藍思科技股份有限公司
Lens Technology Co., Ltd.
（湖南瀏陽生物醫(yī)藥園）
公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預(yù)案
二〇一七年五月
發(fā)行人聲明
1、本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準確、完整，并確認不存
在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對本預(yù)案內(nèi)容的真實性、準確性、完整
性承擔個別和連帶的法律責任。
2、本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券完成后，公司經(jīng)營與收益的變化由公司自
行負責；因本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券引致的投資風險由投資者自行負責。
3、本預(yù)案是公司董事會對本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的說明，任何與之
相反的聲明均屬不實陳述。
4、投資者如有任何疑問，應(yīng)咨詢自己的經(jīng)紀人、律師、專業(yè)會計師或其他
專業(yè)顧問。
5、本預(yù)案所述事項并不代表審批機關(guān)對于本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券相
關(guān)事項的實質(zhì)性判斷、確認、批準或核準。本預(yù)案所述本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司
債券相關(guān)事項的生效和完成尚待有關(guān)審批機關(guān)的批準或核準。
一、本次發(fā)行符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》公
開發(fā)行證券條件的說明
根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》以及《創(chuàng)業(yè)板上
市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，經(jīng)董事會對藍
思科技股份有限公司（以下簡稱“公司”、“藍思科技”或“發(fā)行人”）的實際情況進
行自查，認為公司各項條件滿足現(xiàn)行法律法規(guī)和規(guī)范性文件中關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)
換公司債券的有關(guān)規(guī)定，具備公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件。
二、本次發(fā)行概況
（一）本次發(fā)行證券的種類
本次發(fā)行證券的種類為可轉(zhuǎn)換為本公司 A 股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券。該可
轉(zhuǎn)換公司債券及未來轉(zhuǎn)換的 A 股股票將在深圳證券交易所上市。
（二）發(fā)行規(guī)模
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定并結(jié)合公司財務(wù)狀況和投資計劃，本次擬發(fā)行可轉(zhuǎn)
換公司債券總規(guī)模不超過人民幣 480,000 萬元（含 480,000 萬元），具體發(fā)行規(guī)
模提請公司股東大會授權(quán)董事會在上述額度范圍內(nèi)確定。
（三）票面金額和發(fā)行價格
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券每張面值為人民幣 100 元，按面值發(fā)行。
（四）債券期限
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為自發(fā)行之日起六年。
（五）債券利率
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計息年度的最終利
率水平，提請公司股東大會授權(quán)董事會在發(fā)行前根據(jù)國家政策、市場狀況和公司
具體情況與保薦人（主承銷商）協(xié)商確定。
（六）付息的期限和方式
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金和
最后一年利息。
1、年利息計算
年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額自可
轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年可享受的當期利息。年利息的計算公式為：
I=B×
I：指年利息額；
B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或“每
年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；
i：可轉(zhuǎn)換公司債券當年票面利率。
2、付息方式
（1）本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起始
日為可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日。
（2）付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿
一年的當日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間
不另付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。
（3）付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易日，
公司將在每年付息日之后的五個交易日內(nèi)支付當年利息。在付息債權(quán)登記日前
（包括付息債權(quán)登記日）申請轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不再向其
持有人支付本計息年度及以后計息年度的利息。
（4）可轉(zhuǎn)換公司債券持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項由持有人承擔。
（七）擔保事項
本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券不提供擔保。
（八）轉(zhuǎn)股期限
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期限自發(fā)行結(jié)束之日起滿六個月后的第一
個交易日起至可轉(zhuǎn)換公司債券到期日止。
（九）轉(zhuǎn)股價格的確定及其調(diào)整
1、初始轉(zhuǎn)股價格的確定
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十
個交易日公司A股股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引
起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應(yīng)除權(quán)、除息調(diào)整后
的價格計算）和前一個交易日公司A股股票交易均價，具體初始轉(zhuǎn)股價格由股東
大會授權(quán)公司董事會在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦人（主承銷商）協(xié)
商確定。
前二十個交易日公司A股股票交易均價=前二十個交易日公司A股股票交易
總額/該二十個交易日公司A股股票交易總量。
前一個交易日公司 A 股股票交易均價=前一個交易日公司 A 股股票交易總額
/該日公司 A 股股票交易總量。
2、轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整方式及計算公式
在本次發(fā)行之后，若公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股（不包括
因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利等情
況，則轉(zhuǎn)股價格相應(yīng)調(diào)整（保留小數(shù)點后兩位，最后一位四舍五入）。具體的轉(zhuǎn)
股價格調(diào)整公式如下：
派送股票股利或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/（1+n）；
增發(fā)新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述兩項同時進行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）
派送現(xiàn)金股利：P1=P0-D；
上述三項同時進行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價，n為派送股票股利或轉(zhuǎn)增股本率，k為增發(fā)新股或
配股率，A為增發(fā)新股價或配股價，D為每股派送現(xiàn)金股利，P1為調(diào)整后轉(zhuǎn)股價。
當公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化情況時，將依次進行轉(zhuǎn)股價格調(diào)整，
并在中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披露媒體上刊登轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的公告，并于
公告中載明轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股時期（如需）。當轉(zhuǎn)股價格調(diào)
整日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記日之
前，則該持有人的轉(zhuǎn)股申請按公司調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格執(zhí)行。
當公司可能發(fā)生股份回購、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)
量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債
權(quán)利益或轉(zhuǎn)股衍生權(quán)益時，公司將視具體情況按照公平、公正、公允的原則以及
充分保護本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人權(quán)益的原則調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。有關(guān)轉(zhuǎn)股
價格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)屆時國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)
規(guī)定來制訂。
（十）轉(zhuǎn)股價格向下修正
1、修正權(quán)限與修正幅度
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期間，當公司股票在任意連續(xù)三十個交易
日中至少有十五個交易日的收盤價低于當期轉(zhuǎn)股價格的80%時，公司董事會有權(quán)
提出轉(zhuǎn)股價格向下修正方案并提交公司股東大會表決。
上述方案須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過方可實施。股
