廈門光莆電子股份有限公司
重大信息內(nèi)部報告制度
第一章 總 則
第一條 為加強廈門光莆電子股份有限公司（以下簡稱“公司”、“本公
司”）重大事件信息內(nèi)部報告管理，明確公司重大事件內(nèi)部報告的方法和流程，
確保公司合法、真實、準確、完整、及時地披露重大事件的相關(guān)信息，根據(jù)《中
華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板
股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、
法規(guī)、規(guī)范性文件以及《廈門光莆電子股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司
章程》”）的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。
第二條 本制度所指“重大信息”是指為內(nèi)部人員所知悉的，涉及公司經(jīng)營、
財務(wù)或者對公司股票及衍生品種的交易價格產(chǎn)生較大影響的尚未公開的信息。
“尚未公開”是指公司尚未在證監(jiān)會指定的上市公司信息披露刊物或網(wǎng)站上正式
公開的事項。
第三條 公司重大信息內(nèi)部報告制度是指當出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公
司股票及其衍生品種的交易價格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時，按照本制度規(guī)定
負有報告義務(wù)的有關(guān)人員和公司，應(yīng)在第一時間將相關(guān)信息向公司董事會秘書報
告的制度。
第四條 本制度所稱“內(nèi)部信息報告義務(wù)人”包括：
（一）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、各部門負責人；
（二）公司所屬子公司、下屬分公司或分支機構(gòu)（以下簡稱“所屬機構(gòu)”）
的負責人；
（三）公司派駐所屬子公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員；
（四）公司控股股東和實際控制人；
（五）持有公司 5%以上股份的其他股東；
（六）其他可能接觸重大信息的相關(guān)人員。
第五條 公司可以在其他媒體上刊登披露信息，但時間不得早于《公司章程》
指定的報紙和網(wǎng)站。公司可以在公開披露的網(wǎng)站上披露經(jīng)常性的相關(guān)信息。
第二章 重大事項的范圍
第六條 公司重大信息包括但不限于公司及下屬分支機構(gòu)或所屬子公司出
現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生的以下事項及其持續(xù)進展情況：
（一）擬提交公司董事會、監(jiān)事會審議的事項。
（二）公司或所屬子公司召開董事會、監(jiān)事會、股東大會（包括變更召開股
東大會日期的通知）并擬作出決議的事項。
（三）公司或各子公司發(fā)生或擬發(fā)生的重大交易事項，包括：
1.購買或出售資產(chǎn)（不含購買原材料、燃料和動力，以及出售產(chǎn)品、商品
等與日常經(jīng)營相關(guān)的資產(chǎn)，但資產(chǎn)置換中涉及購買、出售此類資產(chǎn)的，仍包含在
內(nèi)）；
2.對外投資（含委托理財、委托貸款、對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)投
資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等）；
3.提供財務(wù)資助；
4.提供擔保；
5.租入或租出資產(chǎn)；
6.簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；
7.贈與或受贈資產(chǎn)；
8.債權(quán)或債務(wù)重組；
9.研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；
10.簽訂許可協(xié)議；
11.深圳證券交易所認定的其他交易事項。
公司發(fā)生的上述交易（提供擔保除外）達到下列標準之一的，應(yīng)當及時報告：
1.交易涉及的資產(chǎn)總額（同時存在賬面值和評估值的，以高者為準）占公
司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的 10%以上；
2.交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最近一
個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的 10%以上，且絕對金額超過 500 萬元；
3.交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個
會計年度經(jīng)審計凈利潤的 10%以上，且絕對金額超過 100 萬元。
