招商證券股份有限公司關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司
2016 年度募集資金存放和使用情況的專項核查意見
招商證券股份有限公司（以下簡稱“招商證券”）作為廣東惠倫晶體科技股份有
限公司（以下簡稱“惠倫晶體”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市持續(xù)督
導(dǎo)的保薦機構(gòu)，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)規(guī)定的要求，仔細審閱了
惠倫晶體《關(guān)于 2016 年度募集資金存放與使用情況的專項報告的議案》，對惠倫晶
體 2016 年度募集資金存放與使用情況進行了核查，具體核查情況如下：
一、募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額、資金到位時間
根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準廣東惠倫晶體科技股份有限公司首次
公開發(fā)行股票的批復(fù)》“證監(jiān)許可[2015]712 號”文核準，公司獲準向社會公眾公開發(fā)
行人民幣普通股（A 股）股票 4,208.00 萬股，每股面值人民幣 1.00 元，每股發(fā)行
價格為人民幣 6.43 元，發(fā)行新股募集資金總額為人民幣 270,574,400.00 元，扣除相
關(guān)費用后，實際募集資金凈額為人民幣 246,694,400.00 元。上述募集資金到位情況
業(yè)經(jīng)廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并于 2015 年 5 月 8 日出
具了“廣會驗字[2015]G15000540099 號”《驗資報告》。
（二）募集資金使用和結(jié)余情況
截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集資金使用情況如下：
單位：人民幣元
項目 金 額
2015 年 12 月 31 日募集資金專戶余額 4,977,440.15
加：理財產(chǎn)品 50,000,000.00
加：利息收入減手續(xù)費 827,855.51
減：2016 年投入募集項目款項 54,446,059.36
減：轉(zhuǎn)出募集資金余額至一般戶 1,359,236.30
2016 年 12 月 31 日募集資金專戶余額 -
本公司以前年度已經(jīng)使用募集資金 192,255,533.26 元，本期投入募集資金
54,446,059.36 元。截止 2016 年 12 月 31 日，募集資金專戶已經(jīng)注銷。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者利益，公司根據(jù)《公司法》、《證
券法》和深圳證劵交易所頒布的《深圳證劵交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、
《深圳證劵交易所上市公司信息披露公告格式第 21 號-上市公司募集資金年度存放
與使用情況的專項報告格式》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和要求，結(jié)合公司的實際情
況，制定了《廣東惠倫晶體科技股份有限公司募集資金管理辦法》（以下簡稱“《管
理辦法》”）。
根據(jù)該《管理辦法》規(guī)定，公司對募集資金采用專戶存儲制度，以便于募集資
金的管理和使用以及對其使用情況進行監(jiān)督。根據(jù)本公司的募集資金使用管理制
度，凡涉及每一筆募集資金的支出，在董事會授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)負責人審
批（或經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)負責人確認的審批流程中規(guī)定的相關(guān)權(quán)限人員審批）后予以
付款；超過董事會授權(quán)范圍的，應(yīng)報董事會審批。募集資金使用情況由本公司審計
部門進行日常監(jiān)督。審計部門定期對募集資金使用情況進行檢查，并將檢查情況報
告董事會審計委員會。
根據(jù)《管理辦法》規(guī)定并經(jīng)董事會批準，2015 年 6 月 15 日公司與保薦機構(gòu)招
商證券股份有限公司、中國銀行股份有限公司東莞分行、中國建設(shè)銀行股份有限公
司東莞黃江支行、興業(yè)銀行股份有限公司廣州東山支行、上海浦東發(fā)展銀行股份有
限公司深圳分行（以下統(tǒng)稱“專戶銀行”）分別簽署了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，開設(shè)
了四個募集資金專項賬戶。
公司與招商證券股份有限公司及募集資金專戶各銀行簽定的《募集資金三方監(jiān)
管協(xié)議》與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履
行不存在問題。
公司于 2015 年 7 月 31 日召開第二屆董事會第四次會議、第二屆監(jiān)事會第三次