東大會進行表決時，持有本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的股東應(yīng)當回避。修正后的
轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于本次股東大會召開日前二十個交易日公司股票交易均價和前
一交易日均價之間的較高者。同時，修正后的轉(zhuǎn)股價格不得低于最近一期經(jīng)審計
的每股凈資產(chǎn)值和股票面值。
若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日
前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的交易
日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算。
2、修正程序
如公司決定向下修正轉(zhuǎn)股價格，公司將在中國證監(jiān)會指定的上市公司信息披
露媒體上刊登相關(guān)公告，公告修正幅度、股權(quán)登記日和暫停轉(zhuǎn)股期間等有關(guān)信息。
從股權(quán)登記日后的第一個交易日（即轉(zhuǎn)股價格修正日）起，開始恢復(fù)轉(zhuǎn)股申請并
執(zhí)行修正后的轉(zhuǎn)股價格。若轉(zhuǎn)股價格修正日為轉(zhuǎn)股申請日或之后，轉(zhuǎn)換股份登記
日之前，該類轉(zhuǎn)股申請應(yīng)按修正后的轉(zhuǎn)股價格執(zhí)行。
（十一）轉(zhuǎn)股股數(shù)確定方式
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在轉(zhuǎn)股期內(nèi)申請轉(zhuǎn)股時，轉(zhuǎn)股數(shù)量=可轉(zhuǎn)
換公司債券持有人申請轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額/申請轉(zhuǎn)股當日有效的
轉(zhuǎn)股價格，并以去尾法取一股的整數(shù)倍。
可轉(zhuǎn)換公司債券持有人申請轉(zhuǎn)換成的股份須為整數(shù)股。轉(zhuǎn)股時不足轉(zhuǎn)換為一
股股票的可轉(zhuǎn)換公司債券余額，公司將按照深圳證券交易所等部門的有關(guān)規(guī)定，
在可轉(zhuǎn)換公司債券持有人轉(zhuǎn)股當日后的五個交易日內(nèi)以現(xiàn)金兌付該可轉(zhuǎn)換公司
債券余額及該余額所對應(yīng)的當期應(yīng)計利息，按照四舍五入原則精確到 0.01 元。
（十二）贖回條款
1、到期贖回條款
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后五個交易日內(nèi)，公司將贖回全部未轉(zhuǎn)股
的可轉(zhuǎn)換公司債券，具體贖回價格由股東大會授權(quán)董事會根據(jù)發(fā)行時市場情況與
保薦人（主承銷商）協(xié)商確定。
2、有條件贖回條款
在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，如果公司A股股票連續(xù)三十個交易
日中至少有二十個交易日的收盤價不低于當期轉(zhuǎn)股價格的130%（含130%），或
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券未轉(zhuǎn)股余額不足人民幣3,000萬元時，公司有權(quán)按照
債券面值加當期應(yīng)計利息的價格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。
當期應(yīng)計利息的計算公式為：IA=B×i×t/365
IA：指當期應(yīng)計利息；
B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的將被贖回的可轉(zhuǎn)換公司債券
票面總金額；
i：指可轉(zhuǎn)換公司債券當年票面利率；
t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷天
數(shù)（算頭不算尾）。
若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格調(diào)整的情形，則在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日
前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的交易
日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算。
（十三）回售條款
1、有條件回售條款
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券最后兩個計息年度，如果公司股票在任何連續(xù)三
十個交易日的收盤價低于當期轉(zhuǎn)股價格的70%時，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)將
其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按債券面值加上當期應(yīng)計利息的價格回售
給公司。
若在前述三十個交易日內(nèi)發(fā)生過轉(zhuǎn)股價格因發(fā)生送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增
發(fā)新股（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本）、配股以及派
發(fā)現(xiàn)金股利等情況而調(diào)整的情形，則在調(diào)整前的交易日按調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價格和收
盤價計算，在調(diào)整后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算。如果出現(xiàn)轉(zhuǎn)股
價格向下修正的情況，則上述三十個交易日須從轉(zhuǎn)股價格調(diào)整之后的第一個交易
日起重新計算。
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券最后兩個計息年度，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在每
年回售條件首次滿足后可按上述約定條件行使回售權(quán)一次，若在首次滿足回售條
件而可轉(zhuǎn)換公司債券持有人未在公司屆時公告的回售申報期內(nèi)申報并實施回售
的，該計息年度不應(yīng)再行使回售權(quán)，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人不能多次行使部分回
售權(quán)。
2、附加回售條款
若本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金運用的實施情況與公司在募集說明書
中的承諾相比出現(xiàn)重大變化，且該變化被中國證監(jiān)會認定為改變募集資金用途的，
可轉(zhuǎn)換公司債券持有人享有一次以面值加上當期應(yīng)計利息的價格向公司回售其
持有的全部或部分可轉(zhuǎn)換公司債券的權(quán)利。在上述情形下，可轉(zhuǎn)換公司債券持有
人可以在回售申報期內(nèi)進行回售，在回售申報期內(nèi)不實施回售的，不應(yīng)再行使附
加回售權(quán)（當期應(yīng)計利息的計算方式參見（十二）贖回條款的相關(guān)內(nèi)容）。
（十四）轉(zhuǎn)股后的股利分配
因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的公司股票享有與原股票同等的
權(quán)益，在股利分配股權(quán)登記日當日登記在冊的所有普通股股東（含因可轉(zhuǎn)換公司
債券轉(zhuǎn)股形成的股東）均參與當期利潤分配，享有同等權(quán)益。
（十五）發(fā)行方式及發(fā)行對象
本次可轉(zhuǎn)換公司債券的具體發(fā)行方式由股東大會授權(quán)董事會與保薦機構(gòu)（主
承銷商）協(xié)商確定。
本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責任公司深
圳分公司證券賬戶的自然人、法人、證券投資基金、符合法律規(guī)定的其他投資者
等（國家法律、法規(guī)禁止者除外）。
（十六）向原股東配售的安排
本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券給予公司原A股股東優(yōu)先配售權(quán)，原股東有權(quán)放
棄配售權(quán)。具體優(yōu)先配售數(shù)量提請股東大會授權(quán)董事會在發(fā)行前根據(jù)市場情況確
定，并在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行公告中予以披露。
原 A 股股東優(yōu)先配售之外的余額和原 A 股股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用
網(wǎng)下對機構(gòu)投資者發(fā)售和通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)網(wǎng)上發(fā)行相結(jié)合的方式
進行，余額由承銷商包銷。具體發(fā)行方式由股東大會授權(quán)董事會與保薦機構(gòu)（主
承銷商）在發(fā)行前協(xié)商確定。
（十七）債券持有人及債券持有人會議
1、債券持有人的權(quán)利
（1）依照其所持有的可轉(zhuǎn)換債券數(shù)額享有約定利息；
（2）根據(jù)約定條件將所持有的可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)為公司A股股票；
（3）根據(jù)約定的條件行使回售權(quán)；
（4）依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的
可轉(zhuǎn)換債券；
（5）依照法律、公司章程的規(guī)定獲得有關(guān)信息；
（6）按約定的期限和方式要求公司償付可轉(zhuǎn)換債券本息；
（7）依照法律、行政法規(guī)等相關(guān)規(guī)定參與或委托代理人參與債券持有人會
議并行使表決權(quán)；
（8）法律、行政法規(guī)及公司章程所賦予的其作為公司債權(quán)人的其他權(quán)利。
2、債券持有人的義務(wù)
（1）遵守公司所發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券條款的相關(guān)規(guī)定；
（2）依其所認購的可轉(zhuǎn)換債券數(shù)額繳納認購資金；
（3）遵守債券持有人會議形成的有效決議；
（4）除法律、法規(guī)規(guī)定及可轉(zhuǎn)換債券募集說明書約定之外，不得要求本公
司提前償付可轉(zhuǎn)換債券的本金和利息；
（5）法律、行政法規(guī)及公司章程規(guī)定應(yīng)當由債券持有人承擔的其他義務(wù)。
3、債券持有人會議的召開情形
在可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期間，有下列情形之一的，公司董事會應(yīng)召集債券持
有人會議：
（1）公司擬變更《可轉(zhuǎn)債募集說明書》的約定；
（2）公司未能按期支付本期可轉(zhuǎn)換公司債券本息；
（3）公司發(fā)生減資（因股權(quán)激勵回購股份導(dǎo)致的減資除外）、合并、分立、
解散或者申請破產(chǎn)；
（4）保證人 (如有)或擔保物（如有）發(fā)生重大變化；
（5）發(fā)生其他對債券持有人權(quán)益有重大實質(zhì)影響的事項；
