北京市中銀律師事務(wù)所
關(guān)于湖北臺基半導(dǎo)體股份有限公司
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金
暨關(guān)聯(lián)交易的
補(bǔ)充法律意見書
北京市中銀律師事務(wù)所
關(guān)于湖北臺基半導(dǎo)體股份有限公司
發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金
暨關(guān)聯(lián)交易的補(bǔ)充法律意見書
致：湖北臺基半導(dǎo)體股份有限公司
北京市中銀律師事務(wù)所(以下簡稱“本所”)作為湖北臺基半導(dǎo)體股份有限
公司(以下簡稱“臺基股份”或“上市公司”)聘請的專項(xiàng)中國法律顧問，就臺基
股份本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金以購買樟樹市喜馬投資管理中心（有限合伙）（以
下簡稱“喜馬投資”）、上海尚世影業(yè)有限公司（以下簡稱“尚世影業(yè)”）、韓雪、
趙小丁、宋智榮及吳琳莉持有的上海潤金文化傳播有限公司（以下簡稱“潤金文
化”）100%股權(quán)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)（以下簡稱“本次交易”、“本
次重組”、“本次重大資產(chǎn)重組”），于 2017 年 3 月 23 日出具了《北京市中銀律師
事務(wù)所關(guān)于湖北臺基半導(dǎo)體股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集
配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之法律意見書》（以下簡稱“《法律意見書》”）?，F(xiàn)本所根據(jù)
中國證監(jiān)會 170536 號《中國證監(jiān)會行政許可項(xiàng)目審查一次反饋意見通知書》（以
下簡稱“反饋意見”）的要求，就反饋意見涉及的有關(guān)事宜出具《北京市中銀律
師事務(wù)所關(guān)于湖北臺基半導(dǎo)體股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募
集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易的補(bǔ)充法律意見書》 以下簡稱“本《補(bǔ)充法律意見書》”）。
本《補(bǔ)充法律意見書》中所使用的術(shù)語、名稱、縮略語，除特別說明者外，
與其在本所出具的《法律意見書》中的含義相同。
為出具本《補(bǔ)充法律意見書》，本所律師根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性
文件的規(guī)定和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的要求，本著審慎性及重要性原則對本《補(bǔ)充法律意
見書》所涉及的有關(guān)問題進(jìn)行了核查和驗(yàn)證。
本所及經(jīng)辦律師根據(jù)《證券法》、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》
和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》等規(guī)定及本《補(bǔ)充法律意見書》
出具以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠
實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本《補(bǔ)充法律意見書》所認(rèn)定的事實(shí)
真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性
陳述或者重大遺漏，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
根據(jù)《證券法》第二十條的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范
和勤勉盡責(zé)精神，本所律師在對與反饋意見問題有關(guān)的文件資料和事實(shí)進(jìn)行核查
和驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，現(xiàn)出具補(bǔ)充法律意見如下：
一、 申請材料顯示，本次交易募集配套資金擬部分用于潤金文化電視劇及
電影拍攝，上述電視劇及電影擬為潤金文化帶來約 7.5 億元收入。請你公司：1）
補(bǔ)充披露上述電視劇及電影拍攝中募集資金的具體投向，相關(guān)測算依據(jù)及測算過
程，屬于資本性支出還是費(fèi)用性支出，是否符合我會相關(guān)規(guī)定。2）結(jié)合歷史經(jīng)
驗(yàn)、制作能力、人員情況、拍攝模式及版權(quán)歸屬、政府審批情況、目前拍攝進(jìn)展
等，補(bǔ)充披露潤金文化上述電視劇及電影項(xiàng)目的可行性、預(yù)期收益的具體測算依
據(jù)及測算過程。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、會計(jì)師和律師核查并發(fā)表明確意見。（反饋意
見第 1 題）
答復(fù)：
（一）補(bǔ)充披露上述電視劇及電影拍攝中募集資金的具體投向，是否符合我
會相關(guān)規(guī)定
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)并經(jīng)本所律師核查，募投資金擬用于拍攝電視劇及電影
項(xiàng)目中募集資金的具體投向如下：
潤金文 預(yù)計(jì)單
預(yù)計(jì)總 潤金文
化預(yù)計(jì) 集制作
序 項(xiàng)目 預(yù)計(jì)開機(jī) 投資額 化預(yù)計(jì)
項(xiàng)目名稱 數(shù)量 投資額 成本
號 類型 時(shí)間 （萬 投資比
（萬 （萬元
元） 例（%）
元） /集）
電視 2017 年第
1 《致婚姻》 40 集 8,000 60 4,800 200
劇 三季度
《男生女生
電視 向前沖》 原 2017 年第
2 40 集 8,000 60 4,800 200
劇 《土豪我們 三季度
結(jié)婚吧》）
3 電視 《甜心渣 40 集 2017 年第 6,000 60 3,600 150
劇 蜜》 四季度
2017 年第
4 電影 《閨蜜圈》 1部 8,000 20 1,600 -
四季度
電視 《女王的法 2018 年第
5 40 集 6,000 50 3,000 150
劇 則》 三季度
電視 《超元?dú)馍? 2018 年第
6 30 集 6,000 70 4,200 200
劇 女》 四季度
網(wǎng)絡(luò) 《摸金校尉 2018 年第
7 50 集 10,000 80 8,000 200
劇 的崛起》 四季度
2018 年第
8 電影 《鏡花緣》 1部 20,000 30 6,000 -
三季度
網(wǎng)絡(luò) 2019 年第
9 《靈體》 32 集 6,000 70 4,200 187.5
劇 三季度
網(wǎng)絡(luò) 《鏡花山海 2019 年第
10 40 集 8,000 70 5,600 200
劇 記》 三季度
網(wǎng)絡(luò) 《相愛相殺 2019 年第
11 30 集 4,000 60 2,400 133.33
劇 編年史》 四季度
注：各項(xiàng)目最終投資進(jìn)度將根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行安排，上述項(xiàng)目名稱為初步擬定，最終名
稱以實(shí)際備案的名稱為準(zhǔn)。
根據(jù)《上市公司監(jiān)管法律法規(guī)常見問題與解答修訂匯編》、《關(guān)于上市公司發(fā)
行股份購買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的相關(guān)問題與解答》的相關(guān)規(guī)定，考慮到募集
資金的配套性，所募資金僅可用于：支付本次并購交易中的現(xiàn)金對價(jià)；支付本次
并購交易稅費(fèi)、人員安置費(fèi)用等并購整合費(fèi)用；投入標(biāo)的資產(chǎn)在建項(xiàng)目建設(shè)。募
集配套資金不能用于補(bǔ)充上市公司和標(biāo)的資產(chǎn)流動資金、償還債務(wù)。
本次募集配套資金擬用于潤金文化影視劇項(xiàng)目的投資，相關(guān)影視劇項(xiàng)目屬于
潤金文化的在建項(xiàng)目，不存在募集配套資金用于補(bǔ)充標(biāo)的資產(chǎn)流動資金、償還債
務(wù)的情況。據(jù)此，本所律師認(rèn)為，本次募集配套資金的投向符合中國證監(jiān)會的相
關(guān)規(guī)定。
（二）結(jié)合歷史經(jīng)驗(yàn)、制作能力、人員情況、拍攝模式及版權(quán)歸屬、政府審
批情況、目前拍攝進(jìn)展等，補(bǔ)充披露潤金文化上述電視劇及電影項(xiàng)目的可行性
1. 潤金文化投資拍攝電視劇、電影的歷史經(jīng)驗(yàn)
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)、提供的相關(guān)資料并經(jīng)本所律師核查，潤金文化歷史上
曾參與投資拍攝制作的主要電視劇情況如下：
序號 電視劇名稱 發(fā)行許可證號 版權(quán)比例
1 《槍火》 （黔）劇審字（2014）第 001 號 100%
《新警事之危險(xiǎn)
2 （廣劇）劇審字（2014）第 017 號 100%
旅程》
《新警事之隱形
3 （廣?。﹦徸郑?010）第 019 號 100%
兄弟》
4 《新警事》 （廣劇）劇審字（2010）第 011 號 100%
（廣編）劇審字（2003）第 113、114、139、
5 《風(fēng)行四季》 140 號；（廣編）劇審字（2004）第 014、015、 100%
042、070 號
