廈門光莆電子股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范廈門光莆電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）的信息披露行
為，確保公司信息披露的真實、準確、完整與及時，切實保護公司、股東及投資者的
合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司信
息披露管理辦法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》
（以下簡稱“上市規(guī)則”）等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，
制定本制度。
第二條 本制度所稱“信息披露義務(wù)人”除公司本身外還包括：
（一）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員；
（二）公司各部門及下屬公司負責人；
（三）公司的股東、實際控制人及收購人；
（四）法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的其他信息披露義務(wù)人。
第三條 公司及上述相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件
以及本制度的規(guī)定，及時、公平地披露所有對公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)
生較大影響的信息（以下簡稱“重大信息”），并應(yīng)保證所披露信息的真實、準確、
完整、不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第二章 信息披露的基本原則
第四條 信息披露是公司的持續(xù)性責任。公司應(yīng)當根據(jù)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、
《上市規(guī)則》及深圳證券交易所（以下簡稱“交易所”）發(fā)布的辦法和通知等相關(guān)規(guī)
定，履行信息披露義務(wù)。
第五條 公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當保證公司所披露信息的真實、準
確、完整、及時、公平，不能作出上述保證的，應(yīng)當在公告中作出相應(yīng)聲明并說明理
由。
第六條 公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人和其他知情人員在信息披露前，應(yīng)當將該信
息的知情者控制在最小范圍內(nèi)．不得泄漏未公開的重大信息，不得進行內(nèi)幕交易或配
合他人操縱股票及其衍生品種交易價格。
一旦出現(xiàn)未公開重大信息泄漏、市場傳聞或者股票交易異常波動，公司及相關(guān)信
息披露義務(wù)人應(yīng)當及時采取措施、報告交易所并立即公告。
第七條 公司控股股東、實際控制人等相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當依法行使股東
權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益。
公司的股東、實際控制人、收購人等相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當按照有關(guān)信息披露
的規(guī)定履行信息披露義務(wù)，主動配合公司做好信息披露工作，及時告知公司已發(fā)生或
擬發(fā)生的重大事件，并嚴格履行其所作出的承諾。
公司股東、實際控制人應(yīng)當特別注意籌劃階段重大事項的保密工作。公共媒體上
出現(xiàn)與公司股東、實際控制人有關(guān)的、對公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較
大影響的報道或者傳聞，股東、實際控制人應(yīng)當及時就有關(guān)報道或者傳聞所涉及的事
項準確告知公司，并積極主動配合公司的調(diào)查和相關(guān)信息披露工作。
第八條 公司披露的信息包括定期報告和臨時報告。
公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當將公告文稿和相關(guān)備查文件在第一時間報送交易
所，報送的公告文稿和相關(guān)備查文件應(yīng)當符合交易所的要求。
公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人報送的公告文稿和相關(guān)備查文件應(yīng)當采用中文文本。
同時采用外文文本的，應(yīng)當保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文
文本為準。
第九條 公司的信息披露文件應(yīng)當按照《上市規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文
件以及本制度的要求，在規(guī)定時間內(nèi)報送交易所。經(jīng)交易所登記后在中國證監(jiān)會指定
網(wǎng)站（以下簡稱“指定網(wǎng)站”）和公司網(wǎng)站上披露。定期報告提示性公告還應(yīng)在中國
證監(jiān)會指定報刊上披露。公司不能按既定時間披露，或者在中國證監(jiān)會指定媒體上披
露的內(nèi)容與報送交易所登記的文件內(nèi)容不一致的，應(yīng)當立即向交易所報告。
第十條 公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在其他公共媒體發(fā)布重大信息的時間不得先
于指定媒體，在指定媒體公告之前不得以新聞發(fā)布或者答記者問等任何其他方式透露、
泄漏未公開重大信息。
第十一條 公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當關(guān)注公共媒體關(guān)于公司的報道，以及
公司股票及其衍生品種的交易情況，及時向有關(guān)方面了解真實情況，在規(guī)定期限內(nèi)如
實回復(fù)交易所就相關(guān)事項提出的問詢，并按照《上市規(guī)則》的規(guī)定和交易所要求及時、
真實、準確、完整地就相關(guān)情況作出公告，不得以有關(guān)事項存在不確定性或者需要保
密等為由不履行報告、公告和回復(fù)交易所問詢的義務(wù)。
第十二條 公司應(yīng)當將定期報告、臨時報告和相關(guān)備查文件等信息披露文件報送
公司注冊地證監(jiān)局，在公告的同時置備于公司住所供社會公眾查閱。
第十三條 公司應(yīng)當配備信息披露所必要的通訊設(shè)備，包括設(shè)立專門的投資者咨
詢電話、在公司網(wǎng)站中開設(shè)投資者關(guān)系專欄等，加強與投資者、特別是社會公眾投資
者的溝通與交流。
第十四條 公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者交易所認
可的其他情形，及時披露可能損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，并且符合以下條件的，
公司可以向交易所申請暫緩披露，說明暫緩披露的理由和期限：
（一）擬披露的信息尚未泄漏；
（二）有關(guān)內(nèi)幕人士己書面承諾保密；
（三）公司股票及其衍生品種的交易未發(fā)生異常波動。
經(jīng)交易所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過兩個月。
暫緩披露申請未獲交易所同意、暫緩披露的原因已經(jīng)消除或者暫緩披露的期限屆
滿的，公司應(yīng)當及時披露。
第十五條 公司擬披露的信息屬于國家機密、商業(yè)秘密或者交易所認可的其他情
形，按《上市規(guī)則》披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致公司違反國家有關(guān)保密的法律、