下列機構(gòu)或人士可以提議召開債券持有人會議：
（1）公司董事會提議；
（2）單獨或合計持有 10%未償還債券面值總額的持有人書面提議；
（3）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他機構(gòu)或人士。
公司將在募集說明書中約定保護債券持有人權(quán)利的辦法，以及債券持有人會
議的權(quán)限、程序和決議生效條件。
（十八）募集資金用途
本次擬公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債募集資金總額不超過48億元，用于以下項目：
單位：萬元
截至本次發(fā)行董事會決 募集資金擬投入金
序號 項目名稱 投資金額
議公告日已投入情況 額
消費電子產(chǎn)品外觀防護玻璃
1 476,010.50 50,290.95 340,000.00
建設(shè)項目
2 視窗防護玻璃建設(shè)項目 175,986.02 - 140,000.00
本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的募集資金到位后，公司將按照項目的實際需
求和輕重緩急將募集資金投入上述項目；項目總投資金額高于本次募集資金使用
金額部分由公司自籌解決；若本次發(fā)行扣除發(fā)行費用后的實際募集資金低于擬投
資項目的實際資金需求總量，不足部分由公司自籌解決。
在本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的募集資金到位之前，公司將根據(jù)項目需要
以銀行貸款、自有資金等方式自籌資金進行先期投入，并在募集資金到位之后，
依相關(guān)法律法規(guī)的要求和程序?qū)ο绕谕度胭Y金予以置換。
（十九）募集資金管理及專項賬戶
公司已建立募集資金專項存儲制度，本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的募集資金將
存放于公司董事會決定的專項賬戶中，具體開戶事宜將在發(fā)行前由公司董事會確
定。
（二十）本次決議的有效期
公司本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案的有效期為十二個月，自發(fā)行方案經(jīng)股東
大會審議通過之日起計算。本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行方案需經(jīng)中國證監(jiān)會核
準后方可實施，且最終以中國證監(jiān)會核準的方案為準。
三、財務(wù)會計信息及管理層討論與分析
（一）最近三年及一期合并報表
公司2014年、2015年、2016年年度財務(wù)報告業(yè)經(jīng)審計機構(gòu)瑞華會計師事務(wù)所
（特殊普通合伙）審計。公司2017年一季度報告于2017年4月26日披露，未經(jīng)審
計。
1、最近三年及一期合并資產(chǎn)負債表
單位：萬元
項目 2017-3-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 366,989.77 223,262.07 182,633.90 152,882.42
以公允價值計量且其變動計入
141.52 184.55 35.40 -
當期損益的金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 4,018.65 4,331.47 - -
應(yīng)收賬款 313,463.00 342,934.23 325,652.03 269,993.90
預(yù)付款項 4,218.92 1,112.78 296.28 74,328.41
其他應(yīng)收款 5,096.28 3,615.07 3,661.71 16,000.36
存貨 188,974.60 195,819.52 191,630.90 205,363.33
其他流動資產(chǎn) 76,446.37 72,542.62 69,629.57 270.09
流動資產(chǎn)合計 959,349.12 843,802.31 773,539.80 718,838.51
非流動資產(chǎn)： - -
可供出售金融資產(chǎn) 1,377.16 1,387.58 - -
長期股權(quán)投資 4,471.51 4,492.40 2,464.62 1,080.07
固定資產(chǎn) 1,269,860.75 1,207,688.76 1,084,898.96 944,741.01
在建工程 38,262.16 29,460.47 10,175.61 41,094.79
工程物資 2,123.00 1,277.26 - -
無形資產(chǎn) 144,372.40 145,926.20 106,820.05 73,164.18
商譽 4,496.91 4,496.91 - -
長期待攤費用 1,672.76 2,193.97 4,817.50 9,513.86
遞延所得稅資產(chǎn) 56,742.56 53,930.78 44,141.72 35,410.21
其他非流動資產(chǎn) 232,161.47 86,277.74 22,325.39 73,277.62
非流動資產(chǎn)合計 1,755,540.67 1,537,132.06 1,275,643.86 1,178,281.76
資產(chǎn)總計 2,714,889.78 2,380,934.37 2,049,183.65 1,890,933.23
合并資產(chǎn)負債表（續(xù)）
單位：萬元
項目 2017-3-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31
流動負債：
短期借款 587,699.77 422,583.58 536,855.32 585,843.80
以公允價值計量且其變動計入
467.70 - 1,563.64 -
當期損益的金融負債
應(yīng)付票據(jù) 39,212.10 25,614.60 53,935.00 7,246.01
應(yīng)付賬款 357,671.34 353,980.43 260,443.48 323,583.35
預(yù)收款項 247.60 253.63 415.09 315.22
應(yīng)付職工薪酬 61,059.06 57,138.33 41,148.32 45,606.20
應(yīng)交稅費 3,673.72 2,090.74 7,645.77 13,348.24
應(yīng)付利息 1,786.42 664.76 806.78 920.49
其他應(yīng)付款 20,396.52 27,285.67 10,212.22 21,702.96
一年內(nèi)到期的非流動負債 28,018.70 25,673.50 21,431.16 72,750.74
其他流動負債 3,964.62 4,581.34 - -
流動負債合計 1,104,197.53 919,866.58 934,456.80 1,071,317.01
長期借款 137,500.00 10,000.00 25,500.00 28,500.00
應(yīng)付債券 - - - -
長期應(yīng)付款 - - - -
長期應(yīng)付職工薪酬 - - - -
預(yù)計負債 344.52 517.03 - -
遞延收益 41,838.76 42,658.60 45,937.84 49,285.96
遞延所得稅負債 40.78 47.38 5.31 13.65
非流動負債合計 179,724.06 53,223.01 71,443.15 77,799.62
負債合計 1,283,921.59 973,089.60 1,005,899.95 1,149,116.62
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
股本 218,160.28 218,160.28 67,336.00 60,600.00
資本公積 320,686.30 320,686.30 145,779.84 1,852.26
減：庫存股 - - - -
其他綜合收益 -1,203.73 -2,158.12 -883.72 2,530.86
盈余公積 85,837.30 85,837.30 69,388.58 55,518.32
未分配利潤 799,667.29 777,609.31 760,962.66 620,557.50
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 1,423,147.44 1,400,135.07 1,042,583.35 741,058.93
少數(shù)股東權(quán)益 7,820.76 7,709.71 700.35 757.68
所有者權(quán)益合計 1,430,968.19 1,407,844.78 1,043,283.70 741,816.61
負債和所有者權(quán)益總計 2,714,889.78 2,380,934.37 2,049,183.65 1,890,933.23
注1：公司2015年開始將應(yīng)交稅費負數(shù)重分類至其他流動資產(chǎn)或其他非流動資產(chǎn)、預(yù)付固定資產(chǎn)款項重
分類至其他非流動資產(chǎn)、其他流動負債重分類至其他應(yīng)付款，按照新會計準則將母公司對持股比例低于50%，
但實際控制的子公司按照成本法進行核算，為了保持核算口徑一致，以上2014年期末數(shù)均按重分類調(diào)整后
數(shù)據(jù)列示（下同）。
2、最近三年及一期合并利潤表
單位：萬元
項目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、營業(yè)總收入 410,844.67 1,523,611.69 1,722,738.47 1,449,701.40
減：營業(yè)成本 308,481.63 1,138,485.81 1,312,050.79 1,125,652.34
營業(yè)稅金及附加 2,425.63 14,969.71 10,098.23 8,630.04
銷售費用 8,921.90 39,103.57 28,257.53 16,961.89
管理費用 64,989.85 232,051.70 200,801.26 163,258.43
財務(wù)費用 1,984.29 1,099.03 12,782.32 9,888.61
資產(chǎn)減值損失 5,660.58 11,218.10 22,821.30 11,580.40
加：公允價值變動損益 -510.72 1,712.79 -1,528.24 84.90
投資收益（損失以“－”號填列） -11.80 2,322.43 1,155.58 -94.69
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -11.80 -99.02 -11.82 -57.93
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 17,858.27 90,718.99 135,554.38 113,719.90
加：營業(yè)外收入 8,089.27 48,567.07 41,580.89 25,834.49
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 - 4.76 5.50 7.91
減：營業(yè)外支出 811.53 997.24 3,318.49 3,414.53
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 784.98 530.36 716.16 235.45
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 25,136.00 138,288.82 173,816.78 136,139.86
減：所得稅費用 3,104.78 17,792.79 19,598.69 18,510.90
