證券代碼:002723 證券簡稱：金萊特 公告編碼：2018－057
廣東金萊特電器股份有限公司
關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
廣東金萊特電器股份有限公司（以下簡稱“公司”或“金萊特”）于 2018 年
7 月 13 日召開第四屆董事會第十次會議及第四屆監(jiān)事會第八會議，審議通過了
《關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的議案》，公司擬利用金融機(jī)構(gòu)提供的外匯產(chǎn)品開
展不超過折合美元 4,500 萬元的外匯套期保值業(yè)務(wù)（該類業(yè)務(wù)主要涉及外匯遠(yuǎn)期
和外匯掉期）。具體情況如下：
一、 開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的目的
為有效規(guī)避外匯市場的風(fēng)險(xiǎn)，防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，提高
外匯資金使用效率，合理降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，降低未來償債匯率波動風(fēng)險(xiǎn)，公司擬與
銀行等金融機(jī)構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。
二、外匯套期保值業(yè)務(wù)的基本情況
1、主要涉及幣種及業(yè)務(wù)品種
公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)只限于從事與公司經(jīng)營所使用的主要結(jié)算
貨幣相同的幣種，主要外幣幣種為美元。
公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)主要包括外匯遠(yuǎn)期和外匯掉期等業(yè)務(wù)。
2、 業(yè)務(wù)規(guī)模及投入資金來源
根據(jù)公司資產(chǎn)規(guī)模及業(yè)務(wù)需求情況，公司累計(jì)開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)總額
不超過 4,500 萬美元。公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)投入的資金來源為公司的自
有資金，不涉及募集資金。
3、期限及授權(quán)
鑒于外匯套期保值業(yè)務(wù)與公司的經(jīng)營密切相關(guān)，公司董事會授權(quán)公司董事長
審批日常外匯套期保值業(yè)務(wù)方案及簽署外匯套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)合同。
4、交易對方
經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準(zhǔn)、具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的
金融機(jī)構(gòu)。
三、外匯套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析
1、匯率市場風(fēng)險(xiǎn)：在匯率波動較大的情況下，開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)可
能會帶來較大公允價(jià)值波動；若市場價(jià)格優(yōu)于操作時(shí)的鎖定價(jià)格，將造成匯兌風(fēng)
險(xiǎn)；
2、信用風(fēng)險(xiǎn)：公司進(jìn)行的外匯套期保值業(yè)務(wù)交易對手均為信用良好且與公
司已建立長期業(yè)務(wù)往來的金融機(jī)構(gòu)，基本不存在履約風(fēng)險(xiǎn)；
3、流動性風(fēng)險(xiǎn)：公司目前開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)均為固定收益型衍生品
業(yè)務(wù)，以公司進(jìn)出口收付業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，未實(shí)質(zhì)占用可用資金，流動性風(fēng)險(xiǎn)較??；
4、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)：外匯套期保值交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，可能會由于員工操
作失誤、系統(tǒng)故障等原因?qū)е略谵k理外匯套期保值業(yè)務(wù)過程中造成損失
四、風(fēng)險(xiǎn)管理措施
1、選擇結(jié)構(gòu)簡單、流動性強(qiáng)、固定收益型低風(fēng)險(xiǎn)的外匯套期保值業(yè)務(wù)；
2、外匯套期保值業(yè)務(wù)以保值為原則，最大程度規(guī)避匯率波動帶來的風(fēng)險(xiǎn)，
授權(quán)部門和人員應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注和分析市場走勢，并結(jié)合市場情況，適時(shí)調(diào)整操作
策略，提高保值效果；
3、公司制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對公司進(jìn)行套期保值的組織
機(jī)構(gòu)、審批權(quán)限、授權(quán)制度、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、報(bào)告制度、保密制度、
信息披露、檔案管理制度等進(jìn)行明確規(guī)定，有效規(guī)范套期保值業(yè)務(wù)行為。
五、會計(jì)政策及核算原則
公司根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 22 號—金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會
計(jì)準(zhǔn)則第 24 號—套期保值》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 37 號—金融工具列報(bào)》、《企
業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 39 號—公允價(jià)值計(jì)量》相關(guān)規(guī)定及其指南，對已開展的外匯資金
業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項(xiàng)目。
 六、監(jiān)事會、獨(dú)立董事意見
1、監(jiān)事會意見
公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)是為了充分運(yùn)用外匯套期保值工具降低或規(guī)避
匯率波動出現(xiàn)的匯率風(fēng)險(xiǎn)、減少匯兌損失、控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，具有一定的必要性。
公司已制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，完善了相關(guān)內(nèi)控制度，公司采取
的針對性風(fēng)險(xiǎn)控制措施是可行的。公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，符合公司利益，
不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。監(jiān)事會同意公司與銀
行等金融機(jī)構(gòu)開展累計(jì)總額不超過 4,500 萬美元的外匯套期保值業(yè)務(wù)。
2、獨(dú)立董事意見
公司與銀行等金融機(jī)構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)務(wù)，能有效規(guī)避外匯市場風(fēng)險(xiǎn)，
防范匯率大幅波動對公司生產(chǎn)經(jīng)營造成的不良影響，保證經(jīng)營業(yè)績的相對穩(wěn)定；
公司制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，為公司從事外匯套期保值業(yè)務(wù)制定
了具體操作規(guī)程；公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合國家相關(guān)法
律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司和股東尤其是中小股東利
益的情形。我們同意公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)。
七、備查文件
1、公司第四屆董事會第十次會議決議；
2、公司第四屆監(jiān)事會第八次會議決議；
3、獨(dú)立董事關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的獨(dú)立意見。
特此公告。
廣東金萊特電器股份有限公司董事會
2018 年 7 月 16 日