招商證券股份有限公司關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司
2018 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的專項(xiàng)核查意見
招商證券股份有限公司（以下簡稱“招商證券”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為廣東惠倫晶體
科技股份有限公司（以下簡稱“惠倫晶體”或“公司”）首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上
市持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理
辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》等有關(guān)規(guī)定的要求，
對公司董事會《2018 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》進(jìn)行了核查，核查情況如下：
一、惠倫晶體對公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行有效性的自我評價(jià)
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，
不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，公司董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)
范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，
公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控
制有效性評價(jià)結(jié)論的因素。
內(nèi)部控制是一個(gè)動態(tài)運(yùn)行且不斷完善的過程，內(nèi)控的建設(shè)與健全應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)
營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)
整。2019 年，公司將繼續(xù)按照董事會的部署，落實(shí)內(nèi)部控制發(fā)展規(guī)劃，健全內(nèi)部控
制長效機(jī)制，重點(diǎn)加強(qiáng)對內(nèi)部控制執(zhí)行的監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、持續(xù)發(fā)展。
二、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
保薦機(jī)構(gòu)查閱分析了公司內(nèi)部控制制度安排，調(diào)查了各項(xiàng)制度的建立、執(zhí)行及
監(jiān)督情況；與公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、內(nèi)部審計(jì)人員及其會計(jì)師事務(wù)所、
律師事務(wù)所進(jìn)行了溝通；現(xiàn)場檢查內(nèi)部控制的運(yùn)行和實(shí)施等途徑，從內(nèi)部控制的環(huán)
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境、內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施、內(nèi)部控制的監(jiān)督等多方面對公司的內(nèi)部控制合規(guī)
性和有效性進(jìn)行了核查。
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：惠倫晶體的法人治理結(jié)構(gòu)較為健全，現(xiàn)有的內(nèi)部控制
制度和執(zhí)行情況符合相關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求；惠倫晶體在所有重大方
面保持了與企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部控制?；輦惥w《2018 年度內(nèi)部
控制自我評價(jià)報(bào)告》基本反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。
保薦機(jī)構(gòu)對公司董事會《2018 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》無異議。
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 （本頁無正文，為《招商證券股份有限公司關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限
公司 2018 年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的專項(xiàng)核查意見》之簽章頁）
保薦代表人：陳軒壁
孫 堅(jiān)
招商證券股份有限公司
2019 年 4 月 26 日
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