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 22,031.22 120,496.02 154,218.09 117,628.96
歸屬于母公司所有者的凈利潤 22,057.98 120,359.48 154,275.42 117,685.73
少數(shù)股東損益 -26.77 136.54 -57.33 -56.77
六、其他綜合收益 954.22 -1,274.34 -3,414.58 1,243.73
七、綜合收益總額 22,985.43 119,221.69 150,803.51 118,872.69
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 23,012.37 119,085.08 150,860.84 118,929.45
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -26.94 136.60 -57.33 -56.77
五、每股收益（元）
（一）基本每股收益 0.10 0.57 2.35 1.94
（二）稀釋每股收益 0.10 0.57 2.35 1.94
3、最近三年及一期合并現(xiàn)金流量表
單位：萬元
項目 2017 年 1-3 2016 年度 2015 年度 2014 年度
月
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 452,918.09 1,547,341.55 1,714,001.46 1,425,044.73
收到的稅費返還 48,280.73 126,837.25 135,439.47 69,690.24
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 12,329.62 60,552.88 36,825.82 24,559.80
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 513,528.44 1,734,731.68 1,886,266.75 1,519,294.77
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 237,956.39 699,728.19 881,487.90 692,104.89
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 120,891.85 506,470.97 491,366.05 427,097.06
支付的各項稅費 14,228.97 64,937.09 53,018.55 52,553.85
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 32,885.52 125,668.17 118,430.67 91,744.41
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 405,962.74 1,396,804.42 1,544,303.18 1,263,500.20
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 107,565.71 337,927.26 341,963.58 255,794.57
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 - 15,035.25 - -
取得投資收益收到的現(xiàn)金 - - - -
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收
86.85 1,105.86 31.54 23.61
回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 - - - -
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - 4,331.00 2,135.67 5.40
投資活動現(xiàn)金流入小計 86.85 20,472.11 2,167.21 29.01
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支
152,727.26 292,186.75 334,416.54 529,263.12
付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 110,000.00 30,372.29 1,330.00 -
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 - 23,732.61 - -
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - 1,944.80 1,034.96 42.16
投資活動現(xiàn)金流出小計 262,727.26 348,236.46 336,781.50 529,305.28
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -262,640.41 -327,764.35 334,614.30 529,276.28
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 137.99 311,256.00 151,376.28 -
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 137.99 - -
取得借款收到的現(xiàn)金 405,107.04 684,180.25 1,107,812.31 1,502,092.41
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 - - -
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 805.00 2,320.08 1,992.73 12,403.67
籌資活動現(xiàn)金流入小計 406,188.01 997,756.32 1,261,181.32 1,514,496.09
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 103,113.63 896,587.66 1,226,068.57 1,204,027.29
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 3,322.28 81,189.69 13,563.16 9,940.91
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - 864.54 20,246.94 17,552.03
籌資活動現(xiàn)金流出小計 518.53 978,641.89 1,259,878.67 1,231,520.22
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 299,233.57 19,114.43 1,302.64 282,975.87
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -492.62 13,753.26 18,715.06 3,756.66
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 143,666.26 43,030.61 27,366.98 13,250.82
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 220,209.75 177,179.14 149,812.16 136,561.34
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 363,876.01 220,209.75 177,179.14 149,812.16
4、最近三年及一期母公司資產(chǎn)負債表
單位：萬元
項目 2017-3-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 229,900.85 78,310.71 68,286.26 61,256.95
以公允價值計量且其變動計
43.23 9.28 30.60 -
入當期損益的金融
應(yīng)收票據(jù) 3,770.00 500.00 1,590.00 -
應(yīng)收賬款 564,602.70 574,367.95 359,912.72 164,433.94
預(yù)付款項 702.11 341.32 71.44 264.01
其他應(yīng)收款 83,055.48 111,135.28 13,142.62 13,256.40
存貨 61,996.01 79,670.23 66,082.85 94,876.10
劃分為持有待售的資產(chǎn) - - - -
其他流動資產(chǎn) 33,763.12 24,924.43 2,791.85 3,485.30
流動資產(chǎn)合計 977,833.50 869,259.19 511,908.34 337,572.69
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) - - - -
長期應(yīng)收款 - - 141,137.01 -
長期股權(quán)投資 541,983.63 541,505.70 251,966.82 250,635.84
固定資產(chǎn) 366,397.92 348,393.58 - -
在建工程 17,156.72 16,320.83 4,361.96 21,277.98
無形資產(chǎn) 35,585.71 35,786.99 34,707.20 33,115.46
長期待攤費用 - - - -
遞延所得稅資產(chǎn) 15,172.67 15,829.54 20,252.48 16,534.59
其他非流動資產(chǎn) 170,599.35 46,607.86 13,719.13 7,902.77
非流動資產(chǎn)合計 1,146,895.99 1,004,444.49 784,374.10 671,523.61
資產(chǎn)總計 2,124,729.49 1,873,703.68 1,296,282.44 1,009,096.30
母公司資產(chǎn)負債表（續(xù)）
單位：萬元
項目 2017-3-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31
流動負債：
短期借款 308,938.71 146,625.55 125,534.64 70,199.79
以公允價值計量且其變動計
315.48 - 794.72 -
入當期損益的金融負債
應(yīng)付票據(jù) 13,234.80 11,292.80 14,455.00 5,434.62
應(yīng)付賬款 233,247.94 294,021.56 174,035.94 145,500.09
預(yù)收款項 - - - -
應(yīng)付職工薪酬 31,817.01 30,229.06 21,602.70 24,629.48
應(yīng)交稅費 179.07 498.41 6,533.89 11,144.68
應(yīng)付利息 1,022.12 295.42 231.61 129.03
應(yīng)付股利 - - - -
其他應(yīng)付款 25,014.53 32,196.45 3,811.09 89,710.43
一年內(nèi)到期的非流動負債 28,000.00 25,500.00 3,000.00 1,500.00
流動負債合計 641,769.66 540,659.26 349,999.59 348,248.13
長期借款 137,500.00 10,000.00 25,500.00 28,500.00
遞延收益 10,204.49 10,376.77 11,065.88 12,001.98
遞延所得稅負債 6.49 1.39 4.59 -
非流動負債合計 147,710.98 20,378.16 36,570.47 40,501.98