《風(fēng)行四季之圈 （廣編）劇審字（2004）第 140 號；（廣編）
6 100%
內(nèi)圈外》 劇審字（2005）第 004、033 號
7 《婚姻歷險(xiǎn)記》 （津）劇審字（2016）第 012 號 70%
8 《婚姻遇險(xiǎn)記》 （津）劇審字（2016）第 013 號 70%
9 《嘿，孩子》 （陜）劇審字（2016）第 007 號 10%
10 《親愛的婚姻》 （京）劇審字（2016）第 016 號 20%
11 《緣來幸?！? （京）劇審字（2015）第 043 號 20%
12 《裸婚》 （津）劇審字（2010）第 007 號 50%
13 《外鄉(xiāng)人》 （津）劇審字（2009）第 008 號 50%
潤金文化參與投資制作的電影情況如下：
序號 電影名稱 版權(quán)比例
1 《三生三世十里桃花》 12%
2 《斗牛》 15%
境內(nèi)外影院、音像制品、電視播映、
3 《西施眼》 網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)热坑谰玫陌l(fā)行權(quán)及發(fā)行
收益
4 《誰動了我的幸?！? 45%
潤金文化參與投資制作的網(wǎng)絡(luò)劇情況如下：
作品名稱 集數(shù) 版權(quán)比例
《滅罪師》 20 無
《昆侖闕之前世今生》 24 20%
《家有外星人》 12 無
注：《滅罪師》、《家有外星人》的版權(quán)全部歸屬于北京愛奇藝科技有限公司
綜上，潤金文化歷史上曾參與投資制作多部優(yōu)秀的電視劇、電影及網(wǎng)絡(luò)劇，
且覆蓋不同類型的題材，具有豐富的投資制作電視劇、電影及網(wǎng)絡(luò)劇的歷史經(jīng)驗(yàn)。
2. 潤金文化的制作能力與人員情況
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)，經(jīng)過多年的發(fā)展，潤金文化形成了以吳琳莉?yàn)楹诵牡?br/>具有豐富行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的管理團(tuán)隊(duì)，擁有豐富的影視產(chǎn)品制作經(jīng)驗(yàn)。在制作方面，潤
金文化具有多年的影視產(chǎn)品制作經(jīng)驗(yàn)，在業(yè)務(wù)控制、人員配備、組織協(xié)調(diào)、資源
整合等方面達(dá)到較高的水平。
就業(yè)務(wù)控制而言，潤金文化內(nèi)部擁有完善的影視產(chǎn)品制作業(yè)務(wù)流程，建立了
包括電視劇出品中心以及立項(xiàng)委員會等業(yè)務(wù)制度，擁有良好的業(yè)務(wù)控制能力。
就人員配備而言，潤金文化擁有穩(wěn)定的業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，公司目前擁有制片人 4 人、
資深編劇 1 人及其他業(yè)務(wù)骨干若干，同時(shí)潤金文化與趙小丁（導(dǎo)演）、秦崢（導(dǎo)
演）、韓雪（演員）簽訂了合作協(xié)議，除上述人員外，潤金文化還與多名知名編
?。ㄈ缡⒑挽?，張欣，方方）、國內(nèi)知名導(dǎo)演（如楊亞洲、管虎）及國內(nèi)知名制
片人（如朱文玖）長期合作，這些優(yōu)秀的電視劇創(chuàng)作人員通過與潤金文化的長期
合作，能較好地理解潤金文化的電視劇創(chuàng)意與風(fēng)格，從而確保潤金文化電視劇作
品的精良制作。此外，由于長期合作，這些優(yōu)秀的電視劇主創(chuàng)人員能夠優(yōu)先滿足
潤金文化的電視劇拍攝需要，使?jié)櫧鹞幕陔娨晞≈谱鞣矫鎿碛懈嗟倪x擇，以
確保整個(gè)創(chuàng)作團(tuán)隊(duì)搭配的合理性和經(jīng)濟(jì)性。
3. 募投項(xiàng)目的拍攝模式、版權(quán)歸屬、政府審批情況及目前拍攝進(jìn)展
按照以往的歷史經(jīng)驗(yàn)，潤金文化影視產(chǎn)品的拍攝大多采用聯(lián)合攝制的方式進(jìn)
行，聯(lián)合攝制的拍攝方式可分為聯(lián)合拍攝（擔(dān)任非執(zhí)行制片人）與聯(lián)合拍攝（擔(dān)
任執(zhí)行制片人）兩種模式。聯(lián)合拍攝（擔(dān)任非執(zhí)行制片人）是指潤金文化將部分
資金投入聯(lián)合拍攝中，并按照合同約定獲得版權(quán)以及相應(yīng)的投資收益。聯(lián)合拍攝
（擔(dān)任執(zhí)行制片人）是指由潤金文化負(fù)責(zé)組建劇組，承擔(dān)具體的拍攝工作以及對
資金進(jìn)行管理等，潤金文化募投項(xiàng)目將采用此種拍攝模式。
根據(jù)潤金文化提供的資料、確認(rèn)并經(jīng)本所律師核查，截至本《補(bǔ)充法律意見
書》出具之日，募投項(xiàng)目的版權(quán)歸屬、審批情況及進(jìn)展情況如下：
序 目前拍攝 政府審
項(xiàng)目名稱 拍攝計(jì)劃 潤金文化擁有的版權(quán)
號 進(jìn)度 批情況
1 電視劇《致 2017 年第 潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合 正在申請 尚需完
婚姻》 三季度 投資攝制協(xié)議。根據(jù)海寧潤鑫與付 備案公示 成備案
雨生簽署的《委托劇本創(chuàng)作合同》， 公示及
海寧潤鑫擁有該劇所產(chǎn)生的全部 取得制
版權(quán)及衍生制品的所有權(quán)、電影、 作、發(fā)行
話劇、小說改編、網(wǎng)絡(luò)連載權(quán)等 許可證
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合 尚需完
電視劇《男
投資攝制協(xié)議。根據(jù)海寧潤鑫與任 成備案
生女生向前
2017 年第 增超簽署的《劇本創(chuàng)作合同書》， 正在申請 公示及
2 沖》（原《土
三季度 海寧潤鑫擁有該劇所產(chǎn)生的全部 備案公示 取得制
豪我們結(jié)婚
版權(quán)及衍生制品的所有權(quán)、電影、 作、發(fā)行
吧》）
話劇、網(wǎng)絡(luò)播映權(quán)等 許可證
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
投資攝制協(xié)議。根據(jù)潤金文化與永
尚需取
康春夏影視文化工作室簽署的《IP
電視劇《甜 2017 年第 已完成備 得制作、
3 內(nèi)容資源聯(lián)合開發(fā)合作協(xié)議》及專
心渣蜜》 四季度 案公示 發(fā)行許
案項(xiàng)目協(xié)議，潤金文化擁有所開發(fā)
可證
IP 內(nèi)容的完整著作權(quán)及相應(yīng)的鄰
接權(quán)
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
投資攝制協(xié)議。根據(jù)潤金文化與陳 尚需取
電影《閨蜜 2017 年第 爍簽署的《劇本委托創(chuàng)作合同書》， 劇本創(chuàng)作 得攝制、
4
圈》 四季度 潤金文化擁有擁有該劇本產(chǎn)生的 中 公映許
除署名權(quán)、榮譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利之外 可證
的全部著作權(quán)、版權(quán)
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
尚需完
投資攝制協(xié)議。根據(jù)佳桐世紀(jì)與王
成備案
莉萱簽署的《劇本委托創(chuàng)作合同
電視劇《女 2018 年第 劇本創(chuàng)作 公示及
5 書》，佳桐世紀(jì)擁有擁有該劇劇本
王的法則》 三季度 中 取得制
所產(chǎn)生除署名權(quán)、榮譽(yù)權(quán)等人身權(quán)
作、發(fā)行
利以外的全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
許可證
制品的著作權(quán)、版權(quán)
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
尚需完
投資攝制協(xié)議。根據(jù)佳桐世紀(jì)與王
成備案
莉萱簽署的《劇本委托創(chuàng)作合同
電視劇《超 2018 年第 劇本創(chuàng)作 公示及
6 書》，佳桐世紀(jì)擁有擁有該劇劇本
元?dú)馍倥? 四季度 中 取得制
所產(chǎn)生除署名權(quán)、榮譽(yù)權(quán)等人身權(quán)
作、發(fā)行
利以外的全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
許可證
制品的著作權(quán)、版權(quán)
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
投資攝制協(xié)議。根據(jù)潤金文化與永
網(wǎng)絡(luò)播
網(wǎng)絡(luò)劇《摸 康春夏影視文化工作室簽署的《IP
2018 年第 已完成內(nèi) 映前需
7 金校尉的崛 內(nèi)容資源聯(lián)合開發(fā)合作協(xié)議》及專
四季度 部立項(xiàng) 取得備
起》 案項(xiàng)目協(xié)議，潤金文化擁有所開發(fā)
案號
IP 內(nèi)容的完整著作權(quán)及相應(yīng)的鄰
接權(quán)
8 電影《鏡花 2018 年第 潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合 劇本創(chuàng)作 尚需取
緣》 三季度 投資攝制協(xié)議。根據(jù)潤金文化與永 中 得攝制、
康磐石影視文化工作室簽署的《劇 公映許
本委托創(chuàng)作合同書》，潤金文化擁 可證
有該劇劇本所產(chǎn)生的除署名權(quán)、榮
譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利之外的全部著作
權(quán)、版權(quán)及衍生制品的著作權(quán)、版
