中信建投證券股份有限公司
關(guān)于廈門光莆電子股份有限公司
募集資金 2018 年度存放和使用情況的專項(xiàng)核查意見
中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投證券”或“本保薦機(jī)構(gòu)”）作
為廈門光莆電子股份有限公司（以下簡稱“光莆股份”或“公司”）首次公開發(fā)行股
票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理
辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交 易所創(chuàng)業(yè)板上
市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》等相關(guān)規(guī)定，
對光莆股份 2017 年度募集資金存放與使用情況進(jìn)行了審慎核查，核查意見如下：
一、公司的基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額和資金到賬情況
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2017]348 號文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券
交易所同意，公司由主承銷商中信建投證券于 2017 年 3 月 24 日向社會公眾公開
發(fā)行普通股（A 股）股票 2,895 萬股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價人民幣 7.39 元。
截至 2017 年 3 月 30 日止，公司共募集資金 213,940,500.00 元，扣除發(fā)行費(fèi)用
36,869,400.00 元，募集資金凈額 177,071,100.00 元。
截止 2017 年 3 月 30 日，公司上述發(fā)行募集的資金已全部到位，業(yè)經(jīng)大華會
計師事務(wù)所（特殊普通合伙）以“大華驗(yàn)字[2017]000209 號”驗(yàn)資報告驗(yàn)證確認(rèn)。
（二）募集資金使用和結(jié)余情況
截至 2018 年 12 月 31 日，公司對募集資金項(xiàng)目累計投入 176,759,825.83 元，
本年度累計投入 13,658,354.97 元，募集資金項(xiàng)目已實(shí)施完畢；節(jié)余募集資金
963,524.34 元（考慮利息收入、銀行手續(xù)費(fèi)等因素）已全部用于永久補(bǔ)充流動資
金。
二、募集資金存放和管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，公司依照《中華人民共
和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，
制定了《廈門光莆電子股份有限公司募集資金管理辦法》 以下簡稱“管理辦法”），
該《管理辦法》經(jīng)公司第二屆第十四次董事會審議通過。
根據(jù)《管理辦法》的要求，并結(jié)合公司經(jīng)營需要，公司在中國建設(shè)銀行股份
有限公司廈門高科技支行、興業(yè)銀行股份有限公司廈門文濱支行、招商銀行股份
有限公司廈門鷺江支行分別開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶，對募集資金實(shí)行專戶存儲，
并連同本保薦機(jī)構(gòu)于 2017 年 3 月 30 日分別與中國建設(shè)銀行股份有限公司廈門高
科技支行、興業(yè)銀行股份有限公司廈門文濱支行、招商銀行股份有限公司廈門鷺
江支行簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，對募集資金的使用實(shí)行嚴(yán)格的審批手
續(xù)，以保證專款專用；授權(quán)保薦代表人可以隨時到開設(shè)募集資金專戶的銀行查詢
募集資金專戶資料，并要求保薦代表人每季度對募集資金管理和使用情況至少進(jìn)
行現(xiàn)場調(diào)查一次。
根據(jù)公司與本保薦機(jī)構(gòu)及募集資金專戶開戶銀行于 2017 年 3 月 30 日簽訂的
《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，公司一次或十二個月內(nèi)累計從專戶支取的金額超過
1,000 萬元以上的或募集資金凈額的 10%，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時通知保薦代
表人，商業(yè)銀行每月向公司出具對賬單，并抄送保薦代表人。
2018 年 10 月 23 日，公司召開第三屆董事會第五次會議審議通過了《關(guān)于
首次公開發(fā)行募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動資金的議案》，鑒于
公司首次公開發(fā)行募投項(xiàng)目均已實(shí)施完畢，為提高募集資金使用效率，根據(jù)公司
公開發(fā)行股票募集資金的實(shí)際使用情況，公司對募集資金投資項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)，并將募
集資金投資項(xiàng)目的全部節(jié)余募集資金 963,524.34 元（考慮利息收入、銀行手續(xù)費(fèi)
等因素）永久補(bǔ)充流動資金。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集資金的存儲情況如下：
單位：人民幣元
