華泰聯(lián)合證券有限責任公司關于華燦光電股份有限公司發(fā)
行股份購買資產并募集配套資金暨關聯(lián)交易
業(yè)績承諾實現情況的核查意見
華泰聯(lián)合證券有限責任公司(以下簡稱“華泰聯(lián)合”)作為華燦光電股份有
限公司(以下簡稱“公司”、“上市公司”、“華燦光電”)以發(fā)行股份購買資產
方式向 New Sure Limited（以下簡稱“NSL”）、義烏和諧芯光股權投資合伙企
業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“和諧芯光”）購買其持有的標的公司和諧芯光（義
烏）光電科技有限公司（以下簡稱“和諧光電”）100%股權之獨立財務顧問， 根
據《上市公司重大資產重組管理辦法》、《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理
辦法》和《信息披露業(yè)務備忘錄第 21 號——業(yè)績預告及定期報告披露》的要求，
對相關交易對方做出的關于標的公司 2018 年度業(yè)績承諾實現情況進行了核查。
一、標的公司涉及的業(yè)績承諾情況
根據公司與交易各方簽署的《盈利預測補償協(xié)議》、《盈利預測補償補充協(xié)
議》 約定，業(yè)績承諾方和諧芯光、NSL 承諾標的公司經上市公司聘請的具有證
券從業(yè)資格的會計師事務所審計的 2018 年度的凈利潤不低于人民幣 11,162.17
萬元(約合美元 1,662.1 萬元，按美元對人民幣匯率 6.7157 測算)、2018 年和 2019
年的累計凈利潤不低于人民幣 24,502.24 萬元（約合美元 3648.5 萬元，按美元
對人民幣匯率 6.7157 測算）、2018 年、2019 年和 2020 年的累計凈利潤不低于
人民幣 42,234.64 萬元（約合 6,288.94 萬美元，按美元對人民幣匯率 6.7157
測算）。
以上所稱凈利潤為經審計的歸屬于母公司所有者的凈利潤，以稅后扣除非經
常損益前后孰低者為準。各方進一步同意對于本次交易所涉及的相關募投項目進
行單獨核算，在未來盈利承諾年限內，以標的公司扣除相關募投項目產生的損益
對標的公司擬承諾凈利潤的實現情況進行考核。
二、2018 年度業(yè)績承諾完成情況
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 大信會計師事務所已經就和諧光電 2018 年的財務報告出具了《業(yè)績承諾完
成情況審核報告》。和諧光電 2018 年度實現凈利潤(以稅后扣除非經常損益前
后孰低者為準)為 11,460.75 萬元，實現業(yè)績承諾。
其中凈利潤指：歸屬于母公司股東的凈利潤,以扣除非經常性損益前后孰低
為準，本次交易所涉及的相關募投項目進行單獨核算，在未來盈利承諾年限內，
以標的公司扣除相關募投項目產生的損益對標的公司擬承諾凈利潤的實現情況
進行考核。
三、華泰聯(lián)合對業(yè)績承諾的實現情況的核查意見
華泰聯(lián)合通過與標的公司、上市公司高管人員進行交流，查閱華燦光電與交
易對方簽署的交易協(xié)議、大信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的《業(yè)績承諾完
成情況審核報告》等方式，對上述業(yè)績承諾的實現情況進行了核查。
經核查，本獨立財務顧問認為：標的公司 2018 年度的業(yè)績承諾已經實現。
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 (本頁無正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責任公司關于華燦光電股份有限公司
發(fā)行股份購買資產并募集配套資金暨關聯(lián)交易業(yè)績承諾實現情況的核查意見》之
簽章頁)
華泰聯(lián)合證券有限責任公司
2019 年 4 月 25 日
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