珠海歐比特宇航科技股份有限公司獨立董事
關(guān)于公司第四屆董事會第二十四次會議相關(guān)事項的獨立意見
我們作為珠海歐比特宇航科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董
事，根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及公司《獨立董事工作制度》等相關(guān)法律法規(guī)、
規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，對公司第四屆董事會第二十四次會議相關(guān)事項發(fā)表如下獨
立意見：
一、對公司2018年度關(guān)聯(lián)方資金占用和對外擔(dān)保情況的獨立意見
1、公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用公司資金的情況；
2、公司對外擔(dān)保的情況：
（1）2018 年 4 月 26 日召開的第四屆董事會第十一次會議，審議通過了《關(guān)
于公司向銀行申請綜合授信及為全資子公司提供擔(dān)保的議案》，同意廣東鉑亞信
息技術(shù)有限公司（以下簡稱“鉑亞信息”）向銀行申請不超過 5,000 萬元人民幣
額度的綜合授信貸款額度，并為其綜合授信額度內(nèi)貸款提供擔(dān)保。
2018 年 11 月 14 日召開的第四屆董事會第十九次會議，審議通過了《關(guān)于
全資子公司申請銀行授信及為其綜合授信額度內(nèi)貸款提供擔(dān)保的議案》，同意鉑
亞信息向銀行申請不超過 3,000 萬元人民幣額度的綜合授信貸款額度，全年綜合
授信貸款額度累計不超過 8,000 萬元人民幣（其中在交通銀行廣州中環(huán)支行的累
計貸款額度不超過 5,000 萬元人民幣），并為其綜合授信額度內(nèi)貸款提供擔(dān)保。
在上述額度范圍內(nèi)，貸款以公司為其提供擔(dān)保，鉑亞信息高級管理人員李小明、
陳敬隆、顧亞紅對公司提供反擔(dān)保的方式進(jìn)行。本次決議的有效期為公司董事會
審議通過本事項之日起 12 個月，具體批準(zhǔn)金額、期限、擔(dān)保方式等以與銀行簽
訂的正式協(xié)議/合同為準(zhǔn)。截至報告期末，該項擔(dān)保實際發(fā)生額為 7,000 萬元。
（2）2018 年 12 月 11 日召開的第四屆董事會第二十一次會議，審議通過了
《關(guān)于全資子公司申請銀行授信及為其綜合授信額度內(nèi)貸款提供擔(dān)保的議案》。
公司董事會同意金特向銀行申請不超過 2 億元人民幣的綜合授信貸款，并為其綜
合授信額度內(nèi)貸款提供擔(dān)保。本次決議的有效期為公司董事會審議通過本事項之
日起 12 個月，具體批準(zhǔn)金額、期限、擔(dān)保方式等以與銀行簽訂的正式協(xié)議/合同
為準(zhǔn)。截至報告期末，該項擔(dān)保尚未提款。
除此外，公司沒有其他對外擔(dān)保行為，公司為控股子公司的擔(dān)保屬正常的生
產(chǎn)經(jīng)營和資金合理利用的需求，擔(dān)保程序合法，均在公司董事會、股東大會審批
范圍內(nèi)，沒有損害公司及全體股東利益的情況。報告期內(nèi)，本公司及控股子公司
沒有任何形式的對外擔(dān)保行為，也無以前期間發(fā)生但延續(xù)到報告期的對外擔(dān)保事
項。
二、對公司2018年度關(guān)聯(lián)交易事項的獨立意見
2017年10月30日，公司披露了《珠海歐比特宇航科技股份有限公司關(guān)于公司
向控股股東借款暨關(guān)聯(lián)交易的公告》（公告編號：2017-070），擬向控股股東、
實際控制人顏軍先生借款，以同期中國人民銀行貸款基準(zhǔn)利率借用流動資金4750
萬元人民幣，借款周期自借款合同簽訂之日起一年，利息按照實際使用天數(shù)支付。
顏軍先生擔(dān)任公司董事長，為公司的關(guān)聯(lián)自然人。因此，本次交易構(gòu)成了關(guān)聯(lián)交
易。該項關(guān)聯(lián)交易經(jīng)公司第四屆董事會第七次會議、第四屆監(jiān)事會第四次會議審
議以及2017年第四次臨時股東大會審批。獨立董事已對上述事項發(fā)表了事前認(rèn)可
意見及獨立意見。該事項符合公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》規(guī)定的關(guān)聯(lián)交易決策程
序，符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不存在任何內(nèi)部交易，不存在
損害公司和所有股東利益的行為。上述借款已于2018年全部歸還，除上述事項，
公司2018年度未發(fā)生其他大額日常關(guān)聯(lián)交易和重大關(guān)聯(lián)交易。
三、對公司2018年度內(nèi)部控制自我評價報告的獨立意見
公司已建立了較為完善的內(nèi)部控制制度體系并能得到有效的執(zhí)行。公司內(nèi)部
控制的自我評價報告真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運行情況。
公司的法人治理、生產(chǎn)經(jīng)營、信息披露和重大事項等活動嚴(yán)格按照公司各項內(nèi)控
制度的規(guī)定進(jìn)行，并且對各環(huán)節(jié)可能存在的內(nèi)外部風(fēng)險進(jìn)行了合理控制，因此，
公司的內(nèi)部控制是有效的。
四、對公司2018年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
2018 年度，經(jīng)大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《2018 年度審計
報告》（大華審字[2019]005867 號），2018 年度公司實現(xiàn)凈利潤 94,847,638.04
元，歸屬于母公司所有者的凈利潤 94,925,258.02 元。根據(jù)公司章程的有關(guān)規(guī)定，
按照母公司 2018 年度實現(xiàn)凈利潤 7,745,921.05 元的 10%計提法定盈余公積金