4.交易的成交金額（包括承擔債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)
的 10%以上，且絕對金額超過 500 萬元；
5.交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的 10%以上，且
絕對金額超過 100 萬元；
上述指標計算中涉及的數(shù)據(jù)如為負值，取其絕對值計算。
公司發(fā)生“提供擔?！苯灰资马?，應(yīng)當按照公司《董事會議事規(guī)則》、《對
外擔保管理制度》等規(guī)章制度的規(guī)定提交董事會或股東大會進行審議，并及時披
露。
（四）公司或所屬子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項，包括：
1.前述第（三）項規(guī)定的交易事項；
2.購買原材料、燃料、動力；
3.銷售產(chǎn)品、商品；
4.提供或接受勞務(wù)；
5.委托或受托銷售；
6.關(guān)聯(lián)雙方共同投資；
7.其他通過約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項；
8.深圳證券交易所認定的其他事項。
發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易達到下列標準之一的，應(yīng)當及時報告：
1．公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30 萬元以上的關(guān)聯(lián)交易（公司提供
擔保除外）；
2．公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的相同交易類別下標的相關(guān)的各項交易，在連續(xù)
12 個月內(nèi)交易金額累計達到 30 萬元以上的關(guān)聯(lián)交易（公司提供擔保除外）；
3．公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 100 萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)
審計凈資產(chǎn)絕對值 0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易（公司提供擔保除外）；
4．公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的相同交易類別下標的相關(guān)的各項交易，在連續(xù) 12
個月內(nèi)交易金額累計達到 100 萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值
0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易（公司提供擔保除外）；
公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當在董事會審議通過后及時
披露，并提交股東大會審議。公司為持股 5%以下的股東提供擔保的，參照前述
規(guī)定執(zhí)行。
（五）訴訟和仲裁事項：
1．公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)
絕對值 10%以上，且絕對金額超過 500 萬元的；未達到本標準或者沒有具體涉案
金額的訴訟、仲裁事項，董事會基于案件特殊性認為可能對公司股票及其衍生品
種交易價格產(chǎn)生較大影響，或者深交所認為有必要的，以及涉及公司股東大會、
董事會決議被申請撤銷或者宣告無效的訴訟的。
公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項應(yīng)當采取連續(xù)十二個月累計計算的原則，經(jīng)
累計計算達到上述標準的，適用上述規(guī)定。
2．訴訟、仲裁事項報告內(nèi)容包括擔不限于：
（1）訴訟和仲裁事項的提請和受理；
（2）訴訟案件的初審和終審判決結(jié)果，仲裁裁決結(jié)果；
（3）判決、裁決的執(zhí)行情況等。
（六）重大變更事項：
1．變更公司名稱、股票簡稱、公司章程、注冊資本、注冊地址、主要辦公
地址和聯(lián)系電話等；
2．經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍和公司主營業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化；
3．變更募集資金投資項目；
4．變更會計政策、會計估計；
5．聘任、解聘為公司審計的會計師事務(wù)所；
6．持有公司 5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人持股情況或控制公司的情況發(fā)
生或擬發(fā)生較大變化；
7．任一股東所持公司 5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管或者設(shè)定
信托；
8．公司董事長、總經(jīng)理、董事（含獨立董事）或三分之一以上的監(jiān)事提出
辭職或發(fā)生變動；