權(quán)
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
投資攝制協(xié)議。根據(jù)佳桐世紀(jì)與永
康磐石影視文化工作室簽署的《劇 網(wǎng)絡(luò)播
網(wǎng)絡(luò)劇《靈 2019 年第 本委托創(chuàng)作合同書》，佳桐世紀(jì)擁 劇本創(chuàng)作 映前需
9
體》 三季度 有該劇劇本所產(chǎn)生的除署名權(quán)、榮 中 取得備
譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利之外的全部著作 案號
權(quán)、版權(quán)及衍生制品的著作權(quán)、版
權(quán)
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
投資攝制協(xié)議。根據(jù)潤金文化與永
網(wǎng)絡(luò)播
康春夏影視文化工作室簽署的《IP
網(wǎng)絡(luò)劇《鏡 2019 年第 已完成內(nèi) 映前需
10 內(nèi)容資源聯(lián)合開發(fā)合作協(xié)議》及專
花山海記》 三季度 部立項(xiàng) 取得備
案項(xiàng)目協(xié)議，潤金文化擁有所開發(fā)
案號
IP 內(nèi)容的完整著作權(quán)及相應(yīng)的鄰
接權(quán)
潤金文化尚未與其他方簽署聯(lián)合
投資攝制協(xié)議。根據(jù)佳桐世紀(jì)與永
康磐石影視文化工作室簽署的《劇 網(wǎng)絡(luò)播
網(wǎng)絡(luò)劇《相
2019 年第 本委托創(chuàng)作合同書》，佳桐世紀(jì)擁 劇本創(chuàng)作 映前需
11 愛相殺編年
四季度 有該劇劇本所產(chǎn)生的除署名權(quán)、榮 中 取得備
史》
譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利之外的全部著作 案號
權(quán)、版權(quán)及衍生制品的著作權(quán)、版
權(quán)
注：《致婚姻》由于重名的原因?qū)е律形磦浒竿瓿桑瑵櫧鹞幕巡捎眯碌膫浒该盎橐?br/>那點(diǎn)事”進(jìn)行備案，目前正在備案過程中?！赌猩蚯皼_》由于重新更改備案名的原因
（原備案名《土豪我們結(jié)婚吧》）導(dǎo)致備案進(jìn)度延遲，目前上海市文廣局已同意備案，報(bào)請
總局電視劇管理司公示。
（1）潤金文化電視劇拍攝制作涉及的政府審批程序
根據(jù)《電視劇內(nèi)容管理規(guī)定》和《電視劇拍攝制作備案公示管理辦法》相關(guān)
規(guī)定，國產(chǎn)劇、合拍劇的拍攝制作實(shí)行備案公示制度，申請備案公示主要需要提
交的材料為 1500-2000 字的涵蓋主題思想、時(shí)代背景、主要人物和故事情節(jié)的劇
情梗概。國家新聞出版廣電總局（以下簡稱“廣電總局”）按規(guī)定對拍攝制作劇
目備案材料進(jìn)行查驗(yàn)、核準(zhǔn)，于每月 5 日申報(bào)截止日后的 20 個(gè)工作日內(nèi)，通過
廣電總局政府網(wǎng)站電視劇電子政務(wù)平臺公示。
根據(jù)《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營管理規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定，電視劇由持有《廣播
電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》的機(jī)構(gòu)制作，但須事先另行取得電視劇制作許可。電
視劇制作許可證分為《電視劇制作許可證（乙種）》和《電視劇制作許可證（甲
種）》兩種，其中《電視劇制作許可證（甲種）》有效期限為兩年，有效期屆滿前，
對持證機(jī)構(gòu)制作的所有電視劇均有效?！峨娨晞≈谱髟S可證（乙種）》僅限于該證
所標(biāo)明的劇目使用，有效期限不超過 180 日。特殊情況下經(jīng)發(fā)證機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后，可
適當(dāng)延期。
根據(jù)《電視劇內(nèi)容管理規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定，國產(chǎn)劇、合拍劇、引進(jìn)劇實(shí)行內(nèi)
容審查和發(fā)行許可制度。未取得發(fā)行許可的電視劇，不得發(fā)行、播出和評獎。
根據(jù)上述規(guī)定，潤金文化拍攝制作電視劇過程中涉及的政府審批程序主要為：
在電視劇拍攝制作前應(yīng)完成電視劇拍攝制作備案公示；在完成前述備案公示后，
潤金文化應(yīng)申請取得《電視劇制作許可證（乙種）》；后續(xù)電視劇發(fā)行、播出之前
應(yīng)取得《電視劇發(fā)行許可證》。潤金文化募投項(xiàng)目中的電視劇項(xiàng)目除《甜心渣蜜》
已完成備案公示外，其他目前處于劇本創(chuàng)作或正在申請備案公示階段，在劇本創(chuàng)
作完成后申請電視劇拍攝制作備案公示，在后續(xù)實(shí)際拍攝及發(fā)行前再取得《電視
劇制作許可證（乙種）》及《電視劇發(fā)行許可證》。
據(jù)此，潤金文化的募投項(xiàng)目中現(xiàn)階段需要履行政府審批手續(xù)的電視劇項(xiàng)目已
履行了相應(yīng)的政府審批程序，其他電視劇項(xiàng)目尚未達(dá)到需要政府審批的階段。
（2）潤金文化電影拍攝制作涉及的政府審批程序
根據(jù)《電影劇本(梗概)備案、電影片管理規(guī)定》和《廣電總局關(guān)于改進(jìn)和完
善電影劇本(梗概)備案、電影片審查工作的通知》的相關(guān)規(guī)定，國家實(shí)行電影劇
本（梗概）備案和電影片審查制度。未經(jīng)備案的電影劇本（梗概）不得拍攝，未
經(jīng)審查通過的電影片不得發(fā)行、放映、進(jìn)口、出口。
電影制片單位（包括經(jīng)工商注冊登記成立的各類影視文化公司）攝制電影，
應(yīng)在拍攝前由第一出品單位將電影劇本（梗概）送工商注冊登記所在地的省級廣
電部門備案，申請電影劇本（梗概）備案需要提交的主要材料為不少于一千字的
電影劇情梗概。省級廣電部門應(yīng)按照《行政許可法》規(guī)定的期限作出決定并上報(bào)
廣電總局，待廣電總局公布備案結(jié)果后，由省級廣電部門對持有《攝制電影許可
證》的電影制片單位發(fā)放《電影劇本（梗概）備案回執(zhí)單》、其他電影制片單位
發(fā)放《攝制電影許可證（單片）》，修改后拍攝或不同意拍攝的應(yīng)說明理由并書面
通知制片單位。
根據(jù)《電影管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定，國家對電影攝制、進(jìn)口、出口、發(fā)行、
放映和電影片公映實(shí)行許可制度。未經(jīng)許可，任何單位和個(gè)人不得從事電影片的
攝制、進(jìn)口、發(fā)行、放映活動，不得進(jìn)口、出口、發(fā)行、放映未取得許可證的電
影片。
根據(jù)上述規(guī)定，潤金文化拍攝制作電影過程中涉及的政府審批程序主要為：
在電影拍攝制作前應(yīng)完成電影劇本(梗概)備案；在完成電影劇本(梗概)備案后，
潤金文化應(yīng)申請取得《攝制電影許可證（單片）》；后續(xù)電影發(fā)行、公映之前應(yīng)取
得《電影片公映許可證》。潤金文化募投項(xiàng)目中的電影項(xiàng)目《閨蜜圈》、《鏡花緣》
目前處于劇本創(chuàng)作階段，在劇本創(chuàng)作完成后申請電影劇本(梗概)備案，在后續(xù)實(shí)
際拍攝及發(fā)行前再取得《攝制電影許可證（單片）》及《電影片公映許可證》。
據(jù)此，潤金文化的募投項(xiàng)目中的電影項(xiàng)目尚未達(dá)到需要政府審批的階段。
（3）潤金文化網(wǎng)絡(luò)劇拍攝制作涉及的政府審批程序
根據(jù)《互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)管理規(guī)定》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)劇、微電影
等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目管理的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)
目管理的補(bǔ)充通知》等相關(guān)規(guī)定，從事生產(chǎn)制作網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目
的機(jī)構(gòu)，應(yīng)依法取得廣播影視行政部門頒發(fā)的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》。
互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)單位不得播出未取得《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》機(jī)構(gòu)
制作的網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目。網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目實(shí)行先
審后播管理制度，互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)單位在播出網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)
目前應(yīng)組織審核員對擬播出的網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目進(jìn)行內(nèi)容審核，并
在上網(wǎng)播出前完成節(jié)目信息備案。