774,592.11 元，扣除向股東分配 2017 年度現(xiàn)金紅利 12,463,589.13 元后，加上年
結(jié) 轉(zhuǎn) 的 未 分 配 利 潤 211,672,723.73 元 ， 2018 年 度 累 計 可 供 分 配 的 利 潤 為
206,180,463.55 元。具備現(xiàn)金分紅的基本條件。為了滿足公司順利開拓經(jīng)營業(yè)務(wù)
的需要，同時更好地兼顧股東的長遠(yuǎn)利益，在符合利潤分配原則，保證公司正常
經(jīng)營和長遠(yuǎn)發(fā)展的前提下，公司擬定本年度利潤分配預(yù)案為：以 2018 年 12 月
31 日公司總股本 702,158,212 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 0.2
元人民幣（含稅）。
我們認(rèn)為公司該利潤分配預(yù)案不存在違反法律、法規(guī)的情形，不存在損害公
司及公司股東，特別是中小股東利益的情況；有利于公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展和股東
利益；因此，我們同意《2018年度利潤分配預(yù)案》，并同意提交股東大會審議。
五、對公司2018年度募集資金存放與使用情況的獨立意見
經(jīng)審閱公司編制的《2018年度募集資金存放與使用情況的專項報告》和大華
會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的《募集資金存放與使用情況鑒證報告》（大
華核字[2019]005867號），并經(jīng)詢問公司相關(guān)業(yè)務(wù)人員、內(nèi)部審計人員和高級管
理人員后，我們認(rèn)為，公司編制的《2018年度募集資金存放與實際使用情況的專
項報告》內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。我
們認(rèn)同大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司2018年募集資金存放與實際使
用情況的鑒證意見，公司《2018年度募集資金存放與使用情況的專項報告》符合
《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關(guān)格式指引的有關(guān)規(guī)定，如實反映了公司
2018年度募集資金實際存放與實際使用情況，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的
情形。
六、關(guān)于續(xù)聘 2019年度審計機(jī)構(gòu)的事前認(rèn)可意見及獨立意見
1、事前認(rèn)可意見
我們認(rèn)為：大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券業(yè)從業(yè)資格，具有
上市公司審計工作的豐富經(jīng)驗和職業(yè)素養(yǎng)，為公司出具的各期審計報告客觀、公
正地反映了公司各期的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，為有利于保證公司審計
業(yè)務(wù)的連續(xù)性，同意繼續(xù)聘請大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2019
年度審計機(jī)構(gòu)，并提交公司董事會審議。
 2、獨立意見
我們認(rèn)為：公司續(xù)聘大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2019年度審
計機(jī)構(gòu)，聘用程序符合《公司章程》及《上市公司股東大會規(guī)范意見》的規(guī)定，
我們對董事會續(xù)聘大華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2019年度財務(wù)審計
機(jī)構(gòu)無異議，并同意提交股東大會審議。
七、關(guān)于會計政策變更的獨立意見
我們認(rèn)為：公司本次會計政策變更符合新會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，能夠更加客
觀、公允的反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為投資者提供更可靠、更準(zhǔn)確的會
計信息，符合公司的實際情況，審議程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的
相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，我們一致同意公司本次會
計政策變更。
八、關(guān)于公司計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的獨立意見
我們認(rèn)為：公司本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備符合謹(jǐn)慎性原則，計提的標(biāo)準(zhǔn)和計提
依據(jù)合理、充分，符合相關(guān)會計準(zhǔn)則和會計制度的規(guī)定，內(nèi)部的決策程序合法、
合規(guī)；本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后，公司的財務(wù)信息能更加客觀、公允地反映公司
資產(chǎn)狀況，有助于向投資者提供更加真實、可靠、準(zhǔn)確的會計信息；本次計提資
產(chǎn)減值準(zhǔn)備不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情況。我們同意
公司本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
（以下無正文，為珠海歐比特宇航科技股份有限公司《獨立董事關(guān)于公司第四屆
董事會第二十四次會議相關(guān)事項的獨立意見》簽章頁）
（本頁無正文，珠海歐比特宇航科技股份有限公司《獨立董事關(guān)于公司第四屆董
事會第二十四次會議相關(guān)事項的獨立意見》簽章頁）
獨立董事：
富宏亞 陳秀麗 鄧路
簽署日期：2019 年 4 月 25 日