9．生產(chǎn)經(jīng)營情況、外部條件或生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化（包括產(chǎn)品價格、原
材料采購、銷售方式、主要供貨商或客戶發(fā)生重大變化等）；
10．訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影
響；
11．新頒布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、政策可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影
響；
12．獲得大額政府補貼等額外收益，轉(zhuǎn)回大額資產(chǎn)減值準備或發(fā)生可能對公
司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其他事項；
13.董事會通過發(fā)行新股或者其他再融資方案；
14.中國證監(jiān)會對公司發(fā)行新股或者其他再融資申請、重大資產(chǎn)重組事項提
出相應(yīng)的審核意見；
15．深圳證券交易所或公司認定的其他情形。
（七）其它重大事項：
1．預(yù)計年度、半年度、前三季度業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之一時，應(yīng)及時報告：
（1）凈利潤為負值；
（2）凈利潤與上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（3）實現(xiàn)扭虧為盈。
2．報告后發(fā)生差異較大情況的，也應(yīng)及時報告；
3．利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本；
4．股票交易異常波動和澄清事項；
5．公司證券發(fā)行、回購、股權(quán)激勵計劃等有關(guān)事項；
6．公司及公司股東發(fā)生承諾事項；
7. 新專利獲得授權(quán)；
8. 被行業(yè)監(jiān)管部門檢查及結(jié)果；
9. 訂立與生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的 1000 萬元以上，且可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響
的重要合同；
10. 重大工程階段性進展；
11. 接受媒體、機構(gòu)等特定對象采訪、調(diào)研等；
12. 募集資金項目的進展情況及簽署的相關(guān)合同；
13．深圳證券交易所或公司認定的其他情形。
（八）重大風險事項：
1．發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失；
2．發(fā)生重大債務(wù)、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或重大債權(quán)到期未獲清償；
3．可能依法承擔的重大違約責任或大額賠償責任；
4．計提大額資產(chǎn)減值準備；
5．公司決定解散或被有權(quán)機關(guān)依法強制解散；
6．公司預(yù)計出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負值）；
7．主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或進入破產(chǎn)程序，公司對相應(yīng)債權(quán)未提取足額
壞賬準備；
8．主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；
9．主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
10．公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或受到重大行政、刑事處罰；
11．公司董事、監(jiān)事、高級管理人員因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或采取
強制措施或者因身體、工作安排等其他原因無法正常履行職責達到或者預(yù)計達到
三個月以上的；
12．深圳證券交易所或者公司認定的其他重大風險情況。
上述事項涉及具體金額的，適用本條第（三）款中關(guān)于交易標準的規(guī)定。
（九）公司股票交易異常波動和傳聞事項：
1．公司股票交易發(fā)生異常波動、或被深圳證券交易所認定為異常波動的，
董事會秘書必須在當日向董事會報告；
2．董事會秘書應(yīng)在股票交易發(fā)生異常波動的當日核查股票交易異常波動的
原因；公司應(yīng)于當日向控股股東及其實際控制人遞送關(guān)于其是否發(fā)生或擬發(fā)生資
產(chǎn)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或者其他重大事項的書面問詢函，控股股東及其實際控制人應(yīng)
于當日給予回函；
3．公共傳媒傳遞的消息（傳聞）可能或者已經(jīng)對公司股票及其衍生品種交