根據(jù)上述規(guī)定，潤金文化拍攝制作網(wǎng)絡(luò)劇過程中涉及的政府審批程序主要為：
在互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)單位（例如視頻網(wǎng)站）播出網(wǎng)絡(luò)劇前應(yīng)由互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目
服務(wù)單位組織審核員對擬播出的網(wǎng)絡(luò)劇進(jìn)行內(nèi)容審核，并在上網(wǎng)播出前完成節(jié)目
信息備案。潤金文化募投項(xiàng)目中的網(wǎng)絡(luò)劇項(xiàng)目《摸金校尉的崛起》、《靈體》、《鏡
花山海記》、《相愛相殺編年史》目前處于潤金文化內(nèi)部立項(xiàng)或劇本創(chuàng)作階段，在
后續(xù)視頻網(wǎng)站播映前需完成網(wǎng)絡(luò)劇信息備案。
據(jù)此，潤金文化的募投項(xiàng)目中的網(wǎng)絡(luò)劇項(xiàng)目尚未達(dá)到需要政府審批的階段。
基于上述，潤金文化具有拍攝相關(guān)影視劇的歷史經(jīng)驗(yàn)，在制作能力、人員配
備、資源整合等方面具備實(shí)施募投項(xiàng)目的條件和資源。所計(jì)劃采用的拍攝模式能
夠使?jié)櫧鹞幕诒３猪?xiàng)目把控力的基礎(chǔ)上降低潤金文化的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，所投資的影
視劇版權(quán)在法律上具有保障。截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具之日，募投項(xiàng)目中
現(xiàn)階段需要履行政府審批手續(xù)的項(xiàng)目已履行了相應(yīng)的政府審批程序，其他項(xiàng)目尚
未達(dá)到需要政府審批的階段。
綜上，本所律師認(rèn)為：
1.本次募集配套資金中用于潤金文化電視劇及電影拍攝的投向符合中國證
監(jiān)會對募集配套資金的使用要求的相關(guān)規(guī)定。
2.潤金文化的募投項(xiàng)目中現(xiàn)階段需要履行政府審批手續(xù)的項(xiàng)目已履行了相
應(yīng)的政府審批程序，其他項(xiàng)目尚未達(dá)到需要政府審批的階段，潤金文化募投項(xiàng)目
的實(shí)施具有可行性。
二、 申請材料顯示，1）潤金文化具有較好的影視領(lǐng)域合作資源，除了保持
長期合作關(guān)系的導(dǎo)演、演員、制片人外，還有部分知名演員、導(dǎo)演和公司與潤金
文化簽訂了合作協(xié)議。2）影視劇業(yè)務(wù)的主要合作方存在外聘風(fēng)險(xiǎn)。請你公司補(bǔ)
充披露：1）潤金文化與上述知名演員、導(dǎo)演和公司的合作協(xié)議是否具有排他性，
相關(guān)協(xié)議中關(guān)于違約、優(yōu)先接拍等條款的具體保障措施，協(xié)議是否具有法律約束
力。2）上述合作的具體進(jìn)展情況，是否與協(xié)議約定一致。3）本次交易后進(jìn)一步
擴(kuò)大合作伙伴及保障合作伙伴穩(wěn)定性的相關(guān)措施及安排。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師
核查并發(fā)表明確意見。（反饋意見第 4 題）
答復(fù)：
（一）潤金文化與上述知名演員、導(dǎo)演和公司的合作協(xié)議是否具有排他性，
相關(guān)協(xié)議中關(guān)于違約、優(yōu)先接拍等條款的具體保障措施，協(xié)議是否具有法律約束
力
潤金文化與演員、導(dǎo)演和公司的合作協(xié)議的主要情況如下：
職 是否 合作進(jìn)
是否
業(yè) 簽約時(shí)間 具有 展是否
序 姓名/ 具有
/ 及合作期 主要合作內(nèi)容及優(yōu)先接拍安排 關(guān)于違約、優(yōu)先接拍的保障措施 法律 合作具體進(jìn)展 與協(xié)議
號 名稱 排他
性 限 約束 約定一
性
質(zhì) 力 致
1）協(xié)議雙方特針對下列違約事項(xiàng)明確具
乙方（趙小丁）承諾其領(lǐng)導(dǎo)和管理的
體的違約責(zé)任承擔(dān)形式：（a）一方違反
工作室在合作期內(nèi)為甲方（潤金文
協(xié)議約定，未適當(dāng)履行其義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承
化）提供不少于三部（含乙方介紹甲
擔(dān)違約責(zé)任。（b）雙方約定的其他情形。 潤金文化參與投
方參與投資的）具備開機(jī)條件的電影
2）除上述所列事項(xiàng)外，非因不可抗力外 資趙小丁導(dǎo)演的
項(xiàng)目，在乙方開發(fā)投資的電影中，甲
的原因，任何一方不履行協(xié)議項(xiàng)下其應(yīng)履 電影《三生三世十
于 2016 年 方擁有優(yōu)先投資權(quán)；原則上乙方應(yīng)優(yōu)
行的任何義務(wù)，或違反其在協(xié)議項(xiàng)下作出 里桃花》，電影《三
5 月簽訂 先接拍甲方自行投資或聯(lián)合投資拍
的任何陳述、保證或承諾，均構(gòu)成其違約， 生三世十里桃花》
導(dǎo) 趙小 《合作協(xié) 攝的電影作品，具體事宜由雙方根據(jù)
1. 否 應(yīng)根據(jù)法律的規(guī)定以及協(xié)議的約定，承擔(dān) 是 已取得攝制電影 是
演 丁 議》，合 項(xiàng)目需要另行商定；同等條件下，由
對方因此遭受的一切損失，該損失包括但 許可（京影單證字
作期限五 乙方工作室研發(fā)孵化成熟并籌備拍
不限于：（a）由于一方違約的原因，另 [2015]第 578 號，
年 攝的電影項(xiàng)目中，甲方擁有優(yōu)先投資
一方無法根據(jù)原工作計(jì)劃開展業(yè)務(wù)造成 影劇備字[2015]
權(quán)，具體由甲乙雙方根據(jù)項(xiàng)目情況另
的經(jīng)濟(jì)損失；（b）一方為索取上述損失 第 924 號）并已確
行商定；同等條件下，乙方工作室完
而支付的一切費(fèi)用（包括但不限于律師 定上映檔期。
成的影視劇作品或其衍生品原則上
費(fèi)、取證費(fèi)、調(diào)查費(fèi)、訴訟費(fèi)等）；（c）
應(yīng)由甲方（或甲方指定的第三方）享
由于一方違約的原因給另一方造成的其
有優(yōu)先發(fā)行權(quán)。
他直接或間接損失。
于 2016 年 乙方（秦崢）承諾在合作期限內(nèi)，凡 雙方擬開展綜藝
導(dǎo) 8 月簽訂 乙方自主開發(fā)的各類節(jié)目（包括但不 任何一方違反《合作協(xié)議》約定，未適當(dāng) 節(jié)目《女神的晚
2. 秦崢 否 是 是
演 《合作協(xié) 限于各類電視節(jié)目、網(wǎng)絡(luò)視頻節(jié)目、 履行其義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。 餐》、 偶像寶座》、
議》，合 電影等），甲方（潤金文化）享有投 《你呀門清》的合
作期限三 資權(quán)利；乙方承制的各類節(jié)目（包括 作，具體合作方
年 但不限于各類電視節(jié)目、網(wǎng)絡(luò)視頻節(jié) 式、合作細(xì)節(jié)正在
目、電影等），乙方將利用自身的影 洽談中
響為甲方爭取優(yōu)先投資的權(quán)利；原則
上乙方應(yīng)優(yōu)先接拍甲方自行投資或
聯(lián)合投資拍攝的真人秀欄目、其他類
型電視欄目、網(wǎng)絡(luò)視頻節(jié)目、電影作
品，具體事宜由雙方根據(jù)項(xiàng)目需要另
行商定；同等條件下，由乙方研發(fā)孵
化成熟并籌備拍攝的真人秀欄目、其
他類型電視欄目、網(wǎng)絡(luò)視頻節(jié)目、電
影作品項(xiàng)目中，在節(jié)目創(chuàng)意、內(nèi)容、
預(yù)算均須滿足乙方要求的情況下，甲
方擁有優(yōu)先投資權(quán)，但此項(xiàng)優(yōu)先權(quán)不
得對抗乙方現(xiàn)有股東的優(yōu)先權(quán)，具體
由甲乙雙方根據(jù)項(xiàng)目情況另行商定。
乙方（韓雪）承諾其領(lǐng)導(dǎo)和管理的工 1）協(xié)議雙方特針對下列違約事項(xiàng)明確具 潤金文化參與投
作室在合作期限內(nèi)為甲方（潤金文 體的違約責(zé)任承擔(dān)形式：（a）一方違反 資韓雪主演的電
于 2016 年 化）提供不少于三部（含乙方介紹甲 協(xié)議約定，未適當(dāng)履行其義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承 視劇《婚姻歷險(xiǎn)
2 月簽訂 方參與投資的）具備開機(jī)條件的電視 擔(dān)違約責(zé)任；（b）雙方約定的其他情形。 記》、《婚姻遇險(xiǎn)
演 《合作協(xié) 劇、網(wǎng)劇、電影項(xiàng)目，在乙方開發(fā)投 2）除上述所列事項(xiàng)外，非因不可抗力外 記》，并與韓雪投
3. 韓雪 否 是 是
員 議》，合 資的電視劇、網(wǎng)劇、電影中，甲方擁 的原因，任何一方不履行協(xié)議項(xiàng)下其應(yīng)履 資的雪孩子家（上
作期限五 有優(yōu)先投資權(quán)；原則上乙方應(yīng)優(yōu)先接 行的任何義務(wù)，或違反其在協(xié)議項(xiàng)下作出 海）影視文化有限
年 拍甲方自行投資或聯(lián)合投資拍攝的 的任何陳述、保證或承諾，均構(gòu)成其違約， 公司共同投資電
影視劇作品，具體事宜由雙方根據(jù)項(xiàng) 應(yīng)根據(jù)法律的規(guī)定以及協(xié)議的約定，承擔(dān) 影《三生三世十里
目需要另行商定；同等條件下，由乙 對方因此遭受的一切損失，該損失包括但 桃花》、電視劇《迷
方工作室研發(fā)孵化成熟并籌備拍攝 不限于：（a）由于一方違約的原因，另 宮蛛》。