銀行名稱 賬號 截止日余額 賬戶狀態(tài)
興業(yè)銀行廈門文濱支行 129910100100881188 0.00 已銷戶
招商銀行廈門鷺江支行 592903794810102 0.00 已銷戶
建設(shè)銀行廈門高科技支行 35150198210100001245 0.00 已銷戶
合 計 --- 0.00 ---
三、2018 年度募集資金的使用情況
詳見附表《募集資金使用情況表》。
附表：
募集資金使用情況對照表
編制單位：廈門光莆電子股份有限公司 期間：2018 年度 單位：人民幣萬元
募集資金凈額 17,707.11
報告期投入募集資金總額 1,365.84
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 無
累計變更用途的募集資金總額 無
已累計投入募集資金總額 17,675.98
累計變更用途的募集資金總額比例 無
項(xiàng)目可行
是否已變 募集資金 本報告 截至期末 截至期末投 本報告 是否達(dá)
調(diào)整后投 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目 更項(xiàng)目(含 承諾投資 期投入 累計投入 資 進(jìn) 度 (3) 期實(shí)現(xiàn) 到預(yù)計
資總額(1) 使用狀態(tài)日期 生重大變
部分變更) 總額 金額 金額(2) ＝(2)/(1) 的效益 效益
化
LED 照明擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目 否 11,436.47 11,436.47 205.32 11,411.50 100.00% 2018 年 6 月 4,247.46 是 否
研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目 否 3,270.64 3,270.64 1,160.51 3,264.48 100.00% 已達(dá)到 不適用 --- 否
補(bǔ)充流動資金 否 3,000.00 3,000.00 - 3,000.00 100.00% --- 不適用 --- 否
承諾投資項(xiàng)目小計 17,707.11 17,707.11 1,365.84 17,675.98 -
未達(dá)到計劃進(jìn)度或預(yù)計
不適用
收益的情況和原因
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變
不適用
化的情況說明
超募資金的金額、用途
不適用
及使用進(jìn)展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施 不適用
地點(diǎn)變更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施
不適用
方式調(diào)整情況
2017 年 5 月 24 日公司第二屆董事會第十四次會議審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，
募集資金投資項(xiàng)目先期
同意使用募集資金置換公司預(yù)先投入募集資金項(xiàng)目的自籌資金 86,237,600.00 元，業(yè)經(jīng)大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）以“大
投入及置換情況
華核字[2017]002556 號”募集資金置換報告驗(yàn)證確認(rèn)。
用閑置募集資金暫時補(bǔ)
不適用
充流動資金情況
公司于 2018 年 10 月 23 日召開第三屆董事會第五次會議審議通過了《關(guān)于首次公開發(fā)行募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募集資金永久
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金 補(bǔ)充流動資金的議案》，鑒于公司首次公開發(fā)行募投項(xiàng)目均已實(shí)施完畢，為提高募集資金使用效率，根據(jù)公司公開發(fā)行股票募
結(jié)余的金額及原因 集資金的實(shí)際使用情況，公司對募集資金投資項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)，并將募集資金投資項(xiàng)目的全部節(jié)余募集資金 963,524.34 元（考慮利
息收入、銀行手續(xù)費(fèi)等因素）永久補(bǔ)充流動資金。
尚未使用的募集資金用
不適用
途及去向
2017 年 6 月 18 日公司第二屆董事會第十五次會議審議通過了《關(guān)于使用部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，同意在不
影響募集資金投資計劃正常進(jìn)行的情況下，使用額度不超過 3,600 萬元人民幣的部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，用于購買流
動性好、安全性高，期限不超過十二個月的銀行保本型理財產(chǎn)品，以增加投資收益。
對閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn) 2018 年 4 月 17 日公司第二屆董事會第十九次會議審議通過了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用公司部分閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議