法規(guī)或損害公司利益的，公司可以向交易所申請豁免披露或者履行相關(guān)義務(wù)。
第十六條 公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒有達到《上市規(guī)則》、本制度規(guī)定的披
露標準，或者《上市規(guī)則》、本制度沒有具體規(guī)定，但交易所或公司董事會認為該事
件對公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當比照《上市規(guī)則》
及時披露相關(guān)信息。
第三章 信息披露的內(nèi)容及披露標準
第一節(jié) 定期報告
第十七條 公司應(yīng)披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。
第十八條 公司應(yīng)當在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)披露年度報告，在每個
會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)披露中期報告，在每個會計年度前三個月、九
個月結(jié)束后的一個月內(nèi)披露季度報告。
預(yù)計不能在會計年度結(jié)束之日起兩個月內(nèi)披露年度報告的公司，應(yīng)當在該會計年
度結(jié)束后兩個月內(nèi)披露業(yè)績快報。業(yè)績快報應(yīng)當披露公司本期及上年同期營業(yè)收入、
營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收
益率等數(shù)據(jù)和指標。
公司第一季度季度報告的披露時間不得早于公司上一年度的年度報告披露時間。
公司預(yù)計不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報告的，應(yīng)當及時向交易所報告，并公告不
能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。
第十九條 公司應(yīng)當與交易所約定定期報告的披露時間，交易所根據(jù)均衡披露原
則統(tǒng)籌安排各公司定期報告披露順序。
公司應(yīng)當按照交易所安排的時間辦理定期報告披露事宜。因故需變更披露時間的，
應(yīng)當提前五個交易日向交易所提出書面申請，陳述變更理由，并明確變更后的披露時
間，由交易所視情形決定是否予以調(diào)整。
第二十條 公司董事會應(yīng)當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關(guān)定
期報告的董事會決議的，應(yīng)當以董事會公告的方式對外披露相關(guān)事項，說明無法形成
董事會決議的具體原因和存在的風險。
公司不得披露未經(jīng)董事會審議通過的定期報告。
第二十一條 公司董事會應(yīng)當按照中國證監(jiān)會和交易所關(guān)于定期報告的有關(guān)規(guī)定，
組織有關(guān)人員安排落實定期報告的編制和披露工作。
公司經(jīng)理、財務(wù)負責人、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)當及時編制定期報告提交
董事會審議；公司董事、高級管理人員應(yīng)當依法對公司定期報告簽署書面確認意見；
公司監(jiān)事會應(yīng)當依法對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見。
第二十二條 公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員，不得以任何理由拒絕對公司定
期報告簽署書面意見影響定期報告的按時披露。
公司董事會不得以任何理由影響公司定期報告的按時披露。
第二十三條 年度報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容：
（一）公司基本情況；
（二）主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標；
（三）公司股票、債券發(fā)行及變動情況，報告期末股票、債券總額、股東總數(shù)，
公司前 10 大股東持股情況；
（四）持股 5%以上股東、控股股東及實際控制人情況；
（五）董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職情況、持股變動情況、年度報酬情況；
（六）董事會報告；
（七）管理層討論與分析；
（八）報告期內(nèi)重大事件及對公司的影響；
（九）財務(wù)會計報告和審計報告全文；
（十）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
第二十四條 中期報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容：
（一）公司基本情況；
（二）主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標；
（三）公司股票、債券發(fā)行及變動情況、股東總數(shù)、公司前 10 大股東持股情況，
控股股東及實際控制人發(fā)生變化的情況；
（四）管理層討論與分析；
（五）報告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對公司的影響；
（六）財務(wù)會計報告；
（七）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
第二十五條 季度報告應(yīng)當記載以下內(nèi)容：
（一）公司基本情況；
（二）主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標；
（三）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
第二十六條 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的公司按照規(guī)定所編制的年度報告和中期報告
還應(yīng)當包括下列內(nèi)容：
（一）轉(zhuǎn)股價格歷次調(diào)整的情況，經(jīng)調(diào)整后的最新轉(zhuǎn)股價格；
（二）可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后累計轉(zhuǎn)股的情況；
（三）前十名可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的名單和持有量；
（四）擔保人盈利能力、資產(chǎn)狀況和信用狀況發(fā)生重大變化的情況；
（五）公司的負債情況、資信變化情況以及在未來年度還債的現(xiàn)金安排；
（六）中國證監(jiān)會和交易所規(guī)定的其他內(nèi)容。
第二十七條 公司年度報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)
務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。
公司中期報告中的財務(wù)會計報告可以不經(jīng)審計，但有下列情形之一的，公司應(yīng)當
聘請會計師事務(wù)所進行審計：
（一）擬在下半年進行利潤分配、公積金轉(zhuǎn)增股本或者彌補虧損的；
（二）因《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》13.1.1 條第
（五）項規(guī)定的情形導(dǎo)致其股票被暫停上市的；
（三）中國證監(jiān)會或者交易所認為應(yīng)當進行審計的其他情形。
第二十八條 公司季度報告中的財務(wù)資料無須審計，但中國證監(jiān)會或者交易所另
有規(guī)定的除外。
第二十九條 公司當年存在募集資金使用的，公司應(yīng)當在進行年度審計的同時，
聘請會計師事務(wù)所對實際投資項目、實際投資金額、實際投入時間和完工程度等募集