的影視劇項(xiàng)目中，甲方擁有優(yōu)先投資 一方無法根據(jù)原工作計(jì)劃開展業(yè)務(wù)造成 《婚姻歷險(xiǎn)記》、
權(quán)，具體由甲乙雙方根據(jù)項(xiàng)目情況另 的經(jīng)濟(jì)損失；（b）一方為索取上述損失 《婚姻遇險(xiǎn)記》均
行商定；同等條件下，乙方工作室完 而支付的一切費(fèi)用（包括但不限于律師 已取得發(fā)行許可
成的影視劇作品或其衍生品原則上 費(fèi)、取證費(fèi)、調(diào)查費(fèi)、訴訟費(fèi)等）；（c） 證；電影《三生三
應(yīng)由甲方（或甲方指定的第三方）享 由于一方違約的原因給另一方造成的其 世十里桃花》已取
有優(yōu)先發(fā)行權(quán)。 他直接或間接損失。 得攝制電影許可；
電視劇《迷宮蛛》
已完成備案公示
乙方（潤金文化）計(jì)劃在近三年投資
制作的電視劇項(xiàng)目，項(xiàng)目啟動前優(yōu)先
提供給甲方（東方明珠）選擇決定是
否投資；甲方如了解乙方的有關(guān)電視
劇項(xiàng)目可以提出參與投資及運(yùn)營，乙
方在同等條件下參考當(dāng)時(shí)市場價(jià)值 雙方擬開展綜藝
于 2016 年
優(yōu)先向甲方提供有關(guān)資料供對方選 節(jié)目《女神的晚
6 月簽訂 雙方的違約責(zé)任沒有在《合作框架協(xié)議》
擇決定；乙方如有優(yōu)質(zhì)的電視劇項(xiàng)目 餐》、 偶像寶座》、
公 東方 《合作框 中具體約定，但一方違約的，另一方仍然
4. 否 處于發(fā)行期的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向甲方推薦 是 《你呀門清》的合 是
司 明珠 架協(xié)議》， 可以依據(jù)《中華人民共和國合同法》等相
供甲方選擇決定是否發(fā)行；雙方致力 作，具體合作方
合作期限 關(guān)規(guī)定追究違約方的法律責(zé)任。
于電視欄目的聯(lián)合制作，甲方制作的 式、合作細(xì)節(jié)正在
五年
真人秀等優(yōu)質(zhì)欄目，乙方有權(quán)參與投 洽談中
資制作，或者在電視欄目需求上，如
甲方有發(fā)行和制作的合作需求，甲方
應(yīng)將乙方作為優(yōu)先的合作伙伴，優(yōu)先
向乙方介紹有關(guān)合作所需信息。乙方
如有優(yōu)質(zhì)的電視欄目及高水平的電
視欄目團(tuán)隊(duì)計(jì)劃，應(yīng)優(yōu)先向甲方提供
有關(guān)資料和信息，供甲方選擇是否投
資參與運(yùn)營。
西安
于 2016 年
電視 甲方（西安電視劇版權(quán)交易中心有限
6 月簽訂
劇版 公司）在合作期間將運(yùn)用自身資源，
《戰(zhàn)略合 一方違反協(xié)議約定即視為違約，因違約行 具體合作方式、合
公 權(quán)交 意向?yàn)橐曳剑櫧鹞幕﹥?yōu)質(zhì)影視項(xiàng)
5. 作框架協(xié) 否 為給守約方造成損失的，違約方應(yīng)當(dāng)承擔(dān) 是 作細(xì)節(jié)正在洽談 是
司 易中 目提供兩億元的融資授信支持（具體
議》，合 賠償責(zé)任。 中
心有 事宜根據(jù)具體項(xiàng)目另行簽署相關(guān)協(xié)
作期限四
限公 議）。
年
司
1）雙方結(jié)為 IP 內(nèi)容深度開發(fā)合作關(guān) 1）協(xié)議雙方特針對下列違約事項(xiàng)明確具
系；2）雙方共同投入各自的相關(guān)的 體的違約責(zé)任承擔(dān)形式：（a）一方違反 雙方就電視劇《甜
資源，以互聯(lián)網(wǎng)文學(xué)為基本載體，將 協(xié)議約定，未適當(dāng)履行其義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承 心渣蜜》、《摸金
甲方（潤金文化）確定的 IP 創(chuàng)意， 擔(dān)違約責(zé)任。（b）雙方約定的其他情形。 校尉的崛起》、網(wǎng)
于 2016 年
進(jìn)行落實(shí)和深度 IP 全產(chǎn)業(yè)鏈開發(fā)；3） 2）除上述所列事項(xiàng)外，非因不可抗力外 絡(luò)劇《鏡花山海
永康 7 月簽訂
甲方委托乙方（永康春夏影視文化工 的原因，任何一方不履行協(xié)議項(xiàng)下其應(yīng)履 記》的劇本創(chuàng)作簽
春夏 《IP 內(nèi)容
工 作室）的工作內(nèi)容包括網(wǎng)絡(luò)文學(xué)、IP 行的任何義務(wù)，或違反其在協(xié)議項(xiàng)下作出 署委托創(chuàng)作協(xié)議
影視 資源聯(lián)合
6. 作 否 項(xiàng)目等領(lǐng)域的原創(chuàng)、改編、策劃、研 的任何陳述、保證或承諾，均構(gòu)成其違約， 是 或聯(lián)合開發(fā)協(xié)議 是
文化 開發(fā)合作
室 發(fā)等文學(xué)創(chuàng)作；4）乙方將最大限度 應(yīng)根據(jù)法律的規(guī)定以及協(xié)議的約定，承擔(dān) 《甜心渣蜜》已完
工作 協(xié)議》，
地利用其所掌握的互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)資源、 對方因此遭受的一切損失，該損失包括但 成備案公示，《摸
室 合作期限
互聯(lián)網(wǎng)文學(xué)資源以及其他相關(guān)資料， 不限于：（a）由于一方違約的原因，另 金校尉的崛起》及
十年
接受甲方委托，定制開發(fā)、提高甲方 一方無法根據(jù)原工作計(jì)劃開展業(yè)務(wù)造成 網(wǎng)絡(luò)劇《鏡花山海
的 IP 內(nèi)容在互聯(lián)網(wǎng)文學(xué)內(nèi)容領(lǐng)域的 的經(jīng)濟(jì)損失；（b）一方為索取上述損失 記》已完成內(nèi)部立
知名度與影響力；甲方每年委托乙方 而支付的一切費(fèi)用（包括但不限于律師 項(xiàng)
定制開發(fā)十部 IP 作品。 費(fèi)、取證費(fèi)、調(diào)查費(fèi)、訴訟費(fèi)等）；（c）
由于一方違約的原因給另一方造成的其
他直接或間接損失。
基于上述，本所律師認(rèn)為，潤金文化與知名演員、導(dǎo)演和公司的合作協(xié)議不具有排他性，相關(guān)協(xié)議中明確了關(guān)于違約、優(yōu)先接拍等條款
的具體保障措施，協(xié)議具有法律約束力。上述合作的具體進(jìn)展情況與協(xié)議約定一致。
（二）上述合作的具體進(jìn)展情況，是否與協(xié)議約定一致
潤金文化與演員、導(dǎo)演和公司的合作的具體進(jìn)展情況、是否與協(xié)議約定一致
詳見上述第（一）部分之回復(fù)內(nèi)容。
（三）本次交易后進(jìn)一步擴(kuò)大合作伙伴及保障合作伙伴穩(wěn)定性的相關(guān)措施
及安排
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)及本所律師對潤金文化實(shí)際控制人吳琳莉進(jìn)行訪談，潤
金文化擬通過以下方式擴(kuò)大合作伙伴及保障合作伙伴穩(wěn)定性：
1. 潤金文化將進(jìn)一步完善與主創(chuàng)團(tuán)隊(duì)的合作機(jī)制，使主創(chuàng)團(tuán)隊(duì)利益與公司
利益更趨一致，并在未來進(jìn)一步開放聯(lián)合開發(fā)、聯(lián)合投資、超額收益分成等多種
合作機(jī)制，為優(yōu)秀主創(chuàng)團(tuán)隊(duì)提供更多選擇，保持與優(yōu)秀主創(chuàng)團(tuán)隊(duì)合作的持續(xù)性和
穩(wěn)定性。
2. 潤金文化將進(jìn)一步延伸影視制作企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，集聚更多行業(yè)優(yōu)質(zhì)資源。
與工作室等加強(qiáng) IP 孵化方面合作，拓展影視制作企業(yè)上游 IP 產(chǎn)業(yè)，鞏固和擴(kuò)大
未來潤金文化影視制作方面的資源優(yōu)勢，并吸引更多的行業(yè)優(yōu)質(zhì)資源參與到潤金
文化影視劇的開發(fā)制作。
綜上，本所律師認(rèn)為：
1. 潤金文化與知名演員、導(dǎo)演和公司的合作協(xié)議不具有排他性，相關(guān)協(xié)議
中明確了關(guān)于違約、優(yōu)先接拍等條款的具體保障措施，協(xié)議具有法律約束力。
2. 上述合作的具體進(jìn)展情況與協(xié)議約定一致。
3. 上市公司已披露潤金文化本次交易后進(jìn)一步擴(kuò)大合作伙伴及保障合作伙
伴穩(wěn)定性的相關(guān)措施及安排。
三、 申請材料顯示，1）潤金文化主要從事投資、制作與發(fā)行，目前以電視
劇為主。2）潤金文化四家子公司的廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證有效期至 2017
年 4 月 1 日。請你公司：1）結(jié)合主營業(yè)務(wù)模式等，補(bǔ)充披露潤金文化是否涉及
電視劇制作、演出及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)文化業(yè)務(wù)等，并補(bǔ)充披露電視劇制作許可
證的取得情況，是否需要取得經(jīng)營性演出許可證、網(wǎng)絡(luò)文化經(jīng)營許可證等。2）
標(biāo)的公司四家子公司業(yè)務(wù)資質(zhì)的續(xù)期計(jì)劃，續(xù)期是否存在重大不確定性、應(yīng)對
措施及對本次交易的影響。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。（反
饋意見第 5 題）
答復(fù)：
（一）結(jié)合主營業(yè)務(wù)模式等，補(bǔ)充披露潤金文化是否涉及電視劇制作、演