易價格產(chǎn)生較大影響的，董事會秘書應(yīng)當及時向各方了解真實情況，必要時應(yīng)當
以書面方式問詢搜集傳播的證據(jù)；公司應(yīng)向控股股東及其實際控制人遞送關(guān)于其
是否存在影響公司股票及其衍生品種交易價格的重大事項的書面問詢函，控股股
東及其實際控制人應(yīng)于第一時間給予回函。
第七條 公司控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生或擬發(fā)生變更，公司控股股東應(yīng)在
就該事項達成意向后及時將該信息報告公司董事會秘書，并持續(xù)報告變更的進
程。如出現(xiàn)法院裁定禁止公司控股股東轉(zhuǎn)讓其持有的公司股份情況時，公司控股
股東應(yīng)在受到法院裁定后及時將該信息報告公司董事會秘書。
第八條 公司因前期已公開披露的財務(wù)會計報告存在差錯或虛假記載被責令
改正，或經(jīng)董事會決定改正的，應(yīng)當在被責令改正或者董事會作出相應(yīng)決定時，
及時向股東報告。公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會和深圳證券交易所相關(guān)規(guī)定的要求，
辦理財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露事宜。
第九條 公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在買賣本公司股票及其衍生品種前，
應(yīng)當將其買賣計劃以書面方式通知董事會秘書；在增持、減持公司股票時，應(yīng)在
股份變動當日收盤后報告董事會秘書。
第三章 重大信息內(nèi)部報告程序
第十條 公司各部門及各所屬機構(gòu)在重大事項最先觸及下列任一時點后，其
內(nèi)部信息報告義務(wù)人應(yīng)及時向公司董事會秘書預(yù)報本部門負責范圍內(nèi)或所屬子
公司可能發(fā)生的重大信息：
（一）部門或下屬公司擬將該重大事項提交董事會或者監(jiān)事會審議時；
（二）有關(guān)各方就該重大事項擬進行協(xié)商或者談判時；
（三）部門、分支機構(gòu)負責人或各子公司董事、監(jiān)事、高級管理人員知道或
應(yīng)當知道該重大事項時。
第十一條 公司各部門、分支機構(gòu)及各子公司應(yīng)按照下述規(guī)定向公司董事會
秘書報告本部門負責范圍內(nèi)或本公司重大信息事項的進展情況；
（一）董事會、監(jiān)事會或股東大會就重大事項作出決議的，應(yīng)當及時報告決
議情況；
（二）重大事項涉及簽署意向書或協(xié)議的，應(yīng)當及時報告意向書或協(xié)議的主
要內(nèi)容；上述意向書或協(xié)議的內(nèi)容或履行情況發(fā)生重大變更或者被解除、終止的，
應(yīng)當及時報告變更或者被解除、終止的情況和原因；
（三）重大事項獲得有關(guān)部門批準或被否決的，應(yīng)當及時報告批準或否決情
況；
（四）重大事項涉及逾期付款情形的，應(yīng)當及時報告逾期付款的原因和相關(guān)
付款安排；
（五）重大事項涉及主要標的尚待交付或過戶的，應(yīng)當及時報告有關(guān)交付或
過戶事宜；超過約定交付或者過戶期限三個月仍未完成交付或者過戶的，應(yīng)當及
時報告未如期完成的原因、進展情況和預(yù)計完成的時間，并在此后每隔三十日報
告一次進展情況，直至完成交付或過戶；
（六）出現(xiàn)可能對公司股票價格產(chǎn)生較大影響的其他進展或變化的重大事
項，應(yīng)當及時報告事項的進展或變化情況。
第十二條 按照本制度規(guī)定負有重大信息報告義務(wù)的有關(guān)人員應(yīng)在知悉本
制度第二章所述重大信息的第一時間立即以面談或電話方式向董事會秘書報告，
并在 24 小時內(nèi)將與重大信息有關(guān)的書面文件直接遞交或傳真至公司董事會秘
書，必要時應(yīng)將原件以特快專遞形式送達。
第十三條 公司董事會秘書應(yīng)對獲悉的重大信息進行分析和判斷，如需履行
信息披露義務(wù)，董事會秘書應(yīng)組織編制公告文稿，按規(guī)定程序?qū)徍瞬⒆髋?。?br/>重大信息需經(jīng)董事會審批，董事會秘書應(yīng)根據(jù)事項內(nèi)容向相應(yīng)的董事會專門委員
會匯報（如需要），在公司董事會履行相應(yīng)程序后，按照相關(guān)規(guī)定予以披露。對
沒有達到信息披露標準的重大信息，公司董事會秘書可根據(jù)事項內(nèi)容向相應(yīng)的董
事會專門委員會匯報，亦可直接報告董事長，由董事長批轉(zhuǎn)至相關(guān)專門委員會。
專門委員會負責持續(xù)跟蹤與督導(dǎo)，并隨時將進展情況向董事長報告。待達到信息
披露標準時，專門委員會應(yīng)及時告知公司董事會秘書，按照規(guī)定程序予以披露。
第十四條 按照本制度規(guī)定，以書面形式報送重大信息的相關(guān)材料，包括但
不限于：
（一）發(fā)生重要事項的原因、各方基本情況、重要事項內(nèi)容、對公司經(jīng)營的
影響等；
