藍(lán)思科技股份有限公司獨(dú)立董事
關(guān)于第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）《關(guān)于在上市公
司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件，以
及《藍(lán)思科技股份有限公司章程》、《獨(dú)立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定，作為藍(lán)
思科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的獨(dú)立董事，我們基于事實(shí)求是、獨(dú)
立判斷的立場(chǎng)和態(tài)度，對(duì)公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真
審閱，現(xiàn)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：
一、關(guān)于2016年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)人占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情
況的說(shuō)明和獨(dú)立意見(jiàn)
1、經(jīng)核查報(bào)告期內(nèi)公司對(duì)外擔(dān)保情況，我們認(rèn)為：報(bào)告期內(nèi)，公司發(fā)生的
擔(dān)保事項(xiàng)均為對(duì)合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司的擔(dān)保，并且嚴(yán)格履行了適用的決策程序
和信息披露義務(wù)，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《公司章程》等
有關(guān)規(guī)定，不存在為控股股東及本公司持股50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人
單位或個(gè)人提供擔(dān)保的情況，也不存在以前年度發(fā)生持續(xù)至報(bào)告期末的違規(guī)對(duì)外
擔(dān)保，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。
2、經(jīng)核查，報(bào)告期內(nèi)公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金情況如下：
單位：人民幣萬(wàn)元
報(bào)告期新增 報(bào)告期償還
股東或關(guān)聯(lián)人名稱(chēng) 占用時(shí)間 發(fā)生原因 期初數(shù) 期末數(shù)
占用金額 總金額
藍(lán)思科技（香港）有
2016 年 代墊費(fèi) 0 17.78 17.78 0
限公司
合計(jì) 0 17.78 17.78 0
期末合計(jì)值占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例 0.00%
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經(jīng)與公司核實(shí)，上述占用情況形成的主要原因?yàn)?，公司在上市前曾向控股?br/>東藍(lán)思科技（香港）有限公司借款，截至 2015 年末，尚余借款及部分利息共計(jì)
266.26 萬(wàn)元人民幣未歸還。由于子公司藍(lán)思國(guó)際（香港）有限公司財(cái)務(wù)人員未深
入了解公司內(nèi)部管理制度，在本報(bào)告期內(nèi)代藍(lán)思科技（香港）有限公司支付審計(jì)
費(fèi)等費(fèi)用合計(jì) 20.86 萬(wàn)港元，以沖抵公司的前述借款。
我們認(rèn)為，該事件主要系公司員工業(yè)務(wù)技術(shù)方面的失誤導(dǎo)致；并且此次事件
涉及金額較小，未對(duì)公司及股東利益造成損害，我們將督促公司加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員在
內(nèi)控制度及規(guī)范運(yùn)作方面的相關(guān)培訓(xùn)，堅(jiān)決杜絕該類(lèi)事項(xiàng)再次發(fā)生。
二、關(guān)于《2016年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，我們對(duì)《2016年度內(nèi)部控制自
我評(píng)價(jià)報(bào)告》、公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)和運(yùn)行情況進(jìn)行了了解和核查，認(rèn)為：
公司已建立了較完善的內(nèi)部控制制度體系，對(duì)法人治理結(jié)構(gòu)、組織控制、信息披
露控制、會(huì)計(jì)管理控制、業(yè)務(wù)控制、內(nèi)部審計(jì)等做出了明確的規(guī)定，能夠預(yù)防并
及時(shí)糾正公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，能夠適應(yīng)公司的管理需求和發(fā)展需
要，是有效的。公司《2016年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》真實(shí)、客觀地反映了公
司的內(nèi)部控制情況。
三、關(guān)于《2016年度募集資金存放與使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》的獨(dú)立意見(jiàn)
經(jīng)認(rèn)真審閱報(bào)告并核查有關(guān)資料，我們認(rèn)為：《2016 年度募集資金存放與
使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重
大遺漏，募集資金的存放與使用符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，符合
公司《募集資金管理制度》的規(guī)定，不存在違規(guī)情形。
四、關(guān)于公司2016年度利潤(rùn)分配預(yù)案的獨(dú)立意見(jiàn)
公司2016年度利潤(rùn)分配預(yù)案綜合考慮了股東的合理回報(bào)以及公司持續(xù)發(fā)展
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的資金需求，符合《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)—上市公司現(xiàn)金分紅》、《公司章
程》及公司《未來(lái)三年（2015年—2017年）股東回報(bào)規(guī)劃》等有關(guān)規(guī)定，不存在
損害公司及全體股東利益的情形。
五、關(guān)于聘任公司2017年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立意見(jiàn)
瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券業(yè)從業(yè)資格，在過(guò)往年度的審
計(jì)工作中，均按時(shí)出具了年度審計(jì)報(bào)告和監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的其他報(bào)告，能夠?yàn)楣?br/>提供真實(shí)、公允的審計(jì)服務(wù)，滿足對(duì)公司財(cái)務(wù)和內(nèi)部控制審計(jì)的工作要求。我們
同意續(xù)聘瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2017年度的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)。
六、關(guān)于公司董事、高級(jí)管理人員2017年度薪酬方案的獨(dú)立意見(jiàn)
公司擬定的董事、高級(jí)管理人員2017年度薪酬方案及獨(dú)立董事2017年度津貼
方案，與所在行業(yè)的薪資水平、公司2017年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，以及各董事、高級(jí)管理
人員的主要職責(zé)及分管工作情況相匹配，不存在損害公司及公司股東利益的情
形，我們同意通過(guò)該薪酬方案。
七、關(guān)于子公司向?qū)嶋H控制人租賃房屋的事前認(rèn)可和獨(dú)立意見(jiàn)
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和公司《獨(dú)立董事工作細(xì)則》
等相關(guān)規(guī)定，我們就公司《關(guān)于子公司向?qū)嶋H控制人租賃房屋的議案》的相關(guān)文
件資料進(jìn)行了事前審閱，同意將議案提交公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審
議。
經(jīng)審核，我們認(rèn)為：本次交易的決策程序符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票
上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律法規(guī)，
以及《公司章程》等規(guī)范性文件的要求和規(guī)定，符合開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際需要，
不會(huì)對(duì)公司運(yùn)營(yíng)的獨(dú)立性產(chǎn)生影響，租金定價(jià)公允，與市場(chǎng)價(jià)格相比不存在較大
差異，不存在侵害全體股東、尤其是中小股東利益的情形。我們同意通過(guò)該事項(xiàng)。
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八、關(guān)于變更公司經(jīng)營(yíng)范圍的獨(dú)立意見(jiàn)
本次會(huì)計(jì)政策變更是公司根據(jù)《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》進(jìn)行的合理變更，決
策程序符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《公司章程》等
有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司、公司股東、尤其是中小股東利益的情形。同意公司
本次會(huì)計(jì)政策變更。
【以下無(wú)正文】
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【本頁(yè)無(wú)正文，為《藍(lán)思科技股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于公司第二屆董事會(huì)第二
十四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)》之簽字頁(yè)】
獨(dú)立董事簽署:
張韶華：_______________
饒育蕾：_______________
湯湘希：_______________
姚玉倫：_______________
二○一七年四月十九日
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