招商證券股份有限公司
關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有限公司
首次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資金永久性
補充流動資金的核查意見
廣東惠倫晶體科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“惠倫晶體”）于 2016
年 10 月 14 日召開第二屆董事會第十二次會議和第二屆監(jiān)事會第九次會議，審議
通過了《關(guān)于首次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資金永久性補充流
動資金并注銷募集資金專項賬戶的議案》。招商證券股份有限公司（以下簡稱“招
商證券”）作為公司首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)之保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上
市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》等有關(guān)規(guī)定，對惠倫晶體首
次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資金永久性補充流動資金并注銷
募集資金專項賬戶事項進行了核查，核查情況及意見如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國證監(jiān)會《關(guān)于核準(zhǔn)廣東惠倫晶體科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票
的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]712 號）核準(zhǔn)，惠倫晶體在深圳證券交易所向社會公眾
首次公開發(fā)行人民幣普通股 4208 萬股，發(fā)行價格為 6.43 元/股。募集資金總額為
270,574,400.00 元 ， 扣 除 發(fā) 行 費 用 23,880,000.00 元 后 ， 募 集 資 金 凈 額
246,694,400.00 元已到賬，并經(jīng)廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出
具的廣會驗字[2015]G15000540099 號《驗資報告》驗證，全部存放于募集資金
專戶管理。
根據(jù)公司《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書》，公司首次公開
發(fā)行股票募集資金用于“壓電石英晶體 SMD2016 擴產(chǎn)”、“壓電石英晶體 SMD2520
擴產(chǎn)”和“研發(fā)中心建設(shè)”三個項目。
二、募集資金使用及結(jié)余情況
截至 2016 年 9 月 30 日，公司募集資金投資項目“壓電石英晶體 SMD2016
擴產(chǎn)”、“壓電石英晶體 SMD2520 擴產(chǎn)”和“研發(fā)中心建設(shè)”三個項目已全部達到預(yù)
定可使用狀態(tài)。經(jīng)公司第二屆董事會第十二次會議審議通過，公司決定對上述募
集資金投資項目進行結(jié)項。
截至 2016 年 9 月 30 日，公司募集資金使用及結(jié)余情況（包括收到的銀行存
款利息及購買銀行理財產(chǎn)品的投資收益）情況如下：
單位：人民幣萬元
利息收入及
承諾投資 實際投資 項目結(jié)余 募集資金
投資項目名稱 使用比例 投資收益
總額 總額 金額 專項結(jié)余
凈額
壓電石英晶體
16,558.91 16,643.37 100.51% -84.46 59.17 0.02
SMD2016 擴產(chǎn)項目
壓電石英晶體
3,933.69 3,821.45 97.15% 112.24 18.98 131.22
SMD2520 擴產(chǎn)項目
研發(fā)中心建設(shè)項目 4,176.84 4,205.34 100.68% -28.50 32.99 4.49
合計 24,669.44 24,670.16 100.00% -0.72 111.14 135.73
注：上表中利息收入及投資收益凈額為利息收入、投資收益與銀行手續(xù)費的差額。
公司募集資金投資項目承諾投資總額為 24,669.44 萬元。截至 2016 年 9 月
30 日，募投項目實際投資總額 24,670.16 萬元，其中，由于壓電石英晶體 SMD2016
擴產(chǎn)項目部分設(shè)備購買價格變動等因素，公司利用自有資金 25.31 萬元對該項目
進行了補充；募投項目結(jié)余金額-0.72 萬元；存放銀行期間產(chǎn)生的利息收入及購
買理財產(chǎn)品形成的投資收益扣除手續(xù)費后的凈額為 111.14 萬元。公司上述募集
資金投資項目專項存在 135.73 萬元的結(jié)余資金，主要系公司在項目建設(shè)過程中
厲行節(jié)約，部分設(shè)備購買價格變動，存放銀行期間產(chǎn)生利息收入以及購買理財產(chǎn)
品形成投資收益等多種因素綜合所致。
三、募投項目結(jié)余資金使用計劃及合理性、必要性
（一）募投項目結(jié)余資金使用計劃
目前，公司募投項目均已全部達到預(yù)定可使用狀態(tài)，為降低資金成本，提高
募集資金使用效率，公司擬將上述募投項目專項結(jié)余資金 135.73 萬元用于永久