資金使用情況進行專項審核，出具專項審核報告，并在年度報告中披露專項審核的情
況。
第三十條 公司應(yīng)當在定期報告經(jīng)董事會審議后及時向交易所報送，并提交下列
文件：
（一）年度報告全文及其摘要（中期報告全文及其摘要、季度報告全文及正文）；
（二）審計報告原件（如適用）；
（三）董事會和監(jiān)事會決議及其公告文稿；
（四）按交易所要求制作的載有定期報告和財務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；
（五）審計委員會對公司內(nèi)部控制制度進行檢查和評估后發(fā)表的專項意見；
（六）交易所要求的其他文件。
第三十一條 在公司定期報告披露前出現(xiàn)業(yè)績提前泄漏，或者因業(yè)績傳聞導(dǎo)致公
司股票及其衍生品種交易異常波動的，公司應(yīng)當及時披露本報告期相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)（無
論是否已經(jīng)審計），包括營業(yè)收入、營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)
等。
第三十二條 公司應(yīng)當在每年年度報告披露后一個月內(nèi)舉行年度報告說明會，向
投資者真實、準確地介紹公司的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)、財務(wù)狀
況和經(jīng)營業(yè)績、投資項目等各方面情況。
公司年度報告說明會應(yīng)當事先以公告的形式就活動時間、方式和主要內(nèi)容等向投
資者予以說明，年度報告說明會的文字資料應(yīng)當刊載于公司網(wǎng)站供投資者查閱。
第三十三條 按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 14 號－
非標準無保留審計意見及其涉及事項的處理》規(guī)定，公司的財務(wù)會計報告被注冊會計
師出具非標準無保留審計意見的，公司在報送定期報告的同時應(yīng)當向交易所提交下列
文件：
（一）董事會針對該審計意見涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事
會決議以及決議所依據(jù)的材料；
（二）獨立董事對審計意見涉及事項的意見；
（三）監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議；
（四）負責審計的會計師事務(wù)所及注冊會計師出具的專項說明；
（五）中國證監(jiān)會和交易所要求的其他文件。
第三十四條 所述非標準無保留審計意見涉及事項不屬于明顯違反企業(yè)會計準則、
制度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定的，公司董事會應(yīng)當按照《公開發(fā)行證券的公司信
息披露編報規(guī)則第 14 號－非標準無保留審計意見及其涉及事項的處理》的規(guī)定，在
相應(yīng)定期報告中對該審計意見涉及事項作出詳細說明。
第三十五條 所述非標準無保留審計意見涉及事項屬于明顯違反企業(yè)會計準則、制
度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定的，公司應(yīng)當對有關(guān)事項進行糾正，重新審計，并在交
易所規(guī)定的期限內(nèi)披露糾正后的財務(wù)會計報告和有關(guān)審計報告。
公司未在交易所規(guī)定的期限內(nèi)披露經(jīng)糾正和調(diào)整的財務(wù)會計報告和有關(guān)審計告的，
交易所報中國證監(jiān)會調(diào)查處理。公司對上述事項進行糾正和調(diào)整期間不計入交易所作
出有關(guān)決定的期限之內(nèi)。
第三十六條 公司應(yīng)當認真對待交易所對其定期報告的事后審核意見，及時回復(fù)交
易所的問詢，并按要求對定期報告有關(guān)內(nèi)容作出解釋和說明。如需披露更正或者補充
公告并修改定期報告的，公司應(yīng)當在履行相應(yīng)程序后公告，并在指定網(wǎng)站上披露修改
后的定期報告全文。
第三十七條 公司預(yù)計全年度、半年度、前三季度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之一
時，應(yīng)及時進行業(yè)績預(yù)告：
（一）凈利潤為負值；
（二）凈利潤與上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（三）實現(xiàn)扭虧為盈。
第三十八條 以下比較基數(shù)較小的公司出現(xiàn)第三十七條第（二）項情形的，經(jīng)交
易所同意可以豁免進行業(yè)績預(yù)告：
（一）上一年年度每股收益絕對值低于或者等于 0.05 元；
（二）上一年半年度每股收益絕對值低于或者等于 0.03 元；
（三）上一年前三季度每股收益絕對值低于或者等于 0.04 元。
公司應(yīng)當合理、謹慎、客觀、準確地披露業(yè)績預(yù)告和業(yè)績快報。公司披露業(yè)績預(yù)
告后，又預(yù)計本期業(yè)績與已披露的業(yè)績預(yù)告差異較大的，應(yīng)及時披露業(yè)績預(yù)告修正公
告。業(yè)績預(yù)告、業(yè)績預(yù)告修正公告披露內(nèi)容及格式按交易所相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十九條 公司可以在定期報告披露前發(fā)布業(yè)績快報，業(yè)績快報披露內(nèi)容及格
式按交易所相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
公司應(yīng)當確保業(yè)績快報中的財務(wù)數(shù)據(jù)和指標與相關(guān)定期報告的實際數(shù)據(jù)和指標不
存在重大差異。若有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和指標的差異幅度達到 20%以上的，公司應(yīng)當在披露
相關(guān)定期報告的同時，以董事會公告的形式進行致歉，并說明差異內(nèi)容及其原因、對
公司內(nèi)部責任人的認定情況等。
第二節(jié) 臨時報告
第四十條 臨時報告是指公司按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《上
市規(guī)則》和交易所其他相關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報告以外的公告。
臨時報告披露的內(nèi)容同時涉及本章第三節(jié)、第四節(jié)和第六節(jié)的，其披露要求和相
關(guān)審議程序應(yīng)當同時符合前述各節(jié)的相關(guān)規(guī)定。
臨時報告由公司董事會發(fā)布并加蓋董事會公章，監(jiān)事會公告除外。
第四十一條 公司應(yīng)當及時向交易所報送并披露臨時報告。臨時報告涉及的相關(guān)
備查文件應(yīng)當同時在交易所指定網(wǎng)站上披露。
第四十二條 發(fā)生可能對公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事
件和重大信息，投資者尚未得知時，公司應(yīng)實時披露臨時報告，說明事件的起因、目
前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
第四十三條 公司應(yīng)在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點后及時
履行首次披露義務(wù)：
（一）董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；
（二）有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議（無論是否附加條件或者期限）
時；