會議決議，審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項目自籌資金的議
案》，同意公司以募集資金置換截至 2015 年 7 月 15 日預(yù)先已投入募投項目的自籌
資金 192,255,533.26 元。公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，保薦機構(gòu)對該議
案發(fā)表了保薦意見。業(yè)經(jīng)廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具廣會專
字[2015]G15000540112 號的“關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司以自籌資金預(yù)先
投入募集資金投資項目的鑒證報告”。
為了提高公司募集資金的存放利率，增加存儲收益，合理降低財務(wù)費用。公司
于 2015 年 9 月 11 日召開第二屆董事會第六次會議、第二屆監(jiān)事會第五次會議審議
通過了《關(guān)于公司使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理》的議案。董事會、監(jiān)事會
同意在不影響公司募集資金投資計劃的情況下，使用不超過 5,000 萬的閑置募集資
金進行現(xiàn)金管理，適時購買安全性高、流動性好、有保本約定、期限在 6 個月以內(nèi)
（含）的理財產(chǎn)品，不得用于證券投資，不得購買以股票及其衍生品及無擔保債權(quán)
為投資標的理財產(chǎn)品。在上述額度內(nèi)，資金可以滾動使用，由董事會授權(quán)公司經(jīng)營
管理層行使該項投資決策權(quán)，并由財務(wù)部負責具體購買事宜，有效期自董事會審議
通過之日起一年內(nèi)有效。公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，保薦機構(gòu)對該議
案發(fā)表了保薦意見。
截止 2016 年 9 月 30 日，公司募集資金投資項目“壓電石英晶體 SMD2016 擴產(chǎn)”、
“壓電石英晶體 SMD2520 擴產(chǎn)”和“研發(fā)中心建設(shè)”三個項目已全部達到預(yù)定可使用
狀態(tài)。為降低資金成本，提高募集資金使用效率，公司擬將上述募投項目專項結(jié)余
資金永久性補充流動資金。公司第二屆董事會第十二次會議審議和第二屆監(jiān)事會第
九次會議審議通過了《關(guān)于首次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資金永
久性補充流動資金并注銷募集資金專項賬戶的議案》，同意公司募集資金投資項目
“壓電石英晶體 SMD2016 擴產(chǎn)”、“壓電石英晶體 SMD2520 擴產(chǎn)”和“研發(fā)中心建設(shè)”
三個項目進行結(jié)項，并將募投項目專項結(jié)余資金 135.73 萬元永久性補充流動資金，
注銷了募集資金專項賬戶。公司獨立董事對此發(fā)表了同意意見，保薦機構(gòu)出具的核
查意見同意該事項。
2016 年度，公司嚴格按照《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定
存放、使用和管理募集資金，并履行了相關(guān)義務(wù)，未發(fā)生違法違規(guī)的情形。
（二）公司募集資金在各銀行賬戶的存儲情況
截至 2016 年 12 月 31 日，公司本次發(fā)行募集資金 246,694,400.00 元已全部使用
完畢，不存在將募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目或非募投項目的情況。經(jīng)公司、
銀行及保薦機構(gòu)同意分別于 2016 年 10 月、11 月、12 月將募集資金專戶余額轉(zhuǎn)入
公司基本銀行賬戶，募集資金專戶予以注銷。
三、募集資金的實際使用情況
（一）募集資金項目的資金使用及募集資金投資項目實現(xiàn)效益情況
募集資金使用情況對照表
單位:萬元
募集資金凈額 24,669.44 5,444.61
本年度投入募集資金總額
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 -
累計變更用途的募集資金總額 - 24,670.16
已累計投入募集資金總額
累計變更用途的募集資金總額比例 -
是否已變 截至期末累 截至期末投資 是否達 項目可行性
募集資金承 調(diào)整后投資 本年度投入 項目達到預(yù)定可使 本年度實現(xiàn)的
承諾投資項目 更項目(含 計投入金額 進度(%) 到預(yù)計 是否發(fā)生重
諾投資總額 總額(1) 金額 用狀態(tài)日期 效益
部分變更) (2) (3)＝(2)/(1) 效益 大變化
壓 電 石 英 晶 體
否 16,558.91 16,558.91 3,548.50 16,643.37 100.51 2016 年 6 月 30 日 527.91 是 否
SMD2016 擴產(chǎn)項目
壓 電 石 英 晶 體