補充流動資金。本次結(jié)余募集資金永久補充流動資金僅限于與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)
的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不會直接或間接用于新股配售、申購，或用于投資股票及其衍
生品種、可轉(zhuǎn)換公司債等，不會改變或變相改變募集資金用途。
公司最近十二個月內(nèi)未將自有資金用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的
金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財（現(xiàn)金管理除外）等財務(wù)性投資，或者從事證券
投資、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)投資等高風(fēng)險投資，并承諾補充流動資金后十二個月內(nèi)
不進行高風(fēng)險投資及為他人提供財務(wù)資助。
（二）募投項目結(jié)余資金永久性補充流動資金合理性、必要性
公司募投項目均已全部建成，達到預(yù)期使用計劃，本次將募投項目結(jié)余資金
永久性補充流動資金，可滿足公司部分流動資金需求，提高資金的使用效率，有
效降低財務(wù)費用，從而提高公司的經(jīng)營效益，實現(xiàn)公司和股東利益最大化。
四、擬注銷的募集資金專項賬戶情況
募集資金專戶 2016 年 9 月 30 日余額
賬號 對應(yīng)的募投項目
開戶行 （單位：元）
中國銀行股份有限 壓 電 石 英 晶 體
676965446802 1,312,199.85
公司東莞黃江支行 SMD2520 擴產(chǎn)項目
中國建設(shè)銀行股份
有限公司東莞黃江 44001778408053014455 研發(fā)中心建設(shè)項目 44,971.82
支行
興業(yè)銀行股份有限 壓 電 石 英 晶 體
391060100100137394 191.94
公司廣州東山支行 SMD2016 擴產(chǎn)項目
上海浦東發(fā)展銀行
壓 電 石 英 晶 體
股份有限公司深圳 79170155300004871 45.53
SMD2016 擴產(chǎn)項目
分行
根據(jù)公司第二屆董事會第十二次會議決議，公司首次公開發(fā)行股票募集資金
項目結(jié)項及結(jié)余募集資金永久性補充流動資金之后，由董事會授權(quán)公司財會部門
負(fù)責(zé)上述募集資金專項賬戶注銷的具體事宜。專戶注銷后，公司原與保薦機構(gòu)、
開戶銀行簽署的《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》隨之終止。
五、惠倫晶體審議《關(guān)于首次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資
金永久性補充流動資金并注銷募集資金專項賬戶的議案》的程序和結(jié)果
公司第二屆董事會第十二次會議審議和第二屆監(jiān)事會第九次會議審議通過
了《關(guān)于首次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資金永久性補充流動資
金并注銷募集資金專項賬戶的議案》，同意公司募集資金投資項目“壓電石英晶體
SMD2016 擴產(chǎn)”、“壓電石英晶體 SMD2520 擴產(chǎn)”和“研發(fā)中心建設(shè)”三個項目進
行結(jié)項，并將募投項目專項結(jié)余資金 135.73 萬元永久性補充流動資金。公司獨
立董事對此發(fā)表了同意意見，保薦機構(gòu)出具的核查意見同意該事項。本次公司將
募集資金項目結(jié)項并永久補充流動資金事項無須經(jīng)公司股東大會審議。
六、招商證券對惠倫晶體首次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資
金永久性補充流動資金事項的核查意見
經(jīng)核查，保薦機構(gòu)招商證券認(rèn)為：公司對募集資金投資項目進行結(jié)項并將
結(jié)余資金永久補充流動資金事項已經(jīng)第二屆董事會第十二次會議和第二屆監(jiān)事
會第九次會議審議通過，公司獨立董事發(fā)表了同意意見。公司審議決策程序符合
《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》等法律、法規(guī)及規(guī)
范性文件的有關(guān)規(guī)定。本次公司使用募投項目結(jié)余資金永久性補充流動資金計劃
有利于提高募集資金使用效率，符合公司及全體股東的利益，沒有與募集資金投
資項目的實施計劃相抵觸，不會影響募集資金投資項目的正常進行，不存在變相
改變募集資金投向和損害股東利益的情況。綜上，本保薦機構(gòu)同意公司實施該事
項。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《招商證券股份有限公司關(guān)于廣東惠倫晶體科技股份有
限公司首次公開發(fā)行股票募集資金項目結(jié)項及結(jié)余募集資金永久性補充流動資
金的核查意見）
保薦代表人：_____________
陳軒壁
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孫堅
招商證券股份有限公司
2016 年 10 月 14 日