美格智能技術(shù)股份有限公司 獨立董事意見
美格智能技術(shù)股份有限公司獨立董事
關(guān)于第二屆董事會第八次會議相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證
券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及《公司章程》等有關(guān)法律、法規(guī)和
規(guī)范性文件的規(guī)定，我們作為美格智能技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本
公司”）的獨立董事，本著勤勉盡責(zé)的原則，就公司第二屆董事會第八次會議相關(guān)
事項發(fā)表以下獨立意見：
一、關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況的專項
說明和獨立意見
根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通
知》（證監(jiān)發(fā)【2003】56號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)
發(fā)【2005】120號）及《公司法》、《證券法》的相關(guān)要求和規(guī)定，我們對公司2018
年全年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況進行了認真的檢
查和落實，并發(fā)表如下專項說明和獨立意見：
1、本報告期內(nèi)不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況，也不存
在以前年度發(fā)生并累計到本報告期末的控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的
情況。
2、截至到本報告期末，公司未進行任何對外擔(dān)保。
二、關(guān)于公司2018年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：公司董事會制定的2018年度利潤分配的方案，充分考慮了公
司的實際發(fā)展?fàn)顩r及未來發(fā)展規(guī)劃等因素，符合全體股東的長遠利益；不存在違反
法律法規(guī)及《公司章程》的情形，也不存在損害公司股東尤其是中小股東利益的情
形；本次利潤分配有利于公司的持續(xù)經(jīng)營和健康發(fā)展。因此，我們同意此次利潤分
配預(yù)案，并同意將此議案提交公司股東大會審議。
三、關(guān)于公司2018年度內(nèi)部控制自我評價報告及內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表的獨
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立意見
經(jīng)核查，我們認為：公司目前已經(jīng)建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，并配套建
立了較為全面的內(nèi)部控制制度，且各項內(nèi)部控制制度均能得到有效的貫徹執(zhí)行。公
司的內(nèi)部控制工作符合國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求。公司編制的《2018年
度內(nèi)部控制自我評價報告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表》全面、真實、客觀的反
映了公司內(nèi)部控制制度的建立及運行情況。
四、關(guān)于公司2018年度募集資金存放與使用情況專項報告的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：公司2018年度募集資金的存放和使用符合中國證監(jiān)會、深
圳證券交易所關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放
及使用違規(guī)的情形。公司《2018年度募集資金存放與使用情況專項報告》的編制符
合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，真實客觀的反映了公司2018年度募集資金的存放和使用情
況。公司針對募集資金的信息披露做到了真實、準確、完整和及時。不存在損害中
小股東利益的情形。
五、關(guān)于續(xù)聘公司2019年度審計機構(gòu)的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：公司續(xù)聘立信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為2019年度
審計機構(gòu)，符合相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，有利于公司的健康發(fā)展，
不存在損害公司及中小股東利益的情形。我們同意將此議案提交公司股東大會審議。
六、關(guān)于公司2018年度董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：2018年度，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬的確定和
發(fā)放符合相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，符合公司的實際經(jīng)營狀況，與
公司所處行業(yè)的市場薪酬水平相符，不存在損害公司及股東利益的情形。
七、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：公司本次會計政策變更是根據(jù)國家財政部修訂的相關(guān)文件
進行的合理變更，符合相關(guān)法律、法規(guī)及《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，對公司財務(wù)狀
況、經(jīng)營成果無重大影響，變更后的公司會計政策更能客觀公允地反映公司的財務(wù)
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狀況和經(jīng)營成果。本次審議程序符合相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》等的規(guī)定，不存
在損害公司及全體股東合法權(quán)益，特別是中小股東利益的情況，同意公司本次會計
政策變更。
(以下無正文)
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(本頁無正文，為《獨立董事關(guān)于第二屆董事會第八次會議相關(guān)事項的獨立意見》之
簽字頁)
獨立董事簽字：
黃力 黃暉 夏成才
2019 年 4 月 24 日