負債合計 789,480.64 561,037.42 386,570.07 388,750.11
所有者權(quán)益：
股本 218,160.28 218,160.28 67,336.00 60,600.00
資本公積 325,624.73 325,624.73 150,718.26 6,790.68
減：庫存股 - - - -
盈余公積 85,837.30 85,837.30 69,388.58 55,518.32
未分配利潤 705,626.54 683,043.96 622,269.54 497,437.19
所有者權(quán)益合計 1,335,248.85 1,312,666.26 909,712.38 620,346.19
負債和所有者權(quán)益總計 2,124,729.49 1,873,703.68 1,296,282.44 1,009,096.30
5、最近三年及一期母公司利潤表
單位：萬元
項目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、營業(yè)總收入 208,346.84 793,514.22 872,146.88 844,055.72
減：營業(yè)成本 155,530.90 566,993.40 650,449.83 636,772.73
營業(yè)稅金及附加 774.42 9,853.38 8,146.41 6,261.37
銷售費用 1,783.89 6,762.43 5,716.27 5,053.61
管理費用 21,887.20 55,064.47 63,091.89 58,588.97
財務(wù)費用 3,215.89 -26,499.14 10,340.38 2,093.38
資產(chǎn)減值損失 67.15 5,931.87 4,445.34 1,538.58
加：公允價值變動損益（損失以“－”號填列） -281.52 773.39 764.12 84.90
投資收益（損失以“－”號填列） -5.02 1,087.88 768.68 36.76
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -5.02 -99.72 0.98 -
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 24,800.86 177,269.09 44,096.88 72,539.71
加：營業(yè)外收入 1,487.28 15,186.24 11,018.19 23,523.13
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 - - - 0.78
減：營業(yè)外支出 783.44 627.25 908.70 789.32
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 776.89 184.15 686.00 416.80
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 25,504.70 191,828.08 160,751.58 156,529.02
減：所得稅費用 2,922.11 27,340.83 22,048.98 21,137.48
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 22,582.59 164,487.25 138,702.61 135,391.54
五、其他綜合收益 - - - -
六、綜合收益總額 22,582.59 164,487.25 138,702.61 135,391.54
6、最近三年及一期母公司現(xiàn)金流量表
單位：萬元
項目 2017 年 1-3 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 201,426.46 463,349.30 652,186.64 701,234.04
收到的稅費返還 25,777.80 37,754.08 46,163.12 42,250.19
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 9,821.58 37,202.69 10,434.49 23,121.55
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 237,025.83 538,306.07 708,784.25 766,605.78
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 159,344.78 305,867.32 360,939.24 348,948.84
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 49,225.44 200,897.61 228,692.53 227,942.82
支付的各項稅費 10,711.69 50,040.16 40,814.65 37,707.66
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 19,258.14 23,882.60 21,020.64 20,122.26
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 238,540.04 580,687.69 651,467.06 634,721.58
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1,514.21 -42,381.62 57,317.19 131,884.19
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 - 5,011.50 - -
取得投資收益收到的現(xiàn)金 - - - -
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)
59.00 1,160.40 30.69 2,581.99
收回的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 35,000.00 149,084.21 86,396.60 415.41
投資活動現(xiàn)金流入小計 35,059.00 155,256.11 86,427.29 2,997.40
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)
58,074.16 107,675.39 50,240.84 96,490.66
支付的現(xiàn)金
投資支付的現(xiàn)金 110,482.95 302,123.91 1,330.00 184,521.79
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 6,100.00 78,625.40 233,377.95 1,642.16
投資活動現(xiàn)金流出小計 174,657.11 488,424.69 284,948.79 282,654.61
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -139,598.11 -333,168.58 -198,521.50 -279,657.21
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 - 311,256.00 151,376.28 -
取得借款收到的現(xiàn)金 315,907.06 269,166.38 269,169.50 142,838.09
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 - - -
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 105.00 7,775.75 1,942.73 83,153.42
籌資活動現(xiàn)金流入小計 316,012.06 588,198.13 422,488.50 225,991.52
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 23,014.46 128,931.24 185,197.35 65,578.74
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 2,103.36 75,887.74 3,880.69 1,385.93
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 95.38 88,229.77 1,426.62
籌資活動現(xiàn)金流出小計 25,117.82 204,914.37 277,307.81 68,391.28
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 290,894.24 383,283.76 145,180.69 157,600.23
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -127.17 3,121.50 2,684.38 1,730.66
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 149,654.75 10,855.05 6,660.76 11,557.88
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 77,699.57 66,844.51 60,183.75 48,625.88
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 227,354.32 77,699.57 66,844.51 60,183.75
（二）合并報表合并范圍的變化情況
1、2014 年度合并財務(wù)報表范圍的變化
序號 合并報表范圍變化 變化原因
減少 1 家
1 湘潭藍思科技有限公司 藍思科技（湘潭）有限公司吸收合并湘潭藍思科技有限公司
公司 2014 年由于同一控制下合并公司全資子公司湘潭藍思科技有限公司，
發(fā)行人合并報表范圍減少 1 家子公司。
2012 年 12 月 11 日，本公司投資設(shè)立全資子公司湘潭藍思科技有限公司，
注冊資本為人民幣 6,000 萬元。
2014 年 1 月 18 日，藍思科技（湘潭）有限公司（以下簡稱“湘潭藍思”）與
湘潭藍思科技有限公司簽署《吸收合并協(xié)議》，協(xié)議約定湘潭藍思擬吸收合并湘
潭藍思科技有限公司，湘潭藍思科技有限公司解散，湘潭藍思存續(xù)。2014 年 6
月 16 日，湘潭藍思科技有限公司收到了湘潭市工商行政管理局九華分局《準予
注銷登記通知書》，準予公司注銷。公司自注銷之日起不再將其納入合并范圍。
2、2015 年度合并財務(wù)報表范圍的變化
序號 合并報表范圍變化 變化原因
新增 1 家
1 Lens Technology, Inc. 公司全資子公司藍思國際（香港）有限公司出資設(shè)立全資子公司
公司 2015 年因增加對外投資，公司合并報表范圍新增 1 家子公司，即 Lens
Technology, Inc.。
公司全資子公司藍思國際（香港）有限公司出資設(shè)立全資子公司 Lens
Technology, Inc.，注冊資本 100 萬美金，實際注冊資本于 2015 年 1 月 9 日注入，
公司自 2015 年 1 月 9 日將其納入合并范圍。
3、2016 年度合并財務(wù)報表范圍的變化
序號 合并報表范圍變化 變化原因
新增 4 家
1 深圳市夢之坊通信產(chǎn)品有限公司 公司對深圳市夢之坊通信產(chǎn)品有限公司增資至持股 70%
2 藍思智能機器人（長沙）有限公司 公司新設(shè)藍思智能機器人（長沙）有限公司并持股 60%
公司收購東莞源暄塑膠有限公司 100%股權(quán)，該公司更名為“藍
3 藍思旺科技（東莞）有限公司
思旺科技（東莞）有限公司”。
