瑞銀證券有限責(zé)任公司
關(guān)于惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司
2018 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)
瑞銀證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“瑞銀證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為惠州市
華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華陽(yáng)集團(tuán)”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并
上市項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易
所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》以及
《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)
規(guī)定，對(duì)華陽(yáng)集團(tuán) 2018 年度募集資金存放與使用情況進(jìn)行了審慎核查，核查具體
情況和核查意見(jiàn)如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司首次公開(kāi)
發(fā)行股票的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2017]1693 號(hào))的核準(zhǔn)，華陽(yáng)集團(tuán)以每股人民幣 13.69
元的發(fā)行價(jià)格公開(kāi)發(fā)行 73,100,000.00 股人民幣普通股（A 股），股款計(jì)人民幣
1,000,739,000.00 元，扣減發(fā)行費(fèi)用人民幣 59,879,000.00 元后，實(shí)際募集資金凈額
為人民幣 940,860,000.00 元。上述募集資金于 2017 年 10 月 10 日全部到賬，并經(jīng)
德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證并出具德師報(bào)(驗(yàn))字(17)第 00454 號(hào)
驗(yàn)資報(bào)告。
截至 2018 年 12 月 31 日止，華陽(yáng)集團(tuán)累計(jì)使用募集資金人民幣 595,166,052.27
元，其中實(shí)際已置換先期投入金額人民幣 276,260,644.42 元。募集資金到賬后累計(jì)
使用人民幣 318,905,407.85 元，其中本年度使用募集資金人民幣 264,802,700.94 元。
公司關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案已于 2017 年 10 月
27 日經(jīng)華陽(yáng)集團(tuán)第二屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議并批準(zhǔn)。
1
 2018 年 12 月 31 日 ， 華 陽(yáng) 集 團(tuán) 尚 未 使 用 的 募 集 資 金 余 額 計(jì) 人 民 幣
345,693,947.73 元，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)出以現(xiàn)金管理方式進(jìn)行理財(cái)?shù)形吹狡诘哪技Y金金
額人民幣 322,000,000.00 元，監(jiān)管專(zhuān)戶余額人民幣 42,826,505.99 元（其中包含募集
資金產(chǎn)生利息收入人民幣 1,515,059.96 元和扣除手續(xù)費(fèi)支出等因素的理財(cái)產(chǎn)品收益
人民幣 17,617,498.30 元）。
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，提高資金使用效率和效益，保護(hù)投資者權(quán)益，
公司按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交
易所股票上市規(guī)則》及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有
關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，公司制定并實(shí)施了《惠州
市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司募集資金管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）。
根據(jù)《管理辦法》，華陽(yáng)集團(tuán)及募集資金投資項(xiàng)目對(duì)應(yīng)各子公司分別在銀行開(kāi)
立募集資金專(zhuān)戶。公司已與保薦機(jī)構(gòu)瑞銀證券、中信銀行股份有限公司惠州分行簽
訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》；公司與其子公司惠州華陽(yáng)通用電子有限公司、瑞
銀證券、中國(guó)工商銀行股份有限公司惠州惠城支行簽訂了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)
議》；公司與其子公司惠州市華陽(yáng)數(shù)碼特電子有限公司、瑞銀證券、中信銀行股份
有限公司惠州分行簽訂了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》；公司與其子公司惠州市華陽(yáng)
精機(jī)有限公司、瑞銀證券、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司惠州市分行簽訂了《募集資
金四方監(jiān)管協(xié)議》；公司與其子公司惠州市華陽(yáng)光電技術(shù)有限公司、瑞銀證券、中
國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司惠州市分行簽訂了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》，明確各方
的權(quán)利和義務(wù)。該協(xié)議與深圳證券交易所《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議（范本）》不存
在重大差異。
（二）募集資金專(zhuān)戶存儲(chǔ)情況
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集資金監(jiān)管專(zhuān)戶余額如下：
2
 金額 其中累計(jì)利息收
開(kāi)戶行 賬號(hào)
（人民幣元） 入（人民幣元）
中國(guó)工商銀行股份有限公
2008020829200886628 28,818,431.63 791,156.81
司惠州惠城支行
中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公
44050171823809966888 33,873.36 72,829.39
司惠州東江支行
中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公
44050171823809123456 3,702,561.16 143,506.48
司惠州東江支行
中信銀行股份有限公司惠
8110901012500622115 4,391,205.50 132,696.96
州惠城支行
中信銀行股份有限公司惠
8110901012700622148 5,880,434.34 374,870.32
