 萬元及其至專戶注銷時產生的利息永久補充流動資金。
四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
公司不存在變更募集資金投資項目的情況。
五、前次募集資金投資項目已對外轉讓或置換情況
公司不存在前次募集資金投資項目已對外轉讓或置換的情況。
六、募集資金使用及披露中存在的問題
公司募集資金使用情況的披露與實際使用情況相符，不存在未及時、真實、
準確、完整披露的情況，也不存在募集資金違規(guī)使用的情形。
七、超募資金使用情況
公司首次公開發(fā)行超額募集資金凈額46,221.59萬元。截至2016年12月31日，
公司超募資金累計投入募投項目15,153.00萬元，歸還銀行貸款4,800.00萬元，
永久性補充流動資金23,268.59萬元，投資設立子公司2,880.93萬元，尚未使用
的金額為119.07萬元。
2011年2月11日，公司召開2011年第一次臨時股東大會，審議通過了《關于
使用部分其它與主營業(yè)務相關的營運資金償還銀行貸款和永久性補充流動資金
的議案》，同意使用超募資金4,800.00萬元歸還銀行貸款和使用2,700.00萬元永
久性資金補充流動資金。公司獨立董事及保薦機構已對議案發(fā)表同意意見。
2011年3月28日，公司召開第一屆董事會第十四次會議和第一屆監(jiān)事會第五
次會議分別審議通過了《關于使用部分其他與主營業(yè)務相關的營運資金暫時補充
流動資金的議案》，同意本次使用部分其他與主營業(yè)務相關的營運資金1,700.00
萬元暫時補充流動資金計劃，并自公告之日起開始實施。公司獨立董事及保薦機
構已對議案發(fā)表同意意見。
2011年6月1日，公司召開2011年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于使
用部分超募資金增資惠州雷曼光電科技有限公司用于生產研發(fā)基地建設和高端
LED系列產品產業(yè)化項目的議案》，同意使用部分其他與主營業(yè)務相關的營運資
金（即超募資金）15,153.00萬元增資惠州雷曼光電科技有限公司用于生產研發(fā)
基地建設和高端LED系列產品產業(yè)化項目，公司獨立董事及保薦機構已對議案發(fā)
表同意意見。
2011年9月2日，公司已提前將用于暫時補充流動資金的部分其他與主營業(yè)務
相關的營運資金（即超募資金）1,700.00萬元全部歸還公司募集資金專用賬戶。
2011年9月19日，公司召開第一屆董事會第十九次（臨時）會議和第一屆監(jiān)
事會第十次（臨時）會議，審議通過了《關于使用部分其它與主營業(yè)務相關的營
運資金永久性補充流動資金的議案》，同意使用其他與主營業(yè)務相關的營運資金
中的1,700.00萬元永久性補充流動資金。公司獨立董事及保薦機構已對議案發(fā)表
同意意見。
2012年2月15日，公司召開第一屆董事會議第二十五次（臨時）會議和第一
屆監(jiān)事會議第十四次會議審議通過了《關于使用部分其它與主營業(yè)務相關的營運
資金永久性補充流動資金的議案》，同意使用部分其他與主營業(yè)務相關的營運資
金（即超募資金）5,000.00萬元永久性補充流動資金。公司獨立董事及保薦機構
已對議案發(fā)表同意意見。
2012年7月12日，公司召開第一屆董事會第二十八次（臨時）會議和第一屆
監(jiān)事會第十七次（臨時）會議，審議通過了《關于使用部分其它與主營業(yè)務相關
的營運資金投資設立全資子公司的議案》和《關于使用部分其它與主營業(yè)務相關
的營運資金永久性補充流動資金的議案》，同意使用部分其他與主營業(yè)務相關的
營運資金中的3,000.00萬元投資設立全資子公司——深圳雷曼節(jié)能發(fā)展有限公
司，使用部分其它與主營業(yè)務相關的營運資金2,768.13萬元永久性補充流動資
金。公司獨立董事及保薦機構已對議案發(fā)表同意意見。
2013年9月3日，公司召開2013年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于使
用部分其它與主營業(yè)務相關的營運資金永久性補充流動資金的議案》，同意使用
部分其他與主營業(yè)務相關的營運資金（即超募資金）6,000.00萬元永久性補充流
動資金。公司獨立董事及保薦機構已對議案發(fā)表同意意見。
2014年11月11日，公司召開2014年第一次臨時股東大會，審議通過了《關于
使用部分其它與主營業(yè)務相關的營運資金永久性補充流動資金的議案》，同意使
用部分其它與主營業(yè)務相關的營運資金（即超募資金）5,100.48萬元永久性補充
流動資金。公司獨立董事及保薦機構已對議案發(fā)表同意意見。
八、保薦機構主要核查工作
報告期內，保薦代表人通過資料審閱、現(xiàn)場檢查、訪談溝通、銀行賬單核
對等多種方式，對雷曼股份募集資金的存放、使用及募集資金投資項目實施情
況進行了核查。主要核查內容包括：查閱了公司募集資金存放銀行對賬單、募
集資金使用原始憑證、中介機構相關報告、募集資金使用情況的相關公告和支
持文件等資料，并與公司高管、中層管理人員等相關人員溝通交流等。
九、保薦機構核查意見
經核查，雷曼股份嚴格執(zhí)行募集資金專戶存儲制度，有效執(zhí)行三方監(jiān)管協(xié)
議，募集資金不存在被控股股東和實際控制人占用、委托理財等情形；截至 2016
年 12 月 31 日，雷曼股份不存在變更募集資金用途等情形；募集資金具體使用
情況與已披露情況一致，未發(fā)現(xiàn)募集資金使用違反相關法律法規(guī)的情形。保薦
機構對雷曼股份 2016 年度募集資金存放與使用情況無異議。
（本頁無正文，為《中航證券有限公司關于深圳雷曼光電科技股份有限公司首
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保薦代表人：____ _______ __________
陽靜 魏奕
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