（三）公司（含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員）知悉該重大事件發(fā)生時。
第四十四條 對公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的重大事件正
處于籌劃階段，雖然尚未觸及第四十三條規(guī)定的時點，但出現(xiàn)下列情形之一的，公司
司應(yīng)當及時披露相關(guān)籌劃情況和既有事實：
（一）該重大事件難以保密；
（二）該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；
（三）公司股票及其衍生品種交易已發(fā)生異常波動。
第四十五條 公司可以在中午休市期間或下午三點三十分后通過指定網(wǎng)站披露臨
時報告。
第四十六條 在下列緊急情況下，公司可以向交易所申請相關(guān)股票及其衍生品種
臨時停牌，并在上午開市前或者市場交易期間通過指定網(wǎng)站披露臨時報告：
（一）公共媒體中傳播的信息可能或者已經(jīng)對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)
生較大影響，需要進行澄清的；
（二）公司股票及其衍生品種交易異常波動，需要進行說明的；
（三）公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)
生較大影響的重大事件（包括處于籌劃階段的重大事件），有關(guān)信息難以保密或者已
經(jīng)泄漏的；
（四）中國證監(jiān)會或者交易所認為必要的其他情況。
第四十七條 公司按照第四十三條規(guī)定首次披露臨時報告時，應(yīng)當按照《上市規(guī)
則》規(guī)定的披露要求和交易所制定的相關(guān)格式指引予以公告。在編制公告時若相關(guān)事
實尚未發(fā)生的，公司應(yīng)當嚴格按要求公告既有事實，待相關(guān)事實發(fā)生后，再按照《上
市規(guī)則》和相關(guān)格式指引的要求披露完整的公告。
第四十八條 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出現(xiàn)可能對公司證券及其
衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的進展或者變化的，應(yīng)按照下列規(guī)定及時披露進展或
者變化情況及可能產(chǎn)生的影響：
（一）董事會、監(jiān)事會或者股東大會就已披露的重大事件作出決議的，應(yīng)當及時
披露決議情況；
（二）公司就已披露的重大事件與有關(guān)當事人簽署意向書或者協(xié)議的，應(yīng)當及時
披露意向書或者協(xié)議的主要內(nèi)容；意向書、協(xié)議的內(nèi)容或者履行情況發(fā)生重大變更、
被解除、終止的，應(yīng)當及時披露變更、被解除、終止的情況和原因；
（三）已披露的重大事件獲得有關(guān)部門批準或者被否決的，應(yīng)當及時披露批準或
者否決情況；
（四）已披露的重大事件出現(xiàn)逾期付款情形的，應(yīng)當及時披露逾期付款的原因和
相關(guān)付款安排；
（五）已披露的重大事件涉及主要標的尚待交付或者過戶的，應(yīng)當及時披露有關(guān)
交付或者過戶事宜；超過約定的交付或者過戶期限三個月仍未完成交付或者過戶的，
應(yīng)當及時披露未如期完成的原因、進展情況和預(yù)計完成的時間，并在此后每隔三十日
公告一次進展情況，直至完成交付或者過戶；
（六）已披露的重大事件出現(xiàn)可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影
響的其他進展或者變化的，應(yīng)當及時披露事件的進展或者變化情況。
第四十九條 公司按照第四十三條或者第四十四條規(guī)定報送的臨時報告不符合《上
市規(guī)則》要求的，公司應(yīng)當先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承
諾在兩個交易日內(nèi)披露符合要求的公告。
第五十條 涉及公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、回購股份等行為導(dǎo)致公司
股本總額、股東、實際控制人等發(fā)生重大變化的，公司應(yīng)當依法履行報告、公告義務(wù)，
披露權(quán)益變動情況。
第五十一條 公司應(yīng)當關(guān)注公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關(guān)于公司
的報道。
證券及其衍生品種發(fā)生異常交易或者在媒體中出現(xiàn)的消息可能對公司證券及其衍
生品種的交易產(chǎn)生重大影響時，應(yīng)當及時向相關(guān)各方了解真實情況，必要時應(yīng)當以
書面方式問詢。
第五十二條 公司的股東、實際控制人發(fā)生以下事件時，應(yīng)當主動告知公司董事
會，并配合公司履行信息披露義務(wù)：
（一）持有公司 5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的
情況發(fā)生較大變化；
（二）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司 5%以上股份被
質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
（三）擬對公司進行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；
（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
應(yīng)當披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品
種出現(xiàn)交易異常情況的，股東或者實際控制人應(yīng)當及時、準確地向公司作出書面報告，
并配合公司及時、準確地公告。
第五十三條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股 5%以上的股東及其一致行動
人、實際控制人應(yīng)當及時向公司董事會報送公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。公司
應(yīng)當履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通
過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。
第三節(jié) 董事會、監(jiān)事會和股東大會決議
第五十四條 公司召開董事會會議，應(yīng)在會議結(jié)束后及時將董事會決議（包括所
有提案均被否決的董事會決議）報交易所備案。董事會決議應(yīng)當經(jīng)與會董事簽字確認。
董事會決議涉及須經(jīng)股東大會表決的事項或者本章第一節(jié)、第四節(jié)、第六節(jié)重大
事件的，公司應(yīng)及時披露；交易所認為有必要披露其他事項的，公司也應(yīng)及時披露。
董事會決議涉及本章第一節(jié)、第四節(jié)、第六節(jié)重大事項，需要按照中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)
定或者交易所制定的公告格式指引進行公告的，公司應(yīng)分別披露董事會決議公告和相
關(guān)重大事項公告。
第五十五條 公司召開監(jiān)事會會議，應(yīng)在會議結(jié)束后及時將監(jiān)事會決議報送交易
所備案，經(jīng)交易所審核登記后公告。監(jiān)事會決議應(yīng)當經(jīng)過與會監(jiān)事簽字確認。監(jiān)事應(yīng)
當保證監(jiān)事會決議公告的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重
大遺漏。
第五十六條 公司召開股東大會會議，應(yīng)在年度股東大會召開二十日前或者臨時
