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雪萊特公司
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廣東雪萊特光電科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的
專項(xiàng)說明
大華核字[2019]003673 號(hào)
大 華 會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
 廣東雪萊特光電科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 錄 頁 次
一、 控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng) 1-2
說明
二、 廣東雪萊特光電科技股份有限公司 2018 年度 1
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
 控 股 股 東 及 其 他 關(guān) 聯(lián) 方
資 金 占 用 情 況 的 專 項(xiàng) 說 明
大華核字[2019]003673 號(hào)
廣東雪萊特光電科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》審計(jì)了廣東雪
萊特光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱雪萊特公司）2018 年度財(cái)務(wù)
報(bào)表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2018 年
度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表和合并及母公司
股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于 2019 年 4 月 25 日簽發(fā)了大
華審字[2019]007158 號(hào)帶與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重大不確定性事項(xiàng)段的
無保留意見審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員
會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問
題的通知》(證監(jiān)發(fā)［2003］56 號(hào))和深圳證券交易所《中小企業(yè)板信
息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 2 號(hào)——定期報(bào)告披露相關(guān)事項(xiàng)》的規(guī)定，就雪
萊特公司編制的 2018 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總
表（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）出具專項(xiàng)說明。
如實(shí)編制和對(duì)外披露該匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整
性是雪萊特公司管理層的責(zé)任。我們對(duì)匯總表所載資料與我們審計(jì)雪
萊特公司 2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)
表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方面未發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)雪
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 大華核字[2019]003673 號(hào)關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)說明
萊特公司實(shí)施 2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方交易有關(guān)
的審計(jì)程序外，我們未對(duì)匯總表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了
更好地理解雪萊特公司 2018 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用的
情況，后附的匯總表應(yīng)當(dāng)與已審財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說明是我們根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)和深圳證券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不當(dāng)所造成的后果，
與執(zhí)行本業(yè)務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所無關(guān)。
附件：廣東雪萊特光電科技股份有限公司 2018 年度控股股東及
其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙) 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二〇一九年四月二十五日
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 2018年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表
編制單位：廣東雪萊特光電科技股份有限公司 單位：萬元
非經(jīng)營(yíng)性 2018年度占用累計(jì)發(fā)生金額
資金占用方名稱 占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 上市公司核算的會(huì)計(jì)科目 2018年期初占用資金余額 2018年度占用資金的利息 2018年度償還累計(jì)發(fā)生金額 2018年期末占用資金余額 占用形成原因 占用性質(zhì)
資金占用 （不含利息）
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現(xiàn)大股東及
其附屬企業(yè)
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小計(jì) — — — - - - - - — —
— — — - - - - - — —
前大股東及
其附屬企業(yè)
— — — - - - - - — —
小計(jì) — — — - - - - - — —
總計(jì) — — — - - - - - — —
其他關(guān)聯(lián) 往來方與上市公司 2018年度往來累計(jì)發(fā)生金額 2018年度往來資金的利息
資金往來方名稱 上市公司核算的會(huì)計(jì)科目 2018年期初往來資金余額 2018年度償還累計(jì)發(fā)生金額 2018年期末往來資金余額 往來形成原因 往來性質(zhì)
資金往來 的關(guān)聯(lián)關(guān)系 （不含利息） （如有）
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大股東及其
附屬企業(yè)
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富順光電科技股份有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 10,623.80 12,423.33 - 2,625.00 20,422.13 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
富順光電科技股份有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 - 9,990.00 - - 9,990.00 股利款 非經(jīng)營(yíng)性往來
福建銀福節(jié)能科技有限公司 全資孫公司 其他應(yīng)收款 - 1,640.80 - - 1,640.80 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
四川雪萊特光電科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 1,310.40 5,273.50 - - 6,583.90 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
深圳曼塔智能科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 0.30 29.02 - 29.10 0.22 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
上市公司的
子公司及其 深圳市益科光電技術(shù)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 12.00 51.64 - 45.96 17.69 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
附屬企業(yè)
佛山小雪科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 54.33 321.08 - 323.75 51.66 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
廣州市開林照明有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 0.11 1,172.70 - 1,171.00 1.81 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
佛山雪萊特汽車智能電子有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 141.13 1,024.23 - 277.83 887.53 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
佛山雪萊特管理咨詢有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 - 8,431.87 - 8,431.87 - 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
深圳市雪萊特光電科技有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 - 41.73 - 41.73 - 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
關(guān)聯(lián)自然人 — — — - - - - - — —
及其控制的
法人 — — — - - - - - — —
遂寧孟仕玻璃科技有限公司 合營(yíng)企業(yè) 應(yīng)收賬款 0.67 - - - 0.67 銷售業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來
佛山雪萊特汽車電子銷售有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 應(yīng)收賬款 - 6,029.38 - 6,005.97 23.41 銷售業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來
云南順華智能科技有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 應(yīng)收賬款 29.50 - - - 29.50 銷售業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來
其他關(guān)聯(lián)人
及其附屬企 佛山雪萊特汽車電子銷售有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 其他應(yīng)收款 1.95 1.55 - 3.50 - 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
業(yè)
佛山雪萊特照明科技有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 其他應(yīng)收款 3.59 745.58 - 749.18 - 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
深圳市萊思康科技有限公司 實(shí)際控制人親屬控制的企業(yè) 其他應(yīng)收款 - 100.00 - 30.00 70.00 資金往來款 非經(jīng)營(yíng)性往來
佛山雪萊特照明科技有限公司 聯(lián)營(yíng)企業(yè) 應(yīng)收賬款 6,224.91 1,074.33 - 1,596.03 5,703.21 銷售業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)性往來
總計(jì) — — — 18,402.68 48,350.75 - 21,330.90 45,422.53 — —
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