華燦光電股份有限公司獨立董事
關(guān)于第三屆董事會第二十五次會議相關(guān)事項的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于規(guī)范上市公司
與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對
外擔(dān)保行為的通知》及華燦光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）《公司章程》
等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，作為公司的獨立董事，本著對全體股東和公
司負(fù)責(zé)的原則，現(xiàn)對關(guān)于公司第三屆董事會第二十五次會議相關(guān)事項發(fā)表獨立意
見如下：
一、關(guān)于 2018 年度公司對外擔(dān)保情況及關(guān)聯(lián)方資金占用情況的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的
通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）和《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》（證
監(jiān)發(fā)[2005]12 號）的有關(guān)規(guī)定等的要求和規(guī)定，我們對公司截至 2018 年 12 月
31 日對外擔(dān)保情況和關(guān)聯(lián)方資金往來情況進行了認(rèn)真的了解和查驗，發(fā)表如下
專項說明及獨立意見：
1、報告期內(nèi)，公司不存在大股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金，以及
通過不公允關(guān)聯(lián)交易等方式變相占用公司資金的情況。
2、公司能嚴(yán)格遵循《公司法》等法律法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)
格履行對外擔(dān)保的審議程序，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保風(fēng)險。
報告期內(nèi)，公司除為全資子公司華燦光電（蘇州）有限公司、華燦光電（浙
江）有限公司、云南藍晶科技有限公司提供擔(dān)保外，沒有為控股股東提供擔(dān)保，
也沒有為公司子公司以外的其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔(dān)保。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司及子公司的擔(dān)保余額為 329,588.95 萬元，
均是公司及子公司之間、子公司與子公司之間發(fā)生的擔(dān)保，對外擔(dān)保余額占 2018
年度公司經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比重為 55.77% 。
公司對全資子公司具有控制權(quán)，為其提供擔(dān)保的財務(wù)風(fēng)險屬于公司可控范圍
之內(nèi)。上述擔(dān)保有利于子公司降低融資成本，推進經(jīng)營業(yè)務(wù)開展。相關(guān)擔(dān)保事項
符合法律法規(guī)的規(guī)定，公司對其提供擔(dān)保是合理的，公司不存在違規(guī)擔(dān)保、逾期
擔(dān)保、涉及訴訟的擔(dān)保等情況，不存在違反《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的
通知》（證監(jiān)發(fā)〔2005〕120 號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市
公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）規(guī)定的情形。
二、關(guān)于公司 2018 年度內(nèi)部控制自我評價報告的獨立意見
公司已結(jié)合自身的經(jīng)營管理需要，建立了一套較為健全的內(nèi)部控制制度,并
得到有效執(zhí)行。內(nèi)部控制在所有重大方面是有效的，能夠?qū)幹普鎸嵐实呢攧?wù)
報表提供合理的保證，能夠?qū)靖黜棙I(yè)務(wù)的健康運行及公司經(jīng)營風(fēng)險的控制提
供保證。公司 2018 年度內(nèi)部控制自我評價報告真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控
制制度的建設(shè)及運行情況，不存在損害公司和中小股東利益的情形，符合公司整
體利益。
三、關(guān)于 2018 年度募集資金存放與使用的獨立意見
經(jīng)核查，公司募集資金 2018 年度的使用符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易所
關(guān)于上市公司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定，符合公司《募集資金管理辦法》
的有關(guān)規(guī)定，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情形，不存在改變或變相改變募
集資金投向和損害股東利益的情況。公司《2018 年度募集資金存放與使用情況
專項報告》內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整、不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。
四、關(guān)于公司 2018 年利潤分配預(yù)案的獨立意見