股東大會召開十五日前，以公告方式向股東發(fā)出股東大會通知；并在股東大會結(jié)束當
日，將股東大會決議公告文稿、股東大會決議和法律意見書報送交易所，經(jīng)交易所審
核登記后披露股東大會決議公告：
（一）股東大會因故出現(xiàn)延期或取消的，公司應(yīng)在原定召開日期的至少二個交易
日之前發(fā)布通知，說明延期或取消的具體原因。延期召開股東大會的，公司應(yīng)在通知
中公布延期后的召開日期；
（二）股東大會召開前十日股東提出臨時提案的，公司應(yīng)在收到提案后兩日內(nèi)發(fā)
出股東大會補充通知，并披露提出臨時提案的股東姓名或名稱、持股比例和新增提案
的內(nèi)容；
（三）股東自行召集股東大會時，應(yīng)在發(fā)出股東大會通知前書面通知公司董事會
并將有關(guān)文件報送交易所備案；
（四）股東大會會議期間發(fā)生突發(fā)事件導(dǎo)致會議不能正常召開的，公司立即向交
易所報告，說明原因并披露相關(guān)情況以及律師出具的專項法律意見書；
（五）公司在股東大會上不得披露、泄露未公開重大信息。
第四節(jié) 應(yīng)披露的交易
第五十七條 本制度所稱的交易包括下列事項：
（一）購買或出售資產(chǎn)；
（二）對外投資（含委托理財，委托貸款，對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)投資、
投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等）；
（三）提供財務(wù)資助；
（四）提供擔保；
（五）租入或租出資產(chǎn)；
（六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；
（七）贈與或受贈資產(chǎn)；
（八）債權(quán)或債務(wù)重組；
（九）研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；
（十）簽訂許可協(xié)議；
（十一）交易所認定的其他交易。
上述購買、出售的資產(chǎn)不含購買原材料、燃料和動力及出售產(chǎn)品、商品等與日常
經(jīng)營相關(guān)的資產(chǎn)，但資產(chǎn)置換中涉及購買、出售此類資產(chǎn)的，仍包含在內(nèi)。
第五十八條 公司發(fā)生的交易達到下列標準之一的，應(yīng)當及時披露：
（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的 10%以上，該交易涉
及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)；
（二）交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的營業(yè)收入占公司最近一個
會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的 10%以上，且絕對金額超過 500 萬元；
（三）交易標的（如股權(quán)）在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個會
計年度經(jīng)審計凈利潤的 10%以上，且絕對金額超過 100 萬元；
（四）交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 10%
以上，且絕對金額超過 500 萬元；
（五）交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的 10%以上，且絕
對金額超過 100 萬元。
上述指標計算中涉及的數(shù)據(jù)如為負值，取其絕對值計算。
第五十九條 公司發(fā)生本制度第五十七條規(guī)定的“提供財務(wù)資助”和“委托理財”
等事項時，應(yīng)當以發(fā)生額作為計算標準，并按交易事項的類型在連續(xù)十二個月內(nèi)累計
計算。經(jīng)累計計算達到 100 萬元的，應(yīng)及時披露。
已按照第五十八條及《上市規(guī)則》制度規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累
計計算范圍。
第六十條 公司發(fā)生本制度第五十七條規(guī)定的“提供擔保”事項時，應(yīng)當經(jīng)董事會
審議后及時對外披露。對于已披露的擔保事項，公司還應(yīng)當在出現(xiàn)下列情形之一時及
時披露：
（一）被擔保人于債務(wù)到期后十五個交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；
（二）被擔保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴重影響還款能力情形的。
第六十一條 公司與其合并范圍內(nèi)的控股子公司發(fā)生的或者上述控股子公司之間發(fā)
生的交易，除中國證監(jiān)會或交易所另有規(guī)定外，免于按照《上市規(guī)則》及上述相關(guān)規(guī)
定披露和履行相應(yīng)程序。
第六十二條 公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易達到下列標準之一的，應(yīng)及時披露：
（一）公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在 30 萬元以上的關(guān)聯(lián)交易。
（二）公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在 100 萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審
計凈資產(chǎn)絕對值 0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易。
（三）公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易（公司獲贈現(xiàn)金資產(chǎn)和提供擔保除外）金額在
1,000 萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值 5%以上的關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)及
時披露外，還應(yīng)聘請具有執(zhí)行證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機構(gòu)，對交易標的進行評估或
審計，并將該交易提交股東大會審議。
但與購買原材料、燃料、動力；銷售產(chǎn)品、商品；提供或者接受勞務(wù)；委托或者
受托銷售等日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易所涉及的交易標的，可以不進行審計或者評估。
公司發(fā)生的應(yīng)當披露的關(guān)聯(lián)交易金額之計算標準按照《上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)
行。
第六十三條 公司與關(guān)聯(lián)人達成以下關(guān)聯(lián)交易時，可以免予按照本節(jié)規(guī)定履行相
關(guān)義務(wù)：
（一）一方以現(xiàn)金方式認購另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)
換公司債券或者其他衍生品種；
（二）一方作為承銷團成員承銷另一方公開發(fā)行的股票、公司債券或者企業(yè)債券、
可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他衍生品種；
（三）一方依據(jù)另一方股東大會決議領(lǐng)取股息、紅利或報酬；
（四）交易所認定的其他情況。
第五節(jié) 董事、監(jiān)事和高級管理人員等買賣公司證券