4 藍思生物識別有限公司 子公司藍思國際新設(shè)藍思生物識別有限公司并持股 70%。
（1）新增深圳市夢之坊通信產(chǎn)品有限公司
2016 年 4 月 14 日，本公司與深圳市夢之坊通信產(chǎn)品有限公司原股東肖猷坤
（持股比例為 60%）、石河子金港股權(quán)投資有限合伙企業(yè)（持股比例為 30%）
及石河子金滿盈股權(quán)投資有限合伙企業(yè)（持股比例為 10%）簽署《增資協(xié)議書》，
對夢之坊進行增資，根據(jù)協(xié)議，本公司共增資 20,533.33 萬元，增資后，本公司
持股比例為 70%；
2016 年 4 月 22 日，深圳市市場監(jiān)督管理局已對夢之坊申請的（注冊資本、
股東、統(tǒng)一社會信用代碼，法定代表人）變更予以核準，對其董事、監(jiān)事、章程
予以備案，并核發(fā)統(tǒng)一社會信用代碼為 91440300796601900F 的營業(yè)執(zhí)照；
2016 年 5 月，公司向夢之坊支付部分投資款，并派出經(jīng)營管理人員及財務(wù)
負責人員，取得對夢之坊的控制權(quán)；
因股權(quán)購買日距離 2016 年 5 月 31 日時間較短，公司按月出具財務(wù)報表，且
夢之坊在該期間的經(jīng)營成果不會對公司 2016 年度合并報表產(chǎn)生重大影響，所以
公司將 2016 年 5 月 31 日確定為購買日，自該日起將夢之坊納入合并范圍。
（2）新增藍思智能機器人（長沙）有限公司
2016 年 7 月 22 日，公司與邱會生、茍華、黃偉健、陳全強等自然人共同設(shè)
立藍思智能機器人（長沙）有限公司。注冊資本 10,000 萬元，其中公司出資 6,000
萬元，占注冊資本的 60%；藍思科技自該公司設(shè)立之日起將其納入合并范圍。
（3）新增東莞源暄塑膠有限公司（后更名為“藍思旺科技（東莞）有限公司”）
2016 年 9 月，公司全資子公司藍思國際（香港）有限公司與東莞信柏塑膠
有限公司、信柏投資有限公司、東莞源暄塑膠有限公司簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，
藍思國際收購信柏投資持有的東莞源暄塑膠有限公司 100%股權(quán)。
2016 年 12 月，東莞源暄塑膠有限公司在東莞市工商行政管理局辦理完成了
法定代表人及《公司章程》工商變更及備案登記，將法定代表人由“吳文松”變更
為“周群飛”，并取得了變更后的營業(yè)執(zhí)照。
2017 年 3 月，東莞源暄塑膠有限公司在東莞市工商行政管理局辦理完成了
公司名稱變更的相關(guān)手續(xù)，將公司名稱由“東莞源暄塑膠有限公司”變更為“藍思
旺科技（東莞）有限公司”變更后的營業(yè)執(zhí)照號及社會統(tǒng)一信用代碼
為:91441900586305599M。
東莞源暄塑膠有限公司 2016 年 12 月 31 日完成交割與工商變更及備案登記
并支付大部分對價，自該日起將東莞源暄塑膠有限公司納入合并范圍。
（4）新增藍思生物識別有限公司
公司全資公司藍思國際（香港）有限公司與永力科技有限公司簽署《合作協(xié)
議》成立藍思生物識別有限公司，注冊資本為 1 萬港幣，藍思國際持股 70%，永
力科技有限公司持股 30%，成立日期為 2016 年 10 月 27 日，本公司自 2016 年
10 月 27 日將其納入合并范圍。
4、2017 年 1-3 月合并財務(wù)報表范圍的變化
序號 合并報表范圍變化 變化原因
新增 2 家
1 藍思精密（東莞）有限公司 公司新設(shè)藍思精密（東莞）有限公司并持股 70%
日寫藍思科技（長沙）有限公 公司新設(shè)日寫藍思科技（長沙）有限公司并直接持股 70%，通
2
司 過藍思國際間接持股 10%
（1）新增藍思精密（東莞）有限公司
2017 年 2 月 24 日，公司與肖猷坤、石河子金港股權(quán)投資有限合伙企業(yè)及石
河子金滿盈股權(quán)投資有限合伙企業(yè)出資設(shè)立藍思精密（東莞）有限公司，注冊資
本為 16,666.67 萬人民幣，藍思持股 70%，公司自設(shè)立起納入合并報表范圍。
（2）新增日寫藍思科技（長沙）有限公司
2017年3月18日，公司與藍思國際、日本寫真印刷株式會社出資設(shè)立日寫藍
思科技（長沙）有限公司，注冊資本為1,000萬美元，藍思直接持股70%，通過藍
思國際簡介持股10%，公司自設(shè)立起納入合并報表范圍。
（三）公司最近三年及一期的主要財務(wù)指標
公司按照中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則
第 9 號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂）》（中國證
券監(jiān)督管理委員會公告[2010]2 號）、《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公
告第 1 號——非經(jīng)常性損益》（中國證券監(jiān)督管理委員會公告【2008】43 號）
要求計算的凈資產(chǎn)收益率和每股收益如下：
項目 2017 年 1-3 月 2016 年 2015 年 2014 年
扣除非經(jīng)常 基本每股收益 0.10 0.57 2.35 1.94
性損益前 稀釋每股收益 0.10 0.57 2.35 1.94
扣除非經(jīng)常性損益前加權(quán)平均凈
1.56% 9.45% 16.60% 17.27%
資產(chǎn)收益率
扣除非經(jīng)常 基本每股收益 0.07 0.36 1.67 1.11
性損益后 稀釋每股收益 0.07 0.36 1.67 1.11
扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈
1.13% 5.95% 11.79% 9.88%
資產(chǎn)收益率
（四）公司財務(wù)狀況分析
1、資產(chǎn)分析
報告期內(nèi)，公司資產(chǎn)構(gòu)成情況如下：
單位：萬元
2017 年 3 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
項目
金額 占比 金額 占比 金額 占比 金額 占比
貨幣資金 366,989.77 13.52% 223,262.07 9.38% 182,633.90 8.91% 152,882.42 8.09%
以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金 141.52 0.01% 184.55 0.01% 35.4 0.00% - -
融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 4,018.65 0.15% 4,331.47 0.18% - - - -
應(yīng)收賬款 313,463.00 11.55% 342,934.23 14.40% 325,652.03 15.89% 269,993.90 14.28%
預(yù)付款項 4,218.92 0.16% 1,112.78 0.05% 296.28 0.01% 1,483.74 0.08%
其他應(yīng)收款 5,096.28 0.19% 3,615.07 0.15% 3,661.71 0.18% 16,000.36 0.85%
存貨 188,974.60 6.96% 195,819.52 8.22% 191,630.90 9.35% 205,363.33 10.86%
其他流動資產(chǎn) 76,446.37 2.82% 72,542.62 3.05% 69,629.57 3.40% 66,927.73 3.54%
流動資產(chǎn)合計 959,349.12 35.34% 843,802.31 35.44% 773,539.80 37.75% 712,651.47 37.69%
可供出售金融資產(chǎn) 1,377.16 0.05% 1,387.58 0.06% - - - -
長期股權(quán)投資 4,471.51 0.16% 4,492.40 0.19% 2,464.62 0.12% 1,080.07 0.06%
固定資產(chǎn) 1,269,860.75 46.77% 1,207,688.76 50.72% 1,084,898.96 52.94% 944,741.01 49.96%
在建工程 38,262.16 1.41% 29,460.47 1.24% 10,175.61 0.50% 41,094.79 2.17%
工程物資 2,123.00 0.08% 1,277.26 0.05% - - - -
無形資產(chǎn) 144,372.40 5.32% 145,926.20 6.13% 106,820.05 5.21% 73,164.18 3.87%
商譽 4,496.91 0.17% 4,496.91 0.19% - - - -
長期待攤費用 1,672.76 0.06% 2,193.97 0.09% 4,817.50 0.24% 9,513.86 0.50%
遞延所得稅資產(chǎn) 56,742.56 2.09% 53,930.78 2.27% 44,141.72 2.15% 35,410.21 1.87%
其他非流動資產(chǎn) 232,161.47 8.55% 86,277.74 3.62% 22,325.39 1.09% 73,277.62 3.88%
非流動資產(chǎn)合計 1,755,540.67 64.66% 1,537,132.06 64.56% 1,275,643.86 62.25% 1,178,281.76 62.31%
資產(chǎn)總計 2,714,889.78 100.00% 2,380,934.37 100.00% 2,049,183.65 100.00% 1,890,933.23 100.00%
2014 年 末 至 2017 年 3 月 末 ， 公 司 的 資 產(chǎn) 總 額 分 別 為 1,890,933.23 萬 元 、
2,049,183.65萬元、2,380,934.37萬元和2,714,889.78萬元，資產(chǎn)規(guī)模呈現(xiàn)出持續(xù)增
長的趨勢。
公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以非流動資產(chǎn)為主，主要是與生產(chǎn)經(jīng)營緊密相關(guān)的機器設(shè)備、
房屋建筑物等固定資產(chǎn)，以及土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)。報告期各期末，非流動資
產(chǎn)占資產(chǎn)總額的比例分別為62.31%、62.25%、64.56%和64.66%，呈現(xiàn)出逐年小
幅上升的趨勢，但是總體來看，流動資產(chǎn)與非流動資產(chǎn)比例處于相對穩(wěn)定態(tài)勢。
公司以非流動資產(chǎn)為主的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，基本符合視窗防護屏行業(yè)和公司的特點：
視窗防護玻璃行業(yè)為資本和技術(shù)密集型行業(yè)，產(chǎn)品的生產(chǎn)需經(jīng)過開料、外形雕刻、
研磨、拋光、離子交換、絲印、鍍膜等十幾道工藝，所需設(shè)備和廠房較多，固定
資產(chǎn)投入大；由于下游智能手機等電子產(chǎn)品熱銷，公司主要采用以銷定產(chǎn)的生產(chǎn)
模式，同時應(yīng)收賬款賬期較短，公司應(yīng)收賬款和產(chǎn)成品存貨相對較少。
2、負債分析
報告期內(nèi)，公司的負債構(gòu)成及變化情況如下表所示：
單位：萬元
2017 年 3 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
項目
金額 占比 金額 占比 金額 占比 金額 占比
短期借款 587,699.77 45.77% 422,583.58 43.43% 536,855.32 53.37% 585,843.80 50.98%
以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金 467.7 0.04% - - 1,563.64 0.16% - -