出及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)文化業(yè)務(wù)等，并補(bǔ)充披露電視劇制作許可證的取得情況，
是否需要取得經(jīng)營性演出許可證、網(wǎng)絡(luò)文化經(jīng)營許可證等
1. 根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》，并經(jīng)本所律師查閱潤金文化報(bào)告期內(nèi)的主要業(yè)務(wù)合同，
報(bào)告期內(nèi)，潤金文化主要從事影視產(chǎn)品的投資、制作與發(fā)行，目前影視產(chǎn)品以電
視劇為主。截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，潤金文化及其子公司參與投資、
制作的電視劇取得相關(guān)許可證的情況如下：
序
著作權(quán)人 作品名稱 制作許可證 發(fā)行許可證
號
（黔）劇審字（2014）
1. 曲江順心 《槍火》 （黔）乙第 015 號
第 001 號
（津）劇審字（2010）
2. 佳桐世紀(jì) 《裸婚》 甲第 176 號
第 007 號
（津）劇審字（2009）
3. 佳桐世紀(jì) 《外鄉(xiāng)人》 甲第 176 號
第 008 號
（廣劇）劇審字（2010）
4. 佳桐世紀(jì) 《新警事》 甲第 170 號
第 011 號
《新警事之隱 （廣?。﹦徸郑?010）
5. 佳桐世紀(jì) 甲第 176 號
形兄弟》 第 019 號
（廣劇）劇審字（2014）
6. 佳桐世紀(jì) 《危險(xiǎn)旅程》 甲第 176 號
第 017 號
（陜）劇審字（2016）
7. 潤金文化 《嘿，孩子》 乙第 2016002 號
第 007 號
《婚姻歷險(xiǎn) （津）劇審字（2016）
8. 潤金文化 甲第 314 號
記》 第 012 號
《婚姻遇險(xiǎn) （津）劇審字（2016）
9. 潤金文化 乙第 2016-05 號
記》 第 013 號
《親愛的婚 （京）劇審字（2016）
10. 曲江順心 乙第 01954 號
姻》 第 016 號
（廣編）劇審字（2003）
第 113、114、139、140、
11. 佳桐世紀(jì) 《風(fēng)行四季》 乙第 00492 號 號，（廣編）劇審字
（2004）第 014、015、
042、070 號
（廣編）劇審字（2004）
《風(fēng)行四季之 第 140 號，（廣編）劇
12. 佳桐世紀(jì) 乙第 00492 號
圈內(nèi)圈外》 審字（2005）第 004、
033 號
2. 根據(jù)《營業(yè)性演出管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定，文藝表演團(tuán)體申請從事營業(yè)
性演出活動，應(yīng)當(dāng)有與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專職演員和器材設(shè)備，并向縣級人民政府
文化主管部門提出申請；演出經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)申請從事營業(yè)性演出經(jīng)營活動，應(yīng)當(dāng)有 3
名以上專職演出經(jīng)紀(jì)人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的資金，并向省、自治區(qū)、直轄市人
民政府文化主管部門提出申請。文化主管部門應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起 20 日內(nèi)作
出決定。批準(zhǔn)的，頒發(fā)營業(yè)性演出許可證；不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說
明理由。
根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》及潤金文化的確認(rèn)，并經(jīng)本所律師查閱潤金文化報(bào)告期內(nèi)
的主要業(yè)務(wù)合同、對潤金文化實(shí)際控制人吳琳莉進(jìn)行訪談，截至本《補(bǔ)充法律意
見書》出具日，潤金文化尚未實(shí)際從事營業(yè)性演出及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，因此無需取得《營
業(yè)性演出許可證》。
3. 根據(jù)《互聯(lián)網(wǎng)文化管理暫行規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定，申請?jiān)O(shè)立經(jīng)營性互聯(lián)網(wǎng)
文化單位，應(yīng)當(dāng)向所在地省、自治區(qū)、直轄市人民政府文化行政部門提出申請，
由省、自治區(qū)、直轄市人民政府文化行政部門審核批準(zhǔn)。對申請?jiān)O(shè)立經(jīng)營性互聯(lián)
網(wǎng)文化單位的，省、自治區(qū)、直轄市人民政府文化行政部門應(yīng)當(dāng)自受理申請之日
起 20 日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。批準(zhǔn)的，核發(fā)《網(wǎng)絡(luò)文化經(jīng)營許可證》，
并向社會公告；不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由?！痘ヂ?lián)網(wǎng)文化管理
暫行規(guī)定》所稱互聯(lián)網(wǎng)文化活動是指提供互聯(lián)網(wǎng)文化產(chǎn)品及其服務(wù)的活動，主要
包括：（1）互聯(lián)網(wǎng)文化產(chǎn)品的制作、復(fù)制、進(jìn)口、發(fā)行、播放等活動；（2）將文
化產(chǎn)品登載在互聯(lián)網(wǎng)上，或者通過互聯(lián)網(wǎng)、移動通信網(wǎng)等信息網(wǎng)絡(luò)發(fā)送到計(jì)算機(jī)、
固定電話機(jī)、移動電話機(jī)、電視機(jī)、游戲機(jī)等用戶端以及網(wǎng)吧等互聯(lián)網(wǎng)上網(wǎng)服務(wù)
營業(yè)場所，供用戶瀏覽、欣賞、使用或者下載的在線傳播行為；（3）互聯(lián)網(wǎng)文化
產(chǎn)品的展覽、比賽等活動?！痘ヂ?lián)網(wǎng)文化管理暫行規(guī)定》所稱互聯(lián)網(wǎng)文化單位，
是指經(jīng)文化行政部門和電信管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或者備案，從事互聯(lián)網(wǎng)文化活動的互聯(lián)
網(wǎng)信息服務(wù)提供者。
根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》及潤金文化的確認(rèn)，并經(jīng)本所律師查閱潤金文化報(bào)告期內(nèi)
的主要業(yè)務(wù)合同、對潤金文化實(shí)際控制人吳琳莉進(jìn)行訪談，截至本《補(bǔ)充法律意
見書》出具日，潤金文化未提供互聯(lián)網(wǎng)文化產(chǎn)品及服務(wù)，因此無需取得《網(wǎng)絡(luò)文
化經(jīng)營許可證》。
基于上述，本所律師認(rèn)為，潤金文化涉及電視劇制作業(yè)務(wù)，不涉及演出及經(jīng)
紀(jì)業(yè)務(wù)和網(wǎng)絡(luò)文化業(yè)務(wù)。潤金文化參與投資、制作的電視劇已取得相關(guān)許可證，
潤金文化無需取得《營業(yè)性演出許可證》及《網(wǎng)絡(luò)文化經(jīng)營許可證》。
（二）標(biāo)的公司四家子公司業(yè)務(wù)資質(zhì)的續(xù)期計(jì)劃，續(xù)期是否存在重大不確
定性、應(yīng)對措施及對本次交易的影響
經(jīng)本所律師核查，截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，潤金文化及其子公司
持有如下資質(zhì)證書：
1. 潤金文化現(xiàn)時(shí)持有上海市文化廣播影視管理局核發(fā)的許可證編號為（滬）
字第 0394 號的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，許可經(jīng)營范圍為廣播電視節(jié)目
制作、發(fā)行，經(jīng)營方式為制作、發(fā)行，有效期至 2019 年 4 月 1 日止。
2. 曲江順心現(xiàn)時(shí)持有陜西省新聞出版廣電局核發(fā)的許可證編號為（陜）字
第 409 號的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，許可經(jīng)營范圍為廣播電視節(jié)目（影
視劇、片），經(jīng)營方式為策劃、拍攝、制作、發(fā)行，有效期至 2019 年 4 月 1 日止。
3. 佳桐世紀(jì)現(xiàn)時(shí)持有北京市新聞出版廣電局核發(fā)的許可證編號為（京）字
第 06312 號的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，許可經(jīng)營范圍為動畫片、專題
片、電視綜藝，不得制作時(shí)政新聞及同類專題、專欄等廣播電視節(jié)目。經(jīng)營方式
為制作、發(fā)行，有效期至 2018 年 8 月 15 日止。
4. 海寧潤鑫現(xiàn)時(shí)持有浙江省新聞出版廣電局核發(fā)的許可證編號為（浙）字
第 01016 號的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，許可經(jīng)營范圍為專題、專欄、
綜藝、動畫片、廣播劇、電視劇，經(jīng)營方式為制作、復(fù)制、發(fā)行，有效期至 2019
年 3 月 31 日止。
5. 霍爾果斯順心現(xiàn)時(shí)持有新疆維吾爾自治區(qū)新聞出版廣電局核發(fā)的許可證