第六十四條 公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在買賣公司股票及其衍生品種前，
應(yīng)當將其買賣計劃以書面方式通知董事會秘書，董事會秘書應(yīng)當核查公司信息披露及
重大事項等進展情況，如該買賣行為可能存在不當情形，董事會秘書應(yīng)當及時書面通
知擬進行買賣的董事、監(jiān)事和高級管理人員，并提示相關(guān)風險。
第六十五條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表所持公司股份發(fā)生
變動的（因公司派發(fā)股票股利和資本公積轉(zhuǎn)增股本導(dǎo)致的變動除外），應(yīng)當自事實發(fā)
生之日起次一個交易日內(nèi)向公司書面報告。并由公司董事會秘書在事實發(fā)生的 2 個
交易日內(nèi)向交易所申報，及在交易所指定網(wǎng)站進行公告。公告內(nèi)容包括：
（一）上年末所持公司股份數(shù)量；
（二）上年末至本次變動前每次股份變動的日期、數(shù)量、價格；
（三）本次變動前持股數(shù)量；
（四）本次股份變動的日期、數(shù)量、價格；
（五）變動后的持股數(shù)量；
（六）交易所要求披露的其他事項。
第六十六條 公司董事、監(jiān)事和高級管理人員、持有公司股份 5%以上的股東將其
所持公司股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入的，公司董事會
收回其所得收益，并及時披露以下內(nèi)容：
（一）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違規(guī)買賣股票的情況；
（二）公司采取的補救措施；
（三）收益的計算方法和董事會收回收益的具體情況；
（四）交易所要求披露的其他事項。
第六十七條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表持有公司股份及其
變動比例達到《上市公司收購管理辦法》規(guī)定的，還應(yīng)當按照《上市公司收購管理辦
法》等相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定履行報告和披露等義務(wù)。
第六十八條 公司董事會秘書負責管理董事、監(jiān)事、高級管理人員及本制度規(guī)定的
其他相關(guān)自然人、法人所持公司股份的數(shù)據(jù)和信息，統(tǒng)一為其辦理身份信息的網(wǎng)上申
報，并定期檢查其買賣公司證券的披露情況。
第六節(jié) 其他重大事件
第六十九條 公司發(fā)生的重大訴訟、仲裁事項涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈
資產(chǎn)絕對值 10%以上，且絕對金額超過 500 萬元的，應(yīng)及時披露。
未達到前述標準或者沒有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項，董事會應(yīng)對案件特殊
性進行分析，認為可能對公司證券交易價格產(chǎn)生較大影響，或者交易所認為有必要的，
以及涉及公司股東大會、董事會決議被申請撤銷或者宣告無效訴訟的，公司也應(yīng)及時
披露。
上述事項的金額計算標準、報送文件以及公告內(nèi)容按《上市規(guī)則》的相關(guān)內(nèi)容執(zhí)
行。
第七十條 公司募集資金應(yīng)當存放于董事會決定的專項賬戶集中管理，并與保薦
機構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，在協(xié)議簽訂后及時報交易所備案
并公告協(xié)議主要內(nèi)容。
第七十一條 公司應(yīng)當按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資
金，出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，公司應(yīng)當及時報交易所并公
告。
第七十二條 公司擬變更募集資金投資項目時，應(yīng)自董事會審議后及時披露，并
提交股東大會審議。公司變更募集資金投資項目，應(yīng)披露以下內(nèi)容：
（一）原項目基本情況及變更的具體原因；
（二）新項目的基本情況、市場前景和風險提示；
（三）新項目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；
（四）有關(guān)變更募集資金投資項目尚需提交股東大會審議的說明；
（五）交易所要求的其他內(nèi)容。
新項目涉及購買資產(chǎn)、對外投資的，比照《上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定披露。
第七十三條 公司在董事會審議通過利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案后，應(yīng)
及時披露方案的具體內(nèi)容。公司應(yīng)于實施方案的股權(quán)登記日前三至五個交易日內(nèi)披露
方案實施公告。
第七十四條 股票交易被中國證監(jiān)會或者交易所根據(jù)有關(guān)規(guī)定、業(yè)務(wù)規(guī)則認定為
異常波動的，公司應(yīng)當于次一交易日披露股票交易異常波動公告。
第七十五條 公共傳媒傳播的消息（以下簡稱“傳聞”）可能或已經(jīng)對公司股票
及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當?shù)谝粫r間向交易所提供傳聞傳播的
證據(jù)，并發(fā)布澄清公告。
第七十六條 公司應(yīng)及時將公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人承諾事項單獨摘出報送交
易所備案，同時在交易所指定網(wǎng)站上單獨披露。公司應(yīng)在定期報告中專項披露上述承
諾事項的履行情況。若出現(xiàn)公司或相關(guān)信息披露義務(wù)人不能履行承諾的情形，公司應(yīng)
及時披露具體原因以及董事會采取的措施。
第七十七條 公司出現(xiàn)下列使公司面臨重大風險情形之一的，應(yīng)當及時向交易所
報告并披露：
（一）發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失；
（二）發(fā)生重大債務(wù)、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或者重大債權(quán)到期未獲清償；
（三）可能依法承擔的重大違約責任或者大額賠償責任；
（四）計提大額資產(chǎn)減值準備；
（五）公司決定解散或者被有權(quán)機關(guān)依法強制解散；
（六）公司預(yù)計出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負值）；
（七）主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進入破產(chǎn)程序，公司對相應(yīng)債權(quán)未提取足額
壞賬準備；
（八）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
（九）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
（十）公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者受到重大行政、刑事處罰；
（十一）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采
取強制措施而無法履行職責，或者因身體、工作安排等其他原因無法正常履行職責達
到或者預(yù)計達到 3 個月以上的；
（十二）交易所或者公司認定的其他重大風險情況。
上述事項涉及具體金額的，應(yīng)當比照適用本制度第五十八條的規(guī)定。
上市公司出現(xiàn)前款第（十）項情形，且因涉嫌欺詐發(fā)行或涉嫌重大信息披露違法