州惠城支行
合計(jì) 42,826,505.99 1,515,059.96
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
1．募集資金投資項(xiàng)目資金使用情況
2018 年公司實(shí)際使用募集資金人民幣 264,802,700.94 元，具體情況詳見(jiàn)附表
《募集資金使用情況對(duì)照表》。
2．募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
2018 年公司不存在募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況。
3．募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況
為保障募集資金投資項(xiàng)目順利執(zhí)行，在募集資金到位之前，公司根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)
的需要，以自籌資金先行投入募投項(xiàng)目，在募集資金到位后予以置換。公司于
2017 年 10 月 27 日召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用募集資
金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的議案》，同意使用募集資金置換預(yù)
先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金，置換資金總額為 276,260,644.42 元。具體情
況如下：
單位：人民幣元
3
 序號(hào) 募集資金投資項(xiàng)目名稱 自籌資金投入金額 募集資金置換金額
1 汽車(chē)信息娛樂(lè)及車(chē)聯(lián)產(chǎn)品項(xiàng)目 83,055,655.22 83,055,655.22
2 汽車(chē)空調(diào)控制系統(tǒng)項(xiàng)目 18,841,993.07 18,841,993.07
3 汽車(chē)攝像系統(tǒng)項(xiàng)目 7,898,409.69 7,898,409.69
4 高精密壓鑄零部件項(xiàng)目 117,315,538.74 117,315,538.74
5 大功率 LED 驅(qū)動(dòng)電源項(xiàng)目 30,033,243.29 30,033,243.29
6 工業(yè)研究院項(xiàng)目 19,115,804.41 19,115,804.41
合計(jì) 276,260,644.42 276,260,644.42
上述募集資金置換情況已經(jīng)德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具《關(guān)
于惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入首次公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股股
票募集資金投資項(xiàng)目情況的審核報(bào)告》（德師報(bào)(核)字(17)第 E00215 號(hào)）。公司獨(dú)
立董事、監(jiān)事會(huì)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表了明確的同意意見(jiàn)。上述募集資金已于 2017 年 11
月全部置換完畢。
4．用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
公司不存在用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。
5．節(jié)余募集資金使用情況
公司募集資金尚在投入過(guò)程中，不存在募集資金節(jié)余的情況。
6．超募資金使用情況
公司不存在超募資金的情況。
7．尚未使用的募集資金用途及去向
尚未使用的募集資金存放于公司募集資金專(zhuān)戶及理財(cái)專(zhuān)用賬戶進(jìn)行現(xiàn)金管理。
8．募集資金使用的其他情況
4
 公司于 2017 年 10 月 27 日和 2018 年 10 月 25 日召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第八次會(huì)
議、第二屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議并批準(zhǔn)了使用閑置募集資金購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品事宜，
同意公司在確保不影響募集資金項(xiàng)目建設(shè)和募集資金使用的情況下，分別使用額度
不超過(guò)人民幣 500,000,000.00 元和 350,000,000.00 元暫時(shí)閑置募集資金用于購(gòu)買(mǎi)保
本型理財(cái)產(chǎn)品或進(jìn)行定期存款、結(jié)構(gòu)性存款等，并授權(quán)本公司管理層行使具體操作
的決策權(quán)并簽署相關(guān)合同文件，該事項(xiàng)自董事會(huì)審議通過(guò)之日起 12 個(gè)月內(nèi)有效，
在有效期內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用額度。本年度公司對(duì)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，購(gòu)買(mǎi)
理財(cái)產(chǎn)品人民幣 1,255,000,000.00 元，其中未到期理財(cái)產(chǎn)品為人民幣 322,000,000.00
元，已到期理財(cái)產(chǎn)品為人民幣 933,000,000.00 元。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
公司不存在募集資金投資項(xiàng)目變更的情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
1．公司已披露的募集資金使用相關(guān)信息不存在未及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披
露的情況。
2．公司募集資金存放、使用、管理及披露不存在違規(guī)情形。
六、保薦機(jī)構(gòu)的核查工作
保薦機(jī)構(gòu)的保薦代表人通過(guò)與公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及財(cái)務(wù)部有關(guān)人
員交談，查閱了募集資金專(zhuān)戶銀行對(duì)賬單、募集資金使用臺(tái)賬，在公司現(xiàn)場(chǎng)核查了
解其募投資金項(xiàng)目實(shí)施情況，查閱了公司董事會(huì)編制的《公司 2018 年度募集資金
存放與使用情況的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》，對(duì)公司 2018 年度募集資金存放與使用情況進(jìn)行了
核查。
七、保薦機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)
5
 保薦機(jī)構(gòu)經(jīng)核查后認(rèn)為：華陽(yáng)集團(tuán) 2018 年度募集資金存放與使用符合《深圳
證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》
等規(guī)范性文件的要求，對(duì)募集資金進(jìn)行了專(zhuān)戶存儲(chǔ)和專(zhuān)項(xiàng)使用，不存在變相改變募
