招商證券股份有限公司關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告的專項核查意見
招商證券股份有限公司（以下簡稱“招商證券”、“保薦機構(gòu)”）作為廣東惠倫晶
體科技股份有限公司（以下簡稱“惠倫晶體”或“公司”）首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導的
保薦機構(gòu)，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳
證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)規(guī)定的要求，對廣東惠倫晶體
科技股份有限公司《2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告》進行了核查，核查情況
如下：
一、 惠倫晶體對公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行有效性的自我評價
根據(jù)惠倫晶體財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基
準日，公司不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，惠倫晶體董事會認為，公司已按照
企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)
部控制。
根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，
公司不存在非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生對內(nèi)部控制
評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。
二、 保薦機構(gòu)核查意見
保薦機構(gòu)主要通過查閱惠倫晶體三會資料，抽查惠倫晶體合同、會計賬冊、銀
行對賬單、會計憑證，查閱分析惠倫晶體內(nèi)部控制制度安排，調(diào)查各項制度的建立、
執(zhí)行及監(jiān)督情況；與惠倫晶體董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計人員及其會計
師事務(wù)所、律師事務(wù)所進行溝通；現(xiàn)場檢查內(nèi)部控制的運行和實施等途徑，從內(nèi)部
控制的環(huán)境、內(nèi)部控制制度的建立和實施、內(nèi)部控制的監(jiān)督等多方面對惠倫晶體的
內(nèi)部控制合規(guī)性和有效性進行了核查。
經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：惠倫晶體的法人治理結(jié)構(gòu)較為健全，現(xiàn)有的內(nèi)部控制
制度和執(zhí)行情況符合相關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求；惠倫晶體在所有重大方
面保持了與企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。《2016 年度內(nèi)部控制自我評
價報告》基本反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運行情況。
本保薦機構(gòu)對廣東惠倫晶體科技股份有限公司《2016 年度內(nèi)部控制自我評價報
告》無異議。
（本頁無正文，為《招商證券股份有限公司關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告的專項核查意見》之蓋章頁）
保薦代表人：_____________
陳軒壁
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孫堅
招商證券股份有限公司
2017 年 4 月 25 日