編號為（新）字第 00260 號的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，許可經(jīng)營范圍
為廣播電視節(jié)目制作、經(jīng)營、發(fā)行，經(jīng)營方式為影視制作，有效期至 2019 年 4
月 1 日止。
6. 霍爾果斯天目現(xiàn)時(shí)持有新疆維吾爾自治區(qū)新聞出版廣電局核發(fā)的許可證
編號為（新）字第 00347 號的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，許可經(jīng)營范圍
為廣播電視節(jié)目制作、經(jīng)營、發(fā)行，經(jīng)營方式為影視制作，有效期至 2019 年 4
月 1 日止。
因此，截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，潤金文化及其子公司已經(jīng)取得的
《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》均在有效期內(nèi)，目前不存在資質(zhì)需要續(xù)期的情
況。
綜上，本所律師認(rèn)為：
1. 潤金文化涉及電視劇制作業(yè)務(wù)，不涉及演出及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和網(wǎng)絡(luò)文化業(yè)務(wù)。
潤金文化參與投資、制作的電視劇已取得相關(guān)許可證，潤金文化無需取得《營業(yè)
性演出許可證》及《網(wǎng)絡(luò)文化經(jīng)營許可證》。
2. 潤金文化及其子公司已經(jīng)取得的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》均在
有效期內(nèi)，目前不存在資質(zhì)需要續(xù)期的情況。
四、 申請材料顯示，潤金文化已儲備部分電影、綜藝節(jié)目，并擁有電影著
作權(quán) 3 項(xiàng)。請你公司結(jié)合潤金文化儲備的電影、綜藝節(jié)目項(xiàng)目，以及潤金文化
及其下屬企業(yè)的電影著作權(quán)情況等，補(bǔ)充披露潤金文化是否需要具備或履行電
影制作資質(zhì)、電影攝制許可（甲類或乙類）、電影內(nèi)容審查許可、電影發(fā)行和
放映許可以及綜藝節(jié)目制作、發(fā)行的相關(guān)資質(zhì)或?qū)徟掷m(xù)，其經(jīng)營范圍是否包
含電影、綜藝節(jié)目制作及發(fā)行。如尚未獲得相關(guān)資質(zhì)或履行相關(guān)審批手續(xù)的，
補(bǔ)充披露上述儲備項(xiàng)目實(shí)施是否有實(shí)質(zhì)性障礙，潤金文化是否涉及超范圍經(jīng)營
及對本次重組的影響。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。（反饋意
見第 6 題）
答復(fù)：
（一）潤金文化是否需要具備或履行電影制作資質(zhì)、電影攝制許可（甲類
或乙類）、電影內(nèi)容審查許可、電影發(fā)行和放映許可以及綜藝節(jié)目制作、發(fā)行的
相關(guān)資質(zhì)或?qū)徟掷m(xù)
1. 電影制作資質(zhì)、電影攝制許可
根據(jù)《電影管理?xiàng)l例》和《電影企業(yè)經(jīng)營資格準(zhǔn)入暫行規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定，
依法設(shè)立的電影制片公司或影視文化公司從事影片攝制工作必須經(jīng)國家新聞出
版廣電總局的批準(zhǔn)并取得《攝制電影許可證》。國家新聞出版廣電總局頒發(fā)的攝
制電影許可證分為《攝制電影許可證》和《攝制電影片許可證（單片）》。對于未
持有《攝制電影許可證》的影視文化公司，在每次攝制電影片之前應(yīng)申請取得《攝
制電影片許可證（單片）》?！稊z制電影片許可證（單片）》實(shí)行一片一報(bào)制度。
2. 電影內(nèi)容審查許可
國家實(shí)行電影劇本（梗概）備案（立項(xiàng)）和攝制行政許可制度。根據(jù)《電影
劇本（梗概）備案、電影片管理規(guī)定》和《國家廣播電影電視總局關(guān)于改進(jìn)和完
善電影劇本（梗概）備案、電影片審查工作的通知》，省級廣播電影電視行政管
理部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)的各電影制片單位的電影劇本（梗概）備案工作，并向
國家新聞出版廣電總局上報(bào)備案情況。
根據(jù)《電影管理?xiàng)l例》和《電影劇本（梗概）備案、電影片管理規(guī)定》，國
家實(shí)行電影片審查制度，影片拍攝完成后必須經(jīng)國家新聞出版廣電總局審查通過
并取得其頒發(fā)的《電影片公映許可證》之后方可發(fā)行、放映、進(jìn)口及出口。
根據(jù)潤金文化提供的資料，潤金文化歷史上參與投資的三部電影（《斗?！贰?br/>《西施眼》、《誰動了我的幸?！罚┚讶〉谩峨娪捌吃S可證》。
3. 電影發(fā)行和放映許可
國家對電影發(fā)行和放映經(jīng)營資格實(shí)行許可制度。根據(jù)《電影管理?xiàng)l例》和《電
影企業(yè)經(jīng)營資格準(zhǔn)入暫行規(guī)定》，電影制片單位可以按照有關(guān)規(guī)定在全國范圍發(fā)
行本單位攝制并被許可公映的電影片及其復(fù)制品；受電影出品單位委托代理發(fā)行
過兩部電影片或受電視劇出品單位委托發(fā)行過兩部電視劇的境內(nèi)公司（不包括外
商投資企業(yè)）可以設(shè)立專營國產(chǎn)影片發(fā)行公司，但需經(jīng)國家新聞出版廣電總局或
省級廣播電影電視行政管理部門批準(zhǔn)并取得其頒發(fā)的《電影發(fā)行經(jīng)營許可證》。
國家新聞出版廣電總局對取得《電影發(fā)行經(jīng)營許可證》的公司進(jìn)行年度考核。設(shè)
立電影放映單位經(jīng)營電影放映業(yè)務(wù)，須經(jīng)廣播電影電視行政管理部門批準(zhǔn)，并取
得《電影放映經(jīng)營許可證》。
基于上述，潤金文化目前雖未持有《攝制電影許可證》，但潤金文化可在每
次攝制電影片之前申請取得《攝制電影片許可證（單片）》，實(shí)行一片一報(bào)制度，
符合電影制作方面資質(zhì)、許可的要求。潤金文化并非電影發(fā)行單位從事電影發(fā)行
業(yè)務(wù)，也不是電影放映單位經(jīng)營電影放映業(yè)務(wù)，潤金文化無需申請取得《電影發(fā)
行經(jīng)營許可證》和《電影放映經(jīng)營許可證》。
4. 綜藝節(jié)目制作、發(fā)行的相關(guān)資質(zhì)或?qū)徟掷m(xù)
根據(jù)《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營管理規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定，國家對設(shè)立廣播電視
節(jié)目制作經(jīng)營機(jī)構(gòu)或從事廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營活動實(shí)行許可制度，設(shè)立廣播電
視節(jié)目制作經(jīng)營機(jī)構(gòu)或從事廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營活動應(yīng)當(dāng)取得《廣播電視節(jié)目
制作經(jīng)營許可證》。
《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營管理規(guī)定》第二條規(guī)定：“本規(guī)定適用于設(shè)立廣播
電視節(jié)目制作經(jīng)營機(jī)構(gòu)或從事專題、專欄、綜藝、動畫片、廣播劇、電視劇等廣
播電視節(jié)目的制作和節(jié)目版權(quán)的交易、代理交易等活動的行為”。綜藝屬于廣播
電視節(jié)目類型之一。據(jù)此，潤金文化持有《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，可
以從事綜藝節(jié)目的制作業(yè)務(wù)。
根據(jù)《廣播電視管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定，廣播電視節(jié)目由廣播電臺、電視臺
和省級以上人民政府廣播電視行政部門批準(zhǔn)設(shè)立的廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營單位
制作。廣播電臺、電視臺不得播放未取得廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可的單位制作
的廣播電視節(jié)目。電視臺對其播放的廣播電視節(jié)目內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)依照《廣播電視管
理?xiàng)l例》規(guī)定的廣播電視節(jié)目質(zhì)量要求進(jìn)行播前審查，重播重審。另外根據(jù)《國
家新聞出版廣電總局關(guān)于進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目管理的補(bǔ)充
通知》，在網(wǎng)絡(luò)播出的綜藝節(jié)目，其作為類似網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等的網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目
實(shí)行先審后播管理制度，互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)單位在播出網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)