融負債
應(yīng)付票據(jù) 39,212.10 3.05% 25,614.60 2.63% 53,935.00 5.36% 7,246.01 0.63%
應(yīng)付賬款 357,671.34 27.86% 353,980.43 36.38% 260,443.48 25.89% 323,583.35 28.16%
預(yù)收款項 247.6 0.02% 253.63 0.03% 415.09 0.04% 315.22 0.03%
應(yīng)付職工薪酬 61,059.06 4.76% 57,138.33 5.87% 41,148.32 4.09% 45,606.20 3.97%
應(yīng)交稅費 3,673.72 0.29% 2,090.74 0.21% 7,645.77 0.76% 13,348.24 1.16%
應(yīng)付利息 1,786.42 0.14% 664.76 0.07% 806.78 0.08% 920.49 0.08%
其他應(yīng)付款 20,396.52 1.59% 27,285.67 2.80% 10,212.22 1.02% 21,702.96 1.89%
一年內(nèi)到期的非流動負
28,018.70 2.18% 25,673.50 2.64% 21,431.16 2.13% 72,750.74 6.33%
債
其他流動負債 3,964.62 0.31% 4,581.34 0.47% - - - -
流動負債合計 1,104,197.53 86.00% 919,866.58 94.53% 934,456.80 92.90% 1,071,317.01 93.23%
長期借款 137,500.00 10.71% 10,000.00 1.03% 25,500.00 2.54% 28,500.00 2.48%
預(yù)計負債 344.52 0.03% 517.03 0.05% - - - -
遞延收益 41,838.76 3.26% 42,658.60 4.38% 45,937.84 4.57% 49,285.96 4.29%
遞延所得稅負債 40.78 0.00% 47.38 0.00% 5.31 0.00% 13.65 0.00%
非流動負債合計 179,724.06 14.00% 53,223.01 5.47% 71,443.15 7.10% 77,799.62 6.77%
負債合計 1,283,921.59 100.00% 973,089.60 100.00% 1,005,899.95 100.00% 1,149,116.62 100.00%
報告期各期末，公司負債總額分別為1,149,116.62萬元、1,005,899.95萬元、
973,089.60萬元和1,283,921.59萬元，其中流動負債占負債總額的比例分別為
93.23%、92.90%、94.53%和86.00%，2017年3月末流動負債比例下降的主要原因
為公司長期借款的增加。公司流動負債主要是短期借款和應(yīng)付賬款等，非流動負
債主要為長期借款和遞延收益。
3、償債及營運能力分析
公司報告期各期末償債及營運能力分析如下：
（1）資產(chǎn)負債率
項目 2017 年 3 月 31 日 2016 年末 2015 年末 2014 年末
資產(chǎn)負債率（母公司） 37.16% 20.94% 29.82% 38.52%
資產(chǎn)負債率（合并） 47.29% 40.84% 49.09% 60.77%
報告期各期末，發(fā)行人的資產(chǎn)負債率呈波動趨勢，財務(wù)風險較低。發(fā)行人通
過本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債，將增加公司長期債務(wù)占總負債的比重，進一步優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，
有助于公司未來保持穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展。
（2）流動比率和速動比率
項目 2017 年 3 月 31 日 2016 年末 2015 年末 2014 年末
流動比率（倍） 0.55 0.92 0.83 0.67
速動比率（倍） 0.70 0.70 0.62 0.47
報告期各期末，發(fā)行人流動比率分別為0.67、0.83、0.92和0.55，速動比率分
別為0.47、0.62、0.70和0.70，呈上升趨勢。整體來看，公司的短期償債能力良好，
資產(chǎn)流動性在報告期內(nèi)有所提升。
（3）主要資產(chǎn)周轉(zhuǎn)指標
項目 2017 年 1-3 月 2016 年 2015 年 2014 年
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次） 5.01 4.56 5.78 5.70
存貨周轉(zhuǎn)率（次） 6.41 5.88 6.61 6.93
2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年 1-3 月，公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分
別為 5.70、5.78、4.56 和 5.01（年化）。2016 年度公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較 2014
年和 2015 年有所下降，主要原因為公司內(nèi)銷比例上升，國內(nèi)客戶的賬期較長。
2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年 1-3 月，公司存貨周轉(zhuǎn)率分別為
6.93、6.61、5.88 和 6.41（年化），2016 年度存貨周轉(zhuǎn)率較報告期初有所下降，
主要原因是：①公司 2016 年營業(yè)收入較 2015 年出現(xiàn)下滑，對應(yīng)的營業(yè)成本也有
所下降；②2016 年，公司收購夢之坊，合并報表導(dǎo)致存貨上升。
（五）公司盈利能力分析
單位：萬元
項目 2017 年 1-3 月 2016 年 2015 年 2014 年
營業(yè)收入 410,844.67 1,523,611.69 1,722,738.47 1,449,701.40
營業(yè)成本 308,481.63 1,138,485.81 1,312,050.79 1,125,652.34
營業(yè)利潤 17,858.27 90,768.79 135,554.38 113,719.90
利潤總額 25,136.00 138,288.82 173,816.78 136,139.86
凈利潤 22,031.22 122,474.10 154,218.09 117,628.96
其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤 22,057.98 122,337.56 154,275.42 117,685.73
公司主營業(yè)務(wù)為視窗防護玻璃觸控防護玻璃面板的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，以及
藍寶石、陶瓷等新材料在消費點子產(chǎn)品上的推廣與應(yīng)用，隨著智能手機、平板電
腦等新產(chǎn)品的不斷涌現(xiàn)，消費電子行業(yè)的產(chǎn)品種類不斷豐富，全球消費電子行業(yè)
將保持增長態(tài)勢，從而支撐、促進視窗防護屏行業(yè)的發(fā)展。
公司銷售客戶包括了蘋果、三星、華為、VIVO、OPPO、小米、聯(lián)想等消費
電子領(lǐng)域的重要品牌，并已進入該等國際品牌的全球供應(yīng)鏈體系，占據(jù)相對穩(wěn)定
的市場份額。
2014年至2015年，公司經(jīng)營業(yè)績增長明顯。2015年與2014年相比，營業(yè)收入
增長18.83%，營業(yè)利潤增長27.68%，歸屬于母公司所有者的凈利潤增長31.09%。
2016年，受全球經(jīng)濟持續(xù)低迷、需求疲軟及下游客戶去庫存的影響，公司銷
售收入同比下降11.56%，但是，隨著公司大客戶新產(chǎn)品的投產(chǎn)與上市，市場需求
逐漸回暖，公司業(yè)績將顯著改善。
四、本次公開發(fā)的募集資金用途
公司擬公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金總額不超過 480,000 萬元（含
480,000 萬元），扣除發(fā)行費用后，募集資金用于以下項目：
單位：萬元
序號 項目名稱 投資金額 募集資金擬投入金額
1 消費電子產(chǎn)品外觀防護玻璃建設(shè)項目 476,010.50 340,000.00
2 視窗防護玻璃建設(shè)項目 175,986.02 140,000.00
本次發(fā)行的募集資金到位前，公司可根據(jù)自身發(fā)展需要并結(jié)合市場情況利用
自籌資金對募集資金項目進行先期投入，并在募集資金到位后予以置換。若本次
發(fā)行扣除發(fā)行費用后的實際募集資金低于擬投資項目的實際資金需求總量，公司
可根據(jù)項目的實際需求，按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定的程序?qū)ι鲜鲰椖康哪技Y金投入金
額進行適當調(diào)整，不足部分由公司自籌解決。
本次募集資金投資項目“視窗防護玻璃建設(shè)項目”的實施主體為公司全資子
公司東莞藍思，在募集資金到位后，公司將使用募集資金對東莞藍思增資。
募集資金投資項目具體情況詳見公司同日公告的《藍思科技股份有限公司公
開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金使用的可行性研究報告》。
五、公司利潤分配情況
（一）公司現(xiàn)行利潤分配政策
公司每年將根據(jù)當期經(jīng)營情況和項目投資的資金需求計劃，在充分考慮股東
利益的基礎(chǔ)上，正確處理公司的短期利益與長遠發(fā)展的關(guān)系，確定合理的利潤分
配方案。公司現(xiàn)行有效的《公司章程》對稅后利潤分配政策規(guī)定如下：“
（一）利潤分配原則：
公司應(yīng)實行持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配政策，公司的利潤分配應(yīng)重視投資者的合
理投資回報并兼顧公司當年的實際經(jīng)營情況和可持續(xù)發(fā)展。
（二）利潤分配形式：
公司可以采用現(xiàn)金分紅、股票股利、現(xiàn)金分紅與股票股利相結(jié)合或者其他法
律、法規(guī)允許的方式分配利潤。在利潤分配方式中，現(xiàn)金分紅優(yōu)先于股票股利。
具備現(xiàn)金分紅條件的，應(yīng)當采用現(xiàn)金分紅進行利潤分配。采用股票股利進行利潤
分配的，應(yīng)當具有公司成長性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實合理因素。
（三）利潤分配的條件及比例：
1、在公司當年盈利及累計未分配利潤為正數(shù)且能夠保證公司能夠持續(xù)經(jīng)營
和長期發(fā)展的前提下，如公司無重大資金支出安排，公司應(yīng)當優(yōu)先采取現(xiàn)金分紅
方式分配利潤，且公司每年以現(xiàn)金分紅方式分配的利潤不低于當年實現(xiàn)的可分配
的利潤的 15%。公司最近三年以現(xiàn)金分紅方式累計分配的利潤不少于最近三年實
現(xiàn)的年均可分配利潤的 30%。具體每個年度的分紅比例由董事會根據(jù)公司年度盈
利狀況和未來資金使用計劃提出預(yù)案。公司可以根據(jù)盈利狀況進行中期現(xiàn)金分紅。
重大資金支出指以下情形之一：
（1）公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買設(shè)備累計支出達到
或超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 30%且超過 3,000 萬元；