（二）所涉及的協(xié)議書、意向書、協(xié)議、合同等；
（三）所涉及的政府批文、法律、法規(guī)、法院判決及情況介紹等；
（四）中介機構(gòu)關(guān)于重要事項所出具的意見書；
（五）公司內(nèi)部對重大事項審批的意見。
第十五條 董事會秘書有權(quán)隨時向負有重大事件信息的報告義務(wù)的人員詢
問、調(diào)查有關(guān)情況和信息，相關(guān)人員應(yīng)當及時給予回復(fù)，提供相關(guān)資料，確認或
澄清有關(guān)事實，并應(yīng)保證其向公司做出的回復(fù)、提供的資料和信息真實、準確、
完整。
第十六條 公司董事會秘書應(yīng)指定專人對上報的信息予以整理并妥善保存。
第四章 未公開重大信息的保密
第十七條 公司未公開的重大信息知情人依法對公司尚未公開的信息承擔保
密責任，不得在該等信息公開披露之前向第三人披露，也不得利用該等未公開信
息買賣公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。內(nèi)幕交易行為
給投資者造成損失的，行為人應(yīng)當依法承擔賠償責任。
第五章 重大信息內(nèi)部報告的管理和責任
第十八條 重大信息的內(nèi)部報告及對外披露工作由公司董事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和
管理：
（一）董事長是信息披露的最終責任人；
（二）董事會秘書負責將內(nèi)部信息按規(guī)定進行對外披露的具體工作，是信息
披露工作的直接責任人；
（三）董事會辦公室是內(nèi)部信息匯集和對外披露的日常工作部門；
（四）全體董事、監(jiān)事、高級管理人員、各部門負責人、分支機構(gòu)及各子公
司負責人是履行內(nèi)部信息報告義務(wù)的第一責任人；
（五）持有公司 5%以上股份的股東及其一致行動人、實際控制人是履行內(nèi)
部信息告知義務(wù)的第一責任人。
第十九條 公司實行重大信息實時報告制度。公司各部門、分支機構(gòu)及子公
司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生本制度第二章所述情形時，內(nèi)部信息報告義務(wù)人應(yīng)將有
關(guān)信息告知公司董事會秘書，確保及時、真實、準確、完整、沒有虛假、嚴重誤
導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
公司內(nèi)部信息報告義務(wù)人也即內(nèi)部信息報告義務(wù)的第一責任人，應(yīng)根據(jù)實際
情況，指定熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)和法規(guī)的人員為本部門或本機構(gòu)的信息報告聯(lián)絡(luò)人，負
責本部門或本機構(gòu)重大信息的收集、整理。指定的信息報告聯(lián)絡(luò)人應(yīng)報公司投資
管理部備案。
第二十條 重大信息報送資料需由第一責任人簽字后方可送交公司董事會秘
書。
第二十一條 內(nèi)部信息報告義務(wù)人及因工作關(guān)系了解到公司重大信息的其他
人員，在相關(guān)信息尚未公開披露之前，應(yīng)當將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，
對相關(guān)信息嚴格保密，不得泄漏公司的重要信息，不得進行內(nèi)幕交易或配合他人
操縱股票價格。
第二十二條 公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理及其他高級管理人員是內(nèi)部信息報告
義務(wù)人的同時，并負有督導(dǎo)責任，應(yīng)時常敦促公司各部門、各下屬分支機構(gòu)、公
司控股公司、參股公司對重大信息的收集、整理、報告工作。
第二十三條 公司董事會秘書應(yīng)當根據(jù)公司實際情況，定期或不定期地對內(nèi)
部信息報告義務(wù)人及其相關(guān)人員進行有關(guān)公司治理及信息披露等方面的溝通和
培訓(xùn)，以保證公司內(nèi)部重大信息報告的及時和準確。
第二十四條 發(fā)生本制度所述重大信息應(yīng)上報而未及時上報的，追究第一責
任人、聯(lián)絡(luò)人及其他負有報告義務(wù)人員的責任；如因此導(dǎo)致信息披露違規(guī)，由內(nèi)
部信息報告義務(wù)人承擔責任；給公司造成嚴重影響或損失的，可給予內(nèi)部信息報
告義務(wù)人處分，包括但不限于給予批評、警告、罰款直至解除其職務(wù)的處分，并
且可以要求其承擔損害賠償責任。
第六章 附 則
第二十五條 本制度與相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件或《公司章程》有沖突
時，按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件或《公司章程》執(zhí)行，并應(yīng)及時對本制度
進行修訂。
第二十六條 本制度由董事會審議通過后生效并實施，修改亦同。
廈門光莆電子股份有限公司
2017 年 5 月