深圳市聯(lián)建光電股份有限公司
獨立董事關于相關事項的獨立意見
根據《公司法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《獨立董事制度》及《公司章程》等有關法律法
規(guī),基于獨立董事的獨立判斷，對公司第五屆董事會第十三次會議的相關議案進
行了認真審議，并仔細閱讀了公司提供的相關資料?，F(xiàn)基于獨立判斷立場，發(fā)表
獨立意見如下：
一、關于2018年年度利潤分配預案的獨立意見
根據中國證監(jiān)會相關指導意見，在符合利潤分配原則、保證公司正常經營和
長遠發(fā)展的前提下，更好地兼顧股東的即期利益和長遠利益。我們認為，該利潤
分配預案符合公司實際情況，沒有違反《公司法》、《公司章程》，未損害公司股東
尤其是中小股東的利益，有利于公司的正常經營和健康發(fā)展。我們同意將 2018 年
年度利潤分配預案提交股東大會審議。
二、關于 2018 年度內部控制自我評價報告的獨立意見
經與公司管理層和相關管理部門交流，查閱公司的管理制度，我們認為：隨
著公司未來經營發(fā)展的需要，公司根據所處的環(huán)境，不斷完善內部控制制度，通
過建立內部控制必備的流程、明確相關人員職責等手段，以保證內部控制制度的
執(zhí)行力度和公司經營活動的有效進行。公司《2018 年度內部控制自我評價報告》
全面、客觀、真實地反映了公司內部控制體系的執(zhí)行情況和效果，不存在明顯薄
弱環(huán)節(jié)和重大缺陷。
三、關于控股股東及其他關聯(lián)方占用公司資金及公司對外擔保情況的獨立意
見
根據《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的
通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）、《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)
[2005]120 號）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律法規(guī)、規(guī)
范性文件以及《公司章程》、《對外擔保管理制度》等有關規(guī)定，我們對公司關聯(lián)
方占用公司資金情況以及公司對外擔保情況進行了認真核查，現(xiàn)發(fā)表獨立意見如
下：
 新余市德塔投資管理中心（有限合伙）、何吉倫、何大恩、朱賢洲、馬偉晉、
陳波、李衛(wèi)國、新余奧星投資合伙企業(yè)（有限合伙）、新余市博爾豐投資管理中
心（有限合伙）、新余市力瑪智慧投資管理中心（有限合伙）、新余市勵唐會智投
資管理中心（有限合伙）等關聯(lián)方占用金額系以前年度承諾業(yè)績未完成的相關業(yè)
績補償款。
除上述情況外，其他關聯(lián)方非經營性占用公司資金的情形系為公司或子公司
與經營相關的往來款，且金額較小，不會造成較大影響。
公司不存在為股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)及公司持股 50%
以下的其他關聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔保的情況。
四、關于公司董事、監(jiān)事、高級管理人員 2019 年度薪酬方案的獨立意見
經審查，公司董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬情況符合有關法律、法規(guī)及公
司章程等相關規(guī)定。我們一致同意公司《董事、監(jiān)事 2019 年度薪酬方案》及《高
級管理人員 2019 年度薪酬方案》，并將此議案提交股東大會審議。
五、關于注銷部分股票期權的獨立意見
經核查，獨立董事認為公司本次注銷部分股票期權，符合《上市公司股權激
勵管理辦法（試行）》及公司《股票期權與限制性股票激勵計劃》的相關規(guī)定，且
本次調整已取得股東大會授權、履行了必要的程序，程序合法、合規(guī)，不會影響
公司持續(xù)經營，也不會損害公司及全體股東利益。因此，我們同意公司注銷股票
期權合計 262.65 萬份。
六、關于會計政策變更的獨立意見
本次會計政策變更是根據財政部要求進行的合理變更，符合《企業(yè)會計準則》
及相關規(guī)定，符合深圳證券交易所《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的有關規(guī)定。
本次會計政策變更已履行了相關審批程序，符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求
以及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情
形。因此，我們一致同意本次會計政策變更。
七、關于為銀行綜合授信額度提供擔保的議案
本次由部分子公司以及公司部分自有房產為公司后續(xù)向相關銀行申請的綜合
授信額度提供擔保事項系為滿足公司業(yè)務發(fā)展和日常經營的需要，符合公司和股
東的利益，符合有關法律、法規(guī)和公司章程、制度的規(guī)定。其擔保行為的財務風
險處于公司的可控范圍之內，不存在損害公司及股東，特別是中小股東利益的情
形。因此，我們一致同意由部分子公司以及公司部分自有房產為公司后續(xù)向相關
銀行申請的綜合授信額度提供擔保。
八、關于續(xù)聘瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）為公司 2019 年度審計機構
的獨立意見
瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）具有證券、期貨相關業(yè)務從業(yè)資格，在
擔任公司 2018 年度審計機構期間，能夠遵循《中國注冊會計師獨立審計準則》，
勤勉盡職、服務優(yōu)質，能夠發(fā)表獨立審計意見，我們一致同意公司續(xù)聘瑞華會計
師事務所（特殊普通合伙）為公司 2019 年度審計機構。
九、關于子公司深圳市易事達電子有限公司涉及業(yè)績承諾補償事項的說明的
獨立意見
本次關于子公司深圳市易事達電子有限公司涉及業(yè)績承諾補償事項的說明
事項的審議程序符合有關法律、法規(guī)及公司章程等相關規(guī)定。我們一致同意于子
公司深圳市易事達電子有限公司涉及業(yè)績承諾補償事項的說明的相關內容，并將
此議案提交股東大會審議。
獨立董事：詹偉哉、李偉東
2019 年 4 月 28 日