被中國證監(jiān)會立案稽查的，公司應(yīng)當每月披露一次風險提示公告，說明立案稽查的情
況進展及公司股票可能被暫停上市的風險。本所或公司董事會認為有必要的，可以增
加風險提示公告的披露次數(shù)，并視情況對公司股票及其衍生品種的停牌與復(fù)牌作出相
應(yīng)安排。
第七十八條 公司出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當及時向交易所報告并披露：
（一）變更公司名稱、股票簡稱、公司章程、注冊資本、注冊地址、辦公地址和
聯(lián)系電話等，其中公司章程發(fā)生變更的，還應(yīng)當將新的公司章程在交易所指定網(wǎng)站上
披露；
（二）經(jīng)營方針、經(jīng)營范圍和公司主營業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化；
（三）變更會計政策、會計估計；
（四）董事會通過發(fā)行新股或者其他再融資方案；
（五）中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會對公司發(fā)行新股或其他再融資申請?zhí)岢?br/>相應(yīng)的審核意見；
（六）持有公司 5%以上股份的股東或者實際控制人持股情況或者控制公司的情況
發(fā)生或者擬發(fā)生較大變化；
（七）公司董事長、經(jīng)理、董事（含獨立董事）或者三分之一以上的監(jiān)事提出辭
職或者發(fā)生變動；
（八）生產(chǎn)經(jīng)營情況、外部條件或者生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化（包括產(chǎn)品價格、原
材料采購、銷售方式發(fā)生重大變化等）；
（九）訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響；
（十）新頒布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、政策可能對公司經(jīng)營
產(chǎn)生重大影響；
（十一）聘任、解聘為公司提供審計服務(wù)的會計師事務(wù)所；
（十二）法院裁定禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；
（十三）任一股東所持公司 5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信
托或者被依法限制表決權(quán)；
（十四）獲得大額政府補貼等額外收益或者發(fā)生可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益
或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（十五）交易所或者公司認定的其他情形。
第七十九條 公司一次性簽署與日常生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的采購、銷售、工程承包或者
提供勞務(wù)等合同的金額占公司最近一個會計年度經(jīng)審計主營業(yè)務(wù)收入 50%以上，且絕
對金額超過 1 億元人民幣的，應(yīng)當及時披露，并至少應(yīng)包含下列內(nèi)容：
（一）合同重大風險提示，包括但不限于提示合同的生效條件、履行期限、重大
不確定性等；
（二）合同當事人情況介紹，包括但不限于當事人基本情況、最近三個會計年度
與公司發(fā)生的購銷金額以及公司董事會對當事人履約能力的分析等；
（三）合同主要內(nèi)容，包括但不限于交易價格、結(jié)算方式、簽訂時間、生效條件
及時間、履行期限、違約責任等；
（四）合同履行對公司的影響，包括但不限于合同履行對公司當前會計年度及以
后會計年度的影響、對公司業(yè)務(wù)獨立性的影響等；
（五）合同的審議程序（如有）；
（六）其他相關(guān)說明。
公司應(yīng)當及時披露重大合同的進展情況，包括但不限于：合同生效、合同履行中
出現(xiàn)的重大不確定性、合同提前解除、合同終止或者履行完畢等。
公司銷售、供應(yīng)依賴于單一或者少數(shù)重大客戶的，如果與該客戶或者該幾個客戶
間發(fā)生有關(guān)銷售、供應(yīng)合同條款的重大變動（包括但不限于中斷交易、合同價格、數(shù)
量發(fā)生重大變化等），應(yīng)當及時公告變動情況及對公司當年及未來的影響。
第八十條 公司出現(xiàn)下列使公司的核心競爭能力面臨重大風險情形之一的，應(yīng)當及
時向交易所報告并披露：
（一）公司在用的商標、專利、專有技術(shù)、特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取
得或者使用發(fā)生重大不利變化；
（二）公司核心技術(shù)團隊或關(guān)鍵技術(shù)人員等對公司核心競爭能力有重大影響的人
員辭職或者發(fā)生較大變動；
（三）公司核心技術(shù)、關(guān)鍵設(shè)備、經(jīng)營模式等面臨被替代或被淘汰的風險；
（四）公司放棄對重要核心技術(shù)項目的繼續(xù)投資或控制權(quán)；
（五）交易所或者公司認定的其他有關(guān)核心競爭能力的重大風險情形。
第八十一條 公司獨立或者與第三方合作研究、開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新服務(wù)或
者對現(xiàn)有技術(shù)進行改造取得重要進展，該等進展對公司盈利或者未來發(fā)展有重要影響
的，公司應(yīng)當及時披露該重要影響及可能存在的風險。
第八十二條 公司因前期已公開披露的財務(wù)會計報告存在差錯或者虛假記載被責
令改正，或者經(jīng)董事會決定改正的，應(yīng)當在被責令改正或者董事會作出相應(yīng)決定時，
及時予以披露，并按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 19
號― 財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等有關(guān)規(guī)定的要求，辦理財務(wù)信息的更正及相關(guān)
披露事宜。
第八十三條 涉及公司的收購、合并、分立、發(fā)行股份、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、
回購股份等本制度未規(guī)定的應(yīng)披露的行為，信息披露義務(wù)人應(yīng)當嚴格依據(jù)《上市規(guī)則》
等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，依法履行報告、公告義務(wù)，其披露格式及內(nèi)
容按中國證監(jiān)會相關(guān)文件的規(guī)定和交易所《上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章 信息披露的審核與披露程序
第八十四條 公司在披露信息前應(yīng)嚴格履行以下審查程序：
（一）提供信息的部門負責人認真核對相關(guān)信息資料；
（二）董事會秘書進行合規(guī)性審查。
第八十五條 公司有關(guān)部門研究、決定涉及信息披露事項時，應(yīng)通知董事會秘書列
席會議，并向其提供信息披露所需要的資料。
公司有關(guān)部門對于是否涉及信息披露事項有疑問時，應(yīng)及時向董事秘書或通過董
事會秘書向有關(guān)部門咨詢。
第八十六條 公司信息公告由董事會秘書負責對外發(fā)布，其他董事、監(jiān)事、高級管
理人員未經(jīng)董事會書面授權(quán)，不得對外發(fā)布任何有關(guān)公司的重大信息。
第五章 信息披露的責任劃分
第八十七條 本制度所涉及的各信息相關(guān)方的責任和義務(wù)：
（一）股東對其已完成或正在進行的涉及公司股權(quán)變動及質(zhì)押等事項負有保證信
息傳遞的義務(wù)，未盡該義務(wù)時應(yīng)承擔有關(guān)責任；
（二）公司董事會全體成員必須保證公司的信息披露符合本制度或其他法律法規(guī)
