藍思科技股份有限公司獨立董事
關(guān)于第二屆董事會第二十四次會議相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）《關(guān)于在上市公
司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件，以
及《藍思科技股份有限公司章程》、《獨立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定，作為藍
思科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，我們基于事實求是、獨
立判斷的立場和態(tài)度，對公司第二屆董事會第二十四次會議相關(guān)事項進行了認真
審閱，現(xiàn)發(fā)表獨立意見如下：
一、關(guān)于2016年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)人占用公司資金、公司對外擔保情
況的說明和獨立意見
1、經(jīng)核查報告期內(nèi)公司對外擔保情況，我們認為：報告期內(nèi)，公司發(fā)生的
擔保事項均為對合并報表范圍內(nèi)子公司的擔保，并且嚴格履行了適用的決策程序
和信息披露義務(wù)，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《公司章程》等
有關(guān)規(guī)定，不存在為控股股東及本公司持股50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人
單位或個人提供擔保的情況，也不存在以前年度發(fā)生持續(xù)至報告期末的違規(guī)對外
擔保，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。
2、經(jīng)核查，報告期內(nèi)公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況如下：
單位：人民幣萬元
報告期新增 報告期償還
股東或關(guān)聯(lián)人名稱 占用時間 發(fā)生原因 期初數(shù) 期末數(shù)
占用金額 總金額
藍思科技（香港）有
2016 年 代墊費 0 17.78 17.78 0
限公司
合計 0 17.78 17.78 0
期末合計值占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例 0.00%
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經(jīng)與公司核實，上述占用情況形成的主要原因為，公司在上市前曾向控股股
東藍思科技（香港）有限公司借款，截至 2015 年末，尚余借款及部分利息共計
266.26 萬元人民幣未歸還。由于子公司藍思國際（香港）有限公司財務(wù)人員未深
入了解公司內(nèi)部管理制度，在本報告期內(nèi)代藍思科技（香港）有限公司支付審計
費等費用合計 20.86 萬港元，以沖抵公司的前述借款。
我們認為，該事件主要系公司員工業(yè)務(wù)技術(shù)方面的失誤導(dǎo)致；并且此次事件
涉及金額較小，未對公司及股東利益造成損害，我們將督促公司加強財務(wù)人員在
內(nèi)控制度及規(guī)范運作方面的相關(guān)培訓(xùn)，堅決杜絕該類事項再次發(fā)生。
二、關(guān)于《2016年度內(nèi)部控制自我評價報告》的獨立意見
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，我們對《2016年度內(nèi)部控制自
我評價報告》、公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)和運行情況進行了了解和核查，認為：
公司已建立了較完善的內(nèi)部控制制度體系，對法人治理結(jié)構(gòu)、組織控制、信息披
露控制、會計管理控制、業(yè)務(wù)控制、內(nèi)部審計等做出了明確的規(guī)定，能夠預(yù)防并
及時糾正公司運營過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，能夠適應(yīng)公司的管理需求和發(fā)展需
要，是有效的。公司《2016年度內(nèi)部控制自我評價報告》真實、客觀地反映了公
司的內(nèi)部控制情況。
三、關(guān)于《2016年度募集資金存放與使用情況的專項報告》的獨立意見
經(jīng)認真審閱報告并核查有關(guān)資料，我們認為：《2016 年度募集資金存放與
使用情況專項報告》內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重
大遺漏，募集資金的存放與使用符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，符合
公司《募集資金管理制度》的規(guī)定，不存在違規(guī)情形。
四、關(guān)于公司2016年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
公司2016年度利潤分配預(yù)案綜合考慮了股東的合理回報以及公司持續(xù)發(fā)展
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的資金需求，符合《上市公司監(jiān)管指引第3號—上市公司現(xiàn)金分紅》、《公司章
程》及公司《未來三年（2015年—2017年）股東回報規(guī)劃》等有關(guān)規(guī)定，不存在
損害公司及全體股東利益的情形。
五、關(guān)于聘任公司2017年度審計機構(gòu)的獨立意見
瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券業(yè)從業(yè)資格，在過往年度的審
計工作中，均按時出具了年度審計報告和監(jiān)管機構(gòu)要求的其他報告，能夠為公司
提供真實、公允的審計服務(wù)，滿足對公司財務(wù)和內(nèi)部控制審計的工作要求。我們
同意續(xù)聘瑞華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2017年度的外部審計機構(gòu)。
六、關(guān)于公司董事、高級管理人員2017年度薪酬方案的獨立意見
公司擬定的董事、高級管理人員2017年度薪酬方案及獨立董事2017年度津貼
方案，與所在行業(yè)的薪資水平、公司2017年度經(jīng)營計劃，以及各董事、高級管理
人員的主要職責(zé)及分管工作情況相匹配，不存在損害公司及公司股東利益的情
形，我們同意通過該薪酬方案。
七、關(guān)于子公司向?qū)嶋H控制人租賃房屋的事前認可和獨立意見
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和公司《獨立董事工作細則》
等相關(guān)規(guī)定，我們就公司《關(guān)于子公司向?qū)嶋H控制人租賃房屋的議案》的相關(guān)文
件資料進行了事前審閱，同意將議案提交公司第二屆董事會第二十四次會議審
議。
經(jīng)審核，我們認為：本次交易的決策程序符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票
上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)法律法規(guī)，
以及《公司章程》等規(guī)范性文件的要求和規(guī)定，符合開展經(jīng)營活動的實際需要，
不會對公司運營的獨立性產(chǎn)生影響，租金定價公允，與市場價格相比不存在較大
差異，不存在侵害全體股東、尤其是中小股東利益的情形。我們同意通過該事項。
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八、關(guān)于變更公司經(jīng)營范圍的獨立意見
本次會計政策變更是公司根據(jù)《增值稅會計處理規(guī)定》進行的合理變更，決
策程序符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及《公司章程》等
有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司、公司股東、尤其是中小股東利益的情形。同意公司
本次會計政策變更。
【以下無正文】
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【本頁無正文，為《藍思科技股份有限公司獨立董事關(guān)于公司第二屆董事會第二
十四次會議相關(guān)事項的獨立意見》之簽字頁】
獨立董事簽署:
張韶華：_______________
饒育蕾：_______________
湯湘希：_______________
姚玉倫：_______________
二○一七年四月十九日
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