金管理情況 案》，公司董事會對使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理超過 3,600.00 萬元部分進(jìn)行補(bǔ)充確認(rèn)。
2018 年 1 月 5 日、2018 年 2 月 23 日、2018 年 3 月 30 日、2018 年 5 月 18 日、2018 年 7 月 4 日公司分別使用募集資金 1,000.00
萬元、1,000.00 萬元、500.00 萬元、500.00 萬元、500.00 萬元購買“結(jié)構(gòu)性存款”銀行理財產(chǎn)品，并分別于 1 個月后收回。
截至 2018 年 12 月 31 日，不存在其他使用募集資金購買銀行理財產(chǎn)品的情況。
募集資金使用及披露中
不適用
存在的問題或其他情況
 四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
2018 年 10 月 23 日，本公司召開第三屆董事會第五次會議審議通過了《關(guān)
于首次公開發(fā)行募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動資金的議案》：鑒
于公司首次公開發(fā)行募投項(xiàng)目均已實(shí)施完畢，為提高募集資金使用效率，根據(jù)公
司公開發(fā)行股票募集資金的實(shí)際使用情況，公司對募集資金投資項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)，并將
募集資金投資項(xiàng)目的全部節(jié)余募集資金 963,524.34 元（考慮利息收入、銀行手續(xù)
費(fèi)等因素）永久補(bǔ)充流動資金。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
報告期內(nèi)，公司已對募集資金使用情況進(jìn)行了及時、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的信
息披露，不存在募集資金存放、使用、管理及披露違規(guī)的情形。
六、會計師對募集資金年度存放和使用情況專項(xiàng)報告的鑒證意見
大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對于公司 2018 年度募集資金存放與使
用情況出具了《廈門光莆電子股份有限公司集資金存放與使用情況鑒證報告》大
華核字[2018]000840 號），發(fā)表了如下核查意見：“我們認(rèn)為，光莆股份募集資金
專項(xiàng)報告在所有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第 2
號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告[2012]44 號）、深
圳證券交易所發(fā)布的《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及相關(guān)格
式指引編制，在所有重大方面公允反映了光莆股份 2018 年度募集資金存放與使
用情況。”
七、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
報告期內(nèi)，保薦代表人通過資料查閱、現(xiàn)場檢查、與管理層溝通、列席會議
等多種方式，對光莆股份募集資金的存放、使用及募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況
進(jìn)行了核查。主要核查內(nèi)容包括：對公司管理層及相關(guān)人員進(jìn)行訪談，詢問募集
資金使用、項(xiàng)目建設(shè)情況以及投產(chǎn)項(xiàng)目效益情況；查詢募集資金專戶對賬單、募
集資金項(xiàng)目的明細(xì)賬、款項(xiàng)支付的原始憑證以及投產(chǎn)項(xiàng)目的銷售合同，并觀察募
集資金投資項(xiàng)目的建設(shè)情況；審閱內(nèi)部審計報告、年度募集資金存放與使用的專
項(xiàng)報告、會計師關(guān)于募集資金年度存放及實(shí)際使用情況的鑒證報告以及公司的相
關(guān)管理制度等。
經(jīng)核查，本保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：光莆股份 2018 年度募集資金存放和使用符合《上
市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會
公告[2012]44 號）和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證
券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 號：上市公司募集資金年度存放與使
用情況的專項(xiàng)報告格式》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定的要求，對募集資金進(jìn)行了專
戶存放和專項(xiàng)使用，使用募集資金均履行了相關(guān)程序，不存在變相改變募集資金
用途和損害股東利益的情形，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
（以下無正文）
（本頁無正文，僅為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于廈門光莆電子股份有限公
司募集資金 2018 年度存放和使用情況的專項(xiàng)核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人：
邱榮輝 劉能清
中信建投證券股份有限公司
年 月 日