經(jīng)核查，公司為了滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營資金需求，分配預(yù)案為每 10 股派發(fā) 0.45
元現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本，是董事會從公司的實際情況出發(fā)
制定的，符合公司股東的利益，符合發(fā)展的需要，不存在損害投資者利益的情況。
同意本次利潤分配方案并提交股東大會審議。
五、關(guān)于聘任大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為 2019 年度審計機構(gòu)的
獨立意見
經(jīng)核查，大信會計師事務(wù)所作為公司 2018 年度審計機構(gòu)，在執(zhí)業(yè)過程中堅
持獨立審計原則，能按時為公司出具各項專業(yè)報告，報告內(nèi)容客觀、公正。綜合
考慮該所的審計質(zhì)量與服務(wù)水平及收費情況，我們同意續(xù)聘大信會計師事務(wù)所為
2019 年度審計機構(gòu)，聘期一年，并同意董事會將此議案提交股東大會進行審議。
 六、關(guān)于公司 2018 年度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨立意見
經(jīng)核查，獨立董事認(rèn)為：公司嚴(yán)格按照相關(guān)法規(guī)及財務(wù)制度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)
備，依據(jù)充分，能夠公允地反映公司的財務(wù)狀況以及經(jīng)營成果，使公司關(guān)于資產(chǎn)
價值的會計信息更加真實可靠，更具合理性，沒有損害公司及中小股東的利益，
審批程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。我們同意公司本次 2018 年
度計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 81,628,511.74 元。
七、關(guān)于終止 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵計劃暨回購注銷相關(guān)期權(quán)
及限制性股票的獨立意見
經(jīng)核查，獨立董事認(rèn)為：公司終止實施 2017 年股票期權(quán)及限制性股票激勵
計劃符合《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)
則》、公司《激勵計劃（草案）修訂稿》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)
定，注銷程序合法合規(guī)，不存在損害公司及全體股東利益的情形，不會對公司日
常經(jīng)營及財務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響。因此，公司獨立董事同意董事會關(guān)于終止實施
2017 年股票期權(quán)及限制性股票激勵計劃的決定，并同意提交股東大會審議。
八、關(guān)于高級管理人員薪資調(diào)整的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《獨立董事工作制
度》等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為公司獨立董事，對公司部分高級管理人員
的薪酬調(diào)整情況進行了認(rèn)真核查，我們認(rèn)為：公司嚴(yán)格按照高級管理人員薪酬和
有關(guān)激勵考核制度執(zhí)行，高管薪酬的調(diào)整合理，薪酬審批的程序符合有關(guān)法律、
法規(guī)及公司章程的規(guī)定。
九、關(guān)于聘任公司高級管理人員的獨立意見
1. 本次聘任公司高級管理人員的提名、審議、表決程序符合《公司法》
和《公司章程》、《公司董事會提名委員會工作細則》的規(guī)定，不存在損害公司
及其他股東利益的情況。
2. 經(jīng)審核，李鵬（LI PENG）先生有良好的職業(yè)道德及個人品德，其教
育背景、工作經(jīng)歷具備相關(guān)法律、法規(guī)所規(guī)定的擔(dān)任上市公司副總裁的任職資格，
不存在受到中國證監(jiān)會及其他有關(guān)部門的處罰和證券交易所懲戒的情形，不存在
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)范性文件不得擔(dān)任公司高
級管理人員的情形，亦不是失信被執(zhí)行人，其任職資格符合《公司法》及《公司
章程》的相關(guān)規(guī)定。我們同意公司聘任李鵬（LI PENG）先生為公司高級管理人
員，任期自董事會審議通過之日起至第三屆董事會任期屆滿之日止。
十、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
本次會計政策變更是根據(jù)財政部相關(guān)規(guī)定進行的合理變更，符合財政部、中
國證監(jiān)會和深圳證券交易所等相關(guān)規(guī)定，能夠客觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況
和經(jīng)營成果。本次會計政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和本公司《公司
章程》的規(guī)定，未損害公司利益和全體股東特別是中小股東的利益。我們同意本
次會計政策變更。
 （此頁無正文，為《華燦光電股份有限公司獨立董事關(guān)于第三屆董事會第二
十五次會議相關(guān)事項的獨立意見》之簽章頁）
獨立董事簽字：
吳 玲
徐 科
韓洪靈
二零一九年四月二十五日