中信建投證券股份有限公司
關(guān)于廈門光莆電子股份有限公司以募集資金
置換預(yù)先投入募集資金投資項目自籌資金的核查意見
中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投證券”或“本保薦機構(gòu)”）
作為廈門光莆電子股份有限公司（以下簡稱“光莆股份”或“公司”）首次公開
發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管
要求》等有關(guān)規(guī)定，經(jīng)審慎核查，就光莆股份本次以募集資金置換預(yù)先投入募集
資金投資項目的自籌資金事項發(fā)表核查意見如下：
一、光莆股份募集資金基本情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準廈門光莆電子股份有限公司首次公開
發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]348 號文）核準，光莆股份首次公開發(fā)行人
民幣普通股（A 股）2,895 萬股，發(fā)行價格 7.39 元/股，募集資金總額為
213,940,500.00 元，募集資金凈額為 177,071,100.00 元。上述資金到位情況已經(jīng)
大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并出具大華驗字[2017]000209 號《驗
資報告》
公司對募集資金采取了專戶存儲制度。
二、光莆股份招股說明書披露的募集資金投資項目情況
光莆股份掃股說明書披露的首次公開發(fā)行股票募集資金投資項目及募集資
金使用計劃如下：
單位：萬元
項目投資 承諾募集資 項目備案
序號 項目名稱 環(huán)保批文
總額 金投資額 文件
LED 照明產(chǎn)品擴 廈高管【2015】 廈環(huán)翔審【2015】
1 13,224.27 11,436.47
產(chǎn)項目 43 號 49 號
研發(fā)中心建設(shè)項 廈高管【2015】 廈環(huán)翔審【2015】
2 3,791.70 3,270.64
目 49 號 49 號
3 補充流動資金 3,000.00 3,000.00 不適用 不適用
合 計 20,015.97 17,707.11
為抓住市場機遇，滿足公司產(chǎn)品生產(chǎn)和市場拓展之需，公司已利用自有資金
對 LED 照明產(chǎn)品擴產(chǎn)項目和研發(fā)中心建設(shè)項目進行了部分投入，募集資金到位
后將優(yōu)先置換公司因先行實施上述項目所使用的自有資金。本次發(fā)行股票完成
后，若募集資金不足，則由公司通過自籌資金解決。
三、光莆股份以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目情況
公司首次公開發(fā)行股票募集資金投資項目于 2015 年 3 月經(jīng)廈門火炬高技術(shù)
產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會備案批準立項，并經(jīng)公司 2014 年度股東大會決議通過利
用募集資金投資。第一次調(diào)整議案經(jīng)由公司 2017 年第一次臨時股東大會審議通
過，由董事會負責(zé)實施。第二次調(diào)整議案經(jīng)由公司 2017 年第二屆董事會第十二
次會議決議通過。募集資金投資項目在募集資金到位之前已由本公司利用自籌資
金先行投入。
截至 2017 年 3 月 31 日止，自籌資金實際投資額 8,623.76 萬元。具體情況如
下：
單位：萬元
序 已預(yù)先 其中：
募投項目名稱
號 投入資金 建設(shè)工程 設(shè)備投資 辦公設(shè)備 耗材
LED 照明產(chǎn)品擴
1 6,924.72 5,266.37 1,565.95 92.40 -
產(chǎn)項目
研發(fā)中心建設(shè)項
2 1,699.04 1,519.34 54.83 71.18 53.69
目
合 計 8,623.76 6,785.71 1,620.78 163.58 53.69
大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司截至 2017 年 3 月 31 日以自
籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的情況進行了審核，并出具了《廈門光莆電子
股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項目的鑒證報告》（大華核字
[2017] 002556 號）。
四、本次置換事項履行的決策程序
2017 年 5 月 24 日，光莆股份召開第二屆董事會第十四次會議，審議通過
了關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項目自籌資金的議案，同意本次以募集資
金置換預(yù)先投入募集資金投資項目的自籌資金事項。
光莆股份全體獨立董事發(fā)表了獨立意見，同意光莆股份以募集資金置換預(yù)先
投入募集資金投資項目的自籌資金。
五、保薦機構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，本保薦機構(gòu)認為：本次光莆股份以募集資金置換預(yù)先投入募集資金
投資項目的自籌資金事項履行了必要的法律程序，置換時間距募集資金到賬時間
不超過六個月，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資
金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)規(guī)定；本次募集資金置換不影響募集資金投資
項目的正常實施，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益之情形。本保薦
機構(gòu)同意光莆股份本次以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資
金事項。
（此頁無正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于廈門光莆電子股份有限公司
以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項目自籌資金的核查意見》之簽字蓋章
頁）
保薦代表人簽名：________________ ________________
程 明 邱榮輝
中信建投證券股份有限公司
2017 年 5 月 24 日