集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。
附表：募集資金使用情況對(duì)照表
6
（本頁(yè)無(wú)正文，為《瑞銀證券有限責(zé)任公司關(guān)于惠州市華陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司
2018 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)》之簽字蓋章頁(yè)）
保薦代表人：
陳南
楊艷萍
瑞銀證券有限責(zé)任公司
年 月 日
7
 附表：
募集資金使用情況對(duì)照表
截至 2018 年 12 月 31 日
單位：人民幣元
本年度投入募
募集資金總額 940,860,000.00 264,802,700.94
集資金總額
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 -
已累計(jì)投入募
累計(jì)變更用途的募集資金總額 - 595,166,052.27
集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 -
是否已變 項(xiàng)目可行
截至期末投資 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定
承諾投資項(xiàng)目和超募資金投 更項(xiàng)目 募集資金承諾 調(diào)整后投資總 本年度投入金 截至期末累計(jì)投 本年度實(shí)現(xiàn)的 是否達(dá)到 性是否發(fā)
進(jìn)度（%）(3) 可使用狀態(tài)日
向 （含部分 投資總額 額(1) 額 入金額(2) 效益 預(yù)計(jì)效益 生重大變
＝(2)/(1) 期
變更） 化
承諾投資項(xiàng)目
汽車(chē)信息娛樂(lè)及車(chē)聯(lián)產(chǎn)品項(xiàng) 2020 年 6 月 30
否 501,500,000.00 501,500,000.00 169,507,662.95 275,394,488.55 54.91 不適用 不適用 否
目 日
2021 年 6 月 30
汽車(chē)空調(diào)控制系統(tǒng)項(xiàng)目 否 67,300,000.00 67,300,000.00 10,478,734.89 29,320,727.96 43.57 不適用 不適用 否
日
2021 年 1 月 31
汽車(chē)攝像系統(tǒng)項(xiàng)目 否 42,000,000.00 42,000,000.00 17,363,042.16 26,308,131.19 62.64 不適用 不適用 否
日
2018 年 6 月 30
高精密壓鑄零部件項(xiàng)目 否 176,000,000.00 176,000,000.00 28,460,407.45 176,000,000.00 100.00 23,477,099.54 否 否
日
2021 年 6 月 30
大功率 LED 驅(qū)動(dòng)電源項(xiàng)目 否 85,060,000.00 85,060,000.00 23,216,395.16 53,249,638.45 62.60 不適用 不適用 否
日
工業(yè)研究院項(xiàng)目 否 69,000,000.00 69,000,000.00 15,776,458.33 34,893,066.12 50.57 - 不適用 不適用 否
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) - 940,860,000.00 940,860,000.00 264,802,700.94 595,166,052.27 - - 23,477,099.54 - -
超募資金投向
8
歸還銀行貸款（如有） - - - - - - - - - -
補(bǔ)充流動(dòng)資金（如有） - - - - - - - - - -
超募資金投向小計(jì) - - - - - - - - - -
合計(jì) - 940,860,000.00 940,860,000.00 264,802,700.94 595,166,052.27 - - 23,477,099.54 - -
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù)計(jì)收益 截至本報(bào)告期末，“高精密壓鑄零部件項(xiàng)目”已按計(jì)劃投資完畢，項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期效益，主要原因有：①募投資金在 2018 年才投入完畢，訂單導(dǎo)
的情況和原因（分具體項(xiàng) 入周期長(zhǎng)，產(chǎn)能利用尚未達(dá)到飽和狀態(tài)；②市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品價(jià)格降低；③原材料及人工成本增加。其他募投項(xiàng)目均處于建設(shè)期，尚未達(dá)到預(yù)定可
目） 使用狀態(tài)。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的
不適用
情況說(shuō)明
超募資金的金額、用途及使
不適用
用進(jìn)展情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)
不適用
變更情況
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式
不適用
調(diào)整情況
公司于 2017 年 10 月 27 日召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的議
募集資金投資項(xiàng)目先期投入 案》，同意使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金，置換資金總額為 276,260,644.42 元。本次使用募集資金置換預(yù)先投入募集
及置換情況 資金投資項(xiàng)目的自籌資金事項(xiàng)已經(jīng)德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）專(zhuān)項(xiàng)審核，并于 2017 年 10 月 27 日出具了德師報(bào)（核）字（17）第
E00215 號(hào)）專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告，公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表了明確的同意意見(jiàn)。
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流
不適用
動(dòng)資金情況
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余
不適用
的金額及原因
尚未使用的募集資金用途及
存放于募集資金專(zhuān)戶及理財(cái)專(zhuān)用賬戶進(jìn)行現(xiàn)金管理。
去向
募集資金使用及披露中存在
無(wú)
的問(wèn)題或其他情況
注 1：“截至期末累計(jì)投入金額”包括募集資金到賬后至報(bào)告期末各年度投入金額及實(shí)際已置換先期投入金額。
注 2：由于公司部分募集資金投資項(xiàng)目尚未全部完工，故部分項(xiàng)目無(wú)法提供相應(yīng)募集資金投資項(xiàng)目本年度的效益及其實(shí)現(xiàn)情況。
注 3：高精密壓鑄零部件項(xiàng)目于 2018 年中達(dá)產(chǎn)，按達(dá)產(chǎn)后至年末期間進(jìn)行預(yù)計(jì)收益比較。
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