（2）公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買設(shè)備累計支出達到
或超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的 20%。
（3）中國證監(jiān)會或者深圳證券交易所規(guī)定的其他情形。
2、在公司經(jīng)營狀況良好，且董事會認為公司每股收益、股票價格與公司股
本規(guī)模、股本結(jié)構(gòu)不匹配時，公司可以在滿足上述現(xiàn)金分紅比例的前提下，采取
發(fā)放股票股利的方式分配利潤。公司在確定以股票方式分配利潤的具體金額時，
應(yīng)當充分考慮以股票方式分配利潤后的總股本是否與公司目前的經(jīng)營規(guī)模、盈利
增長速度相適應(yīng)，并考慮對未來債權(quán)融資成本的影響，以確保利潤分配方案符合
全體股東的整體利益和長遠利益。
3、公司董事會應(yīng)當綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈
利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)
定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：
（1）公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，
現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到 80%；
（2）公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，
現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到 40%；
（3）公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的或者公司發(fā)展階段不
易區(qū)分但有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中
所占比例最低應(yīng)達到 20%。
（四）利潤分配應(yīng)履行的審議程序：
1、利潤分配預(yù)案應(yīng)經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會分別審議通過后方能提交股東大
會審議。董事會在審議利潤分配預(yù)案時，須經(jīng)全體董事過半數(shù)表決同意，且經(jīng)公
司二分之一以上獨立董事表決同意。監(jiān)事會在審議利潤分配預(yù)案時，須經(jīng)全體監(jiān)
事過半數(shù)以上表決同意。
2、股東大會在審議利潤分配方案時，須經(jīng)出席股東大會的股東(包括股東代
理人)所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。如股東大會審議發(fā)放股票股利或以公積金轉(zhuǎn)增
股本的方案的，須經(jīng)出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權(quán)的三分
之二以上通過。股東大會在表決時，應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。
3、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召
開后 2 個月內(nèi)完成股利派發(fā)事項。
（五）公司擬進行利潤分配時，應(yīng)按照以下決策程序和機制對利潤分配方案
進行研究論證：
1、定期報告公布前，公司董事會應(yīng)在充分考慮公司持續(xù)經(jīng)營能力、保證生
產(chǎn)正常經(jīng)營及發(fā)展所需資金和重視對投資者的合理投資回報的前提下，研究論證
利潤分配的預(yù)案，獨立董事應(yīng)在制定現(xiàn)金分紅預(yù)案時發(fā)表明確意見。
2、獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會
審議。
3、公司董事會制定具體的利潤分配預(yù)案時，應(yīng)遵守法律、法規(guī)和本章程規(guī)
定的利潤分配政策；利潤分配預(yù)案中應(yīng)當對留存的當年未分配利潤的使用計劃安
排或原則進行說明，獨立董事應(yīng)當就利潤分配預(yù)案的合理性發(fā)表獨立意見。
4、公司董事會審議并在定期報告中公告利潤分配預(yù)案，提交股東大會批準；
公司董事會未做出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案的，應(yīng)當征詢獨立董事和外部監(jiān)事的意見，
并在定期報告中披露原因，獨立董事應(yīng)當對此發(fā)表獨立意見。
5、董事會、監(jiān)事會和股東大會在有關(guān)決策和論證過程中應(yīng)當充分考慮獨立
董事、外部監(jiān)事和公眾投資者的意見。
（六）利潤分配政策調(diào)整程序：
1、公司如因外部經(jīng)營環(huán)境或者自身經(jīng)營狀況發(fā)生較大變化而需要調(diào)整利潤
分配政策的，調(diào)整后的利潤分配政策不得違反中國證監(jiān)會和證券交易所的有關(guān)規(guī)
定。
“外部經(jīng)營環(huán)境或者自身經(jīng)營狀況的較大變化”是指以下情形之一：
（1）國家制定的法律法規(guī)及行業(yè)政策發(fā)生重大變化，非因公司自身原因?qū)?br/>致公司經(jīng)營虧損；
（2）出現(xiàn)地震、臺風、水災(zāi)、戰(zhàn)爭等不能預(yù)見、不能避免并不能克服的不
可抗力因素，對公司生產(chǎn)經(jīng)營造成重大不利影響導(dǎo)致公司經(jīng)營虧損；
（3）公司法定公積金彌補以前年度虧損后，公司當年實現(xiàn)凈利潤仍不足以
彌補以前年度虧損；
（4）中國證監(jiān)會和證券交易所規(guī)定的其他事項。
2、公司董事會在利潤分配政策的調(diào)整過程中，應(yīng)當充分考慮獨立董事、監(jiān)
事會和公眾投資者的意見。董事會在審議調(diào)整利潤分配政策時，須經(jīng)全體董事過
半數(shù)表決同意，且經(jīng)公司二分之一以上獨立董事表決同意；監(jiān)事會在審議利潤分
配政策調(diào)整時，須經(jīng)全體監(jiān)事過半數(shù)以上表決同意。
3、利潤分配政策調(diào)整應(yīng)分別經(jīng)董事會和監(jiān)事會審議通過后方能提交股東大
會審議。公司應(yīng)以股東權(quán)益保護為出發(fā)點，在股東大會提案中詳細論證和說明原
因。股東大會在審議利潤分配政策調(diào)整時，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三
分之二以上表決同意。
（七）公司應(yīng)當在年度報告中詳細披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況，并
對下列事項進行專項說明：
1、是否符合公司章程的規(guī)定或者股東大會決議的要求；
2、分紅標準和比例是否明確和清晰；
3、相關(guān)的決策程序和機制是否完備；
4、獨立董事是否履職盡責并發(fā)揮了應(yīng)有的作用；
5、中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，中小股東的合法權(quán)益是否
得到了充分保護等。
對現(xiàn)金分紅政策進行調(diào)整或變更的，還應(yīng)對調(diào)整或變更的條件及程序是否合
規(guī)和透明等進行詳細說明。
（八）股東回報規(guī)劃的制訂周期和調(diào)整機制
1、公司應(yīng)以三年為一個周期，制訂股東回報規(guī)劃。公司應(yīng)當在總結(jié)之前三
年股東回報規(guī)劃執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，充分考慮公司所面臨各項因素，以及股東（特
別是中小股東）、獨立董事和監(jiān)事的意見，確定是否需對公司利潤分配政策及未
來三年的股東回報規(guī)劃予以調(diào)整。
2、如遇到戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力，或者公司外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變
化并對公司生產(chǎn)經(jīng)營造成重大影響，或公司自身經(jīng)營狀況發(fā)生較大變化，或現(xiàn)行
的具體股東回報規(guī)劃影響公司的可持續(xù)經(jīng)營，確有必要對股東回報規(guī)劃進行調(diào)整
的，公司可以根據(jù)本條確定的利潤分配基本原則，重新制訂股東回報規(guī)劃。”
（二）最近兩年公司利潤分配情況
公司于 2015 年上市，2015 年及 2016 年的利潤分配情況如下：
分紅（實施）年度 分紅所屬年度 實施分紅方案 現(xiàn)金分紅額（含稅）
公司以 2016 年 4 月 22 日的公司
總股本 727,200,924 股為基數(shù)，
向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅
2016 2015 利 10 元（含稅），送紅股 2 股， 727,200,924.00 元
同時進行資本公積金轉(zhuǎn)增股本，
以 727,200,924 股為基數(shù)向全體
股東每 10 股轉(zhuǎn)增 18 股。
公司擬以現(xiàn)有總股本
2,181,602,772 股為基數(shù)，向全體
股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 1.00
2017 2016 218,160,277.20元
元（含稅），送紅股 1 股（含稅），
以資本公積金向全體股東每 10
股轉(zhuǎn)增 1 股。
注：2016年利潤分配方案已經(jīng)公司第二屆董事會第二十四次會議及2016年年度股東大會審議通過，將
于股東大會審議通過后兩月內(nèi)實施；以下計算最近兩年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤時將2016年度利潤分配
方案中現(xiàn)金分紅金額計算在內(nèi)。
發(fā)行人上市后，最近兩年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤為 94,536.12 萬元，占
最近兩年實現(xiàn)的合并報表歸屬于母公司所有者的年均凈利潤 274,634.90 的
34.42%，具體分紅實施情況如下：
單位：萬元
項目 2015 年度 2016 年度
合并報表歸屬于母公司所有者的凈利潤 154,275.42 120,359.48
現(xiàn)金分紅（含稅） 72,720.09 21,816.03
當年現(xiàn)金分紅占合并報表歸屬于母公司所有者的凈利潤 47.14% 18.13%
的比例
最近兩年累計現(xiàn)金分紅合計 94,536.12
最近兩年合并報表歸屬于母公司所有者的年均凈利潤 274,634.90
最近兩年累計現(xiàn)金分紅占合并報表歸屬于母公司所有者
34.42%
的年均凈利潤的比例
六、公司董事會關(guān)于公司未來十二個月內(nèi)再融資計劃的聲明
關(guān)于除本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券外未來十二個月內(nèi)其他再融資計劃，公
司作出如下聲明：“自本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券方案被公司股東大會審議通
過之日起，公司未來十二個月將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況確定是否實施其他再融資計
劃?！?br/> 藍思科技股份有限公司董事會
二〇一七年五月十六日