視聽節(jié)目前應(yīng)組織審核員對擬播出的網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目進(jìn)行內(nèi)容審核，并在上網(wǎng)播出
前完成節(jié)目信息備案。據(jù)此，潤金文化無需取得綜藝節(jié)目發(fā)行方面資質(zhì)，若潤金
文化制作擬在網(wǎng)絡(luò)播映的綜藝節(jié)目的，播出前需事先完成節(jié)目信息備案。
基于上述，本所律師認(rèn)為，潤金文化進(jìn)行電影拍攝制作需要取得《攝制電影
片許可證（單片）》以及《電影片公映許可證》。潤金文化并非電影發(fā)行單位從事
電影發(fā)行業(yè)務(wù)，也不是電影放映單位經(jīng)營電影放映業(yè)務(wù)，潤金文化無需取得電影
發(fā)行和放映許可。潤金文化已取得《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，具備從事
綜藝節(jié)目制作相關(guān)資質(zhì)，潤金文化無需取得綜藝節(jié)目發(fā)行方面資質(zhì)，若潤金文化
制作擬在網(wǎng)絡(luò)播映的綜藝節(jié)目的，播出前需事先完成節(jié)目信息備案。
（二）其經(jīng)營范圍是否包含電影、綜藝節(jié)目制作及發(fā)行
根據(jù)潤金文化及子公司的營業(yè)執(zhí)照、工商登記資料，并經(jīng)本所律師登錄互聯(lián)
網(wǎng)進(jìn)行公開信息檢索，潤金文化及其子公司的經(jīng)營范圍如下：
序
企業(yè)名稱 經(jīng)營范圍
號
文化藝術(shù)交流與策劃，設(shè)計(jì)、制作、發(fā)布及代理各類廣告，會議及
展覽服務(wù)，攝影攝像服務(wù)，商務(wù)信息咨詢（除經(jīng)紀(jì)），公關(guān)活動策劃，
1 潤金文化
文化辦公用品銷售，電視節(jié)目制作、發(fā)行?！疽婪毥?jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，
經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動】
許可經(jīng)營項(xiàng)目：廣播電視節(jié)目（影視劇、片）策劃、拍攝、制作、
發(fā)行；（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）
2 曲江順心 一般經(jīng)營項(xiàng)目：各類文化藝術(shù)交流活動的組織、策劃，廣告的設(shè)計(jì)、
制作、代理、發(fā)布，攝影攝像服務(wù)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)
部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）
組織文化藝術(shù)交流活動（不含演出）；影視策劃；廣告設(shè)計(jì)、制作；
企業(yè)形象策劃；信息咨詢（不含中介服務(wù)）；禮品設(shè)計(jì)；廣播電視節(jié)
目制作。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；廣播電視節(jié)
3 佳桐世紀(jì)
目制作以及依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容
開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活
動。）
組織文化藝術(shù)交流活動（不含演出）；經(jīng)濟(jì)信息咨詢；設(shè)計(jì)、制作、
代理、發(fā)布廣告；承辦展覽展示、會議服務(wù)；舞臺燈光音響設(shè)計(jì)；
電腦圖文設(shè)計(jì)、制作；多媒體設(shè)計(jì)；翻譯服務(wù)；資料編輯；技術(shù)開
發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、推廣、服務(wù)；計(jì)算機(jī)系統(tǒng)服務(wù)；銷售舞臺燈光、
4 尚藝東方 音響、攝影攝像器材、日用品、服裝、鞋帽、工藝品、化妝品、珠
寶首飾、針紡織品、文化用品、體育用品、玩具、花卉、計(jì)算機(jī)、
軟件及輔助設(shè)備、電子產(chǎn)品、通訊設(shè)備；貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口、
代理進(jìn)出口；文藝創(chuàng)作。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后
依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動。）
制作、復(fù)制、發(fā)行：專題、專欄、綜藝、動畫片、廣播劇、電視劇
（廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證有效期至 2017 年 4 月 1 日止）；影
視文化藝術(shù)活動組織策劃；藝術(shù)造型、美術(shù)設(shè)計(jì)；影視道具與服裝
設(shè)計(jì)；影視服裝、道具、器材批發(fā)及租賃；影視制作技術(shù)的研發(fā)；
5 海寧潤鑫
會議及展覽服務(wù)；企業(yè)形象策劃；影視文化信息咨詢、攝影、攝像
服務(wù)；電影、電視劇策劃、創(chuàng)作；電影景布置服務(wù)；設(shè)計(jì)、制作、
代理國內(nèi)各類廣告；藝術(shù)經(jīng)紀(jì)服務(wù)（營業(yè)性演出除外）。（依法須經(jīng)
批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）”
廣播電視節(jié)目制作、經(jīng)營、發(fā)行；影視投資管理、策劃；組織文化
藝術(shù)交流活動；承辦展覽展示、信息咨詢服務(wù)；廣告設(shè)計(jì)、制作、
霍爾果斯順
6 發(fā)布；舞臺設(shè)計(jì)制作；美術(shù)設(shè)計(jì)制作；資料編輯；翻譯服務(wù)；攝影；
心
企業(yè)形象策劃。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展
經(jīng)營活動）
廣播電視節(jié)目制作、經(jīng)營、發(fā)行；影視投資管理、策劃；組織文化
藝術(shù)交流活動；承辦展覽展示、信息咨詢服務(wù)；廣告設(shè)計(jì)、制作、
霍爾果斯天
7 發(fā)布；舞臺設(shè)計(jì)制作；美術(shù)設(shè)計(jì)制作；資料編輯；翻譯服務(wù)；攝影；
目
企業(yè)形象策劃。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展
經(jīng)營活動）
廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營（具體經(jīng)營項(xiàng)目詳見《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)
營許可證》）；版權(quán)代理；動漫設(shè)計(jì)；演員經(jīng)紀(jì)；影視表演培訓(xùn)（不
含證書類培訓(xùn)）；文化藝術(shù)交流活動組織（不含演出經(jīng)紀(jì)）、策劃；
設(shè)計(jì)、制作、代理、發(fā)布國內(nèi)廣告業(yè)務(wù)（不含互聯(lián)網(wǎng)廣告）；文藝創(chuàng)
作；影視策劃；舞臺搭建（憑有效資質(zhì)證書經(jīng)營）及設(shè)計(jì)；影視文
8 永康順心 化信息咨詢；影視服裝、影視器材租賃；圖文設(shè)計(jì)（不含制版）；會
展服務(wù)、婚慶禮儀服務(wù)；攝影、攝像服務(wù)；投資咨詢、企業(yè)管理咨
詢[不含金融、證券、期貨咨詢，未經(jīng)金融等行業(yè)監(jiān)管部門批準(zhǔn)不得
從事吸收存款、融資擔(dān)保、代客理財(cái)、向社會公眾集（融）資等金
融業(yè)務(wù)]；企業(yè)形象策劃；文具，體育用具（不含弩），工藝美術(shù)品
（不含文物），燈箱，花卉（不含種苗），電子產(chǎn)品（不含無線電發(fā)
射設(shè)備、地面衛(wèi)星接收設(shè)施），建筑材料（不含木竹材料、危險(xiǎn)化學(xué)
品）銷售
基于上述，本所律師認(rèn)為，潤金文化部分子公司的經(jīng)營范圍已包括“影視制
作”，潤金文化及其部分子公司的經(jīng)營范圍已包括“電視節(jié)目制作、發(fā)行”。
（三）如尚未獲得相關(guān)資質(zhì)或履行相關(guān)審批手續(xù)的，補(bǔ)充披露上述儲備項(xiàng)
目實(shí)施是否有實(shí)質(zhì)性障礙，潤金文化是否涉及超范圍經(jīng)營及對本次重組的影響
潤金文化及其子公司可在每次攝制電影片之前申請取得《攝制電影片許可證
（單片）》，實(shí)行一片一報(bào)制度，據(jù)此潤金文化及其子公司從事電影攝制不存在實(shí)
質(zhì)性法律障礙。潤金文化及其上述子公司已取得《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，
其可以依法從事綜藝節(jié)目制作業(yè)務(wù)。據(jù)此，本所律師認(rèn)為，潤金文化進(jìn)行儲備項(xiàng)
目實(shí)施不存在實(shí)質(zhì)性法律障礙。
根據(jù)相關(guān)政府主管部門出具的合規(guī)證明、潤金文化的確認(rèn)及《審計(jì)報(bào)告》，
并經(jīng)本所律師查驗(yàn)潤金文化及其子公司報(bào)告期內(nèi)的主要業(yè)務(wù)合同，本所律師認(rèn)為，
報(bào)告期內(nèi)潤金文化及其子公司不存在超范圍經(jīng)營的情況。
綜上，本所律師認(rèn)為：
1. 潤金文化進(jìn)行電影拍攝制作需要取得《攝制電影片許可證（單片）》以及
《電影片公映許可證》。潤金文化并非電影發(fā)行單位從事電影發(fā)行業(yè)務(wù)