否 3,933.69 3,933.69 118.92 3,821.45 97.15 2016 年 7 月 31 日 1,022.75 是 否
SMD2520 擴產(chǎn)項目
研發(fā)中心建設(shè)項目 否 4,176.84 4,176.84 1,777.19 4,205.34 100.68 2016 年 6 月 30 日 - - 否
小 計 - 24,669.44 24,669.44 5,444.61 24,670.16 1,550.66 - -
超募資金投向 不適用
歸還銀行貸款（如有） - - - - - - - - - -
補充流動資金（如有） - - - - - - - - - -
超募資金投向小計 - - - - - - - - - -
合 計 - 24,669.44 24,669.44 5,444.61 24,670.16 - - 1,550.66 - -
未達到計劃進度或預(yù)計收益的情況和原因（分具體 報告期內(nèi)不存在此情況
項目）
項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 報告期內(nèi)不存在此情況
超募資金的金額、用途及使用進展情況 報告期內(nèi)不存在此情況
募集資金投資項目實施地點變更情況 報告期內(nèi)不存在此情況
募集資金投資項目實施方式調(diào)整情況 報告期內(nèi)不存在此情況
募集資金投資項目先期投入及置換情況 詳見本專項報告三、（二）的說明
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況 報告期內(nèi)不存在此情況
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 報告期內(nèi)不存在此情況
尚未使用的募集資金用途及去向 詳見本專項報告三、（三）的說明
募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 報告期內(nèi)不存在此情況
（二）募集資金投資項目先期投入及置換情況
公司于 2015 年 7 月 31 日召開第二屆董事會第四次會議、第二屆監(jiān)事會第三次會議
決議，審議通過了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先已投入募投項目自籌資金的議案》，同
意公司以募集資金置換截至 2015 年 7 月 15 日預(yù)先已投入募投項目的自籌資金
192,255,533.26 元。公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，保薦機構(gòu)對該議案發(fā)表了
保薦意見。業(yè)經(jīng)廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具廣會專字
[2015]G15000540112 號的“關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募
集資金投資項目的鑒證報告”。
（三）尚未使用的募集資金用途及去向
公司于2015年9月11日召開第二屆董事會第六次會議、第二屆監(jiān)事會第五次會議審
議通過了《關(guān)于公司使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理》的議案。董事會、監(jiān)事會同
意在不影響公司募集資金投資計劃的情況下，使用不超過5,000萬的閑置募集資金進行
現(xiàn)金管理，適時購買安全性高、流動性好、有保本約定、期限在6個月以內(nèi)（含）的理
財產(chǎn)品，不得用于證券投資，不得購買以股票及其衍生品及無擔保債權(quán)為投資標的理財
產(chǎn)品。在上述額度內(nèi)，資金可以滾動使用，由董事會授權(quán)公司經(jīng)營管理層行使該項投資
決策權(quán)，并由財務(wù)部負責具體購買事宜，有效期自董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效。
公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，保薦機構(gòu)對該議案發(fā)表了保薦意見。
2016年3月，公司將購買理財產(chǎn)品的5,000.00萬元人民幣轉(zhuǎn)回募集資金專戶。截止
2016年12月31日，募集資金專戶已注銷。
四、募集資金存放與使用情況合規(guī)性核查
通過核查，保薦機構(gòu)認為：
1、惠倫晶體首次公開發(fā)行募集資金存放于募集資金專用賬戶，該賬戶未存放非募
集資金，也為未用作其他用途，符合相關(guān)法規(guī)的規(guī)定；
2、惠倫晶體首次公開發(fā)行募集資金使用符合募集資金投資計劃，不存在募集資金
管理違規(guī)行為，其相關(guān)信息披露及時、真實、準確、完整地反映了募集資金使用情況。
（本頁無正文，為《招商證券股份有限公司關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司
2016 年度募集資金存放和使用情況的專項核查意見》之蓋章頁）
保薦代表人：_____________
陳軒壁
_____________
孫堅
招商證券股份有限公司
2017 年 4 月 25 日