的有關(guān)規(guī)定，對任何誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏承擔個別及連帶責任；
（三）公司監(jiān)事及監(jiān)事會對信息披露的真實、準確、完整負有監(jiān)督檢查的義務(wù)，
并保證符合本制度或其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，對任何誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏承擔個
別及連帶責任；
（四）各部門負責人應(yīng)認真地傳遞本制度和有關(guān)法律法規(guī)所要求的各類信息，并
嚴格按照本制度和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，如有違反，公司董事會將追究各部
門負責人的責任；
第八十八條 董事會秘書負責協(xié)調(diào)和組織公司信息披露事項，具體包括：
（一）準備和提交交易所要求的文件；
（二）董事會和股東大會的報告和文件；
（三）協(xié)調(diào)和組織公司信息披露事項，包括建立信息披露的制度，接待來訪、回
答咨詢、聯(lián)系股東，向投資者提供公司公開披露的資料；
（四）促使公司及時、合法、真實和完整地進行信息披露；
（五）列席涉及信息披露的有關(guān)會議，公司有關(guān)部門應(yīng)當向董事會秘書提供信息
披露所要求的資料和信息。公司做出重大決定之前，應(yīng)當從信息披露角度征詢董事會
秘書的意見；
（六）負責信息的保密工作，制訂保密措施。內(nèi)幕信息泄露時，及時采取補救措
施加以解釋和澄清，并報告深圳證券交易所和中國證監(jiān)會。
第六章 董事、監(jiān)事、高級管理人員
第八十九條 董事會辦公室是負責管理公司信息披露文件、資料檔案的職能部門，
董事會秘書是第一負責人。
第九十條 董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責時簽署的文件、會議記錄及各部
門和分公司和各控股子公司（含全資子公司）履行信息披露職責的相關(guān)文件、資料等，
由公司董事會辦公室負責保存，保存期限不少于 10 年。
第九十一條 定期報告、臨時報告以及相關(guān)的合同、協(xié)議等公司信息披露文件及
公告由董事會辦公室保存，保存期限不少于 10 年。
第九十二條 涉及查閱經(jīng)公告的信息披露文件，經(jīng)董事會秘書批準后提供；涉及
查閱董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責時簽署的文件、會議記錄及各部門和分公司
和各控股子公司（含全資子公司）履行信息披露職責的相關(guān)文件、資料等，經(jīng)董事會
秘書核實身份、董事長批準后提供（證券監(jiān)管部門要求的，董事會秘書必須及時按要
求提供）。
第七章 財務(wù)管理和會計核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機制
第九十三條 公司財務(wù)信息披露前，應(yīng)執(zhí)行公司財務(wù)管理和會計核算的內(nèi)部控制
制度及公司保密制度的相關(guān)規(guī)定。
第九十四條 公司實行內(nèi)部審計制度，設(shè)立審計部門并配備專職審計人員，對公
司財務(wù)收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督，對財務(wù)管理和會計核算內(nèi)部控制制度的建
立和執(zhí)行情況進行定期或不定期的監(jiān)督，并定期向董事會報告監(jiān)督情況。
第九十五條 公司設(shè)董事會審計委員會，負責公司與外部審計的溝通及對其的監(jiān)
督核查、對內(nèi)部審計的監(jiān)管、公司內(nèi)部控制體系的評價與完善等。
第八章 信息的申請、審核與發(fā)布流程
第九十六條 公司信息發(fā)布應(yīng)當遵循以下程序：
（一）董事會辦公室制作信息披露文件；
（二）董事會秘書對信息披露文件進行合規(guī)性審核并提交董事長（或董事長授權(quán)
總經(jīng)理）審定、簽發(fā)；
（三）董事會秘書將信息披露文件報送交易所審核登記；
（四）在中國證監(jiān)會指定媒體上進行公告；
（五）董事會秘書將信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件報送公司注冊地證監(jiān)局，
并置備于公司住所供社會公眾查閱；
（六）董事會辦公室對信息披露文件及公告進行歸檔保存。
第九章 與投資者、證券服務(wù)機構(gòu)、媒體等信息溝通與制度
第九十七條 董事會秘書為公司投資者關(guān)系活動負責人，未經(jīng)董事會或董事會秘
書同意，任何人不得進行投資者關(guān)系活動。
第九十八條 董事會辦公室負責投資者關(guān)系活動檔案的建立、健全、保管等工作，
檔案文件內(nèi)容至少記載投資者關(guān)系活動的參與人員、時間、地點、內(nèi)容及相關(guān)建議、
意見。
第九十九條 投資者、分析師、證券服務(wù)機構(gòu)人員、新聞媒體等特定對象到公司
現(xiàn)場參觀、座談溝通前，實行預(yù)約制度，由公司董事會辦公室統(tǒng)籌安排，并指派兩人
或兩人以上陪同、接待，合理、妥善地安排參觀過程，并由專人回答問題、記錄溝通
內(nèi)容。
第一百條 公司通過業(yè)績說明會、分析師會議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就
公司的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及其他事件與任何機構(gòu)和個人進行溝通，不得提供內(nèi)幕信
息。業(yè)績說明會應(yīng)采取網(wǎng)上直播的方式進行，使所有投資者均有機會參與，并事先以
公告的形式就活動時間、方式和主要內(nèi)容等向投資者予以說明。
第十章 涉及公司部門及子公司的信息披露事務(wù)管理和報告制度
第一百零一條 公司各部門、分公司和各控股子公司（含全資子公司）負責人為
本部門、公司信息披露事務(wù)管理和報告的第一責任人。
第一百零二條 公司各部門和分公司和各控股子公司（含全資子公司）應(yīng)指派專
人負責本部門、公司的相關(guān)信息披露文件、資料的管理，并及時向董事會秘書報告與
本部門、本公司相關(guān)的信息。
第一百零三條 公司控股子公司發(fā)生的第三章第四節(jié)、第六節(jié)所述重大事件，視
同公司發(fā)生的重大事件，適用本制度的規(guī)定。
第一百零四條 公司參股公司發(fā)生第三章第四節(jié)、第六節(jié)所述重大事件，或者與
公司的關(guān)聯(lián)人發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，
公司應(yīng)當參照本制度的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。
第一百零五條 董事會秘書和董事會辦公室向各部門和分公司和各控股子公司
（含全資子公司）收集相關(guān)信息時，各部門和分公司和各控股子公司（含全資子公司）
應(yīng)當按時提交相關(guān)文件、資料并積極給與配合。
第十一章 附 則
第一百零六條 本制度未盡事宜，按照中國證監(jiān)會、交易所有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范
性文件和《公司章程》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度如與后者有沖突的，按照后者的規(guī)
定執(zhí)行。
第一百零七條 本制度中“以上”包括本數(shù)，“超過”、“低于”不包括本數(shù)。
第一百零八條 本制度的制定及修改由股東大會批準。
第一百零九條 本制度由董事會負責解釋。
第一百一十條 本制度由董事會審議通過之日起生效實施。
廈門光莆電子股份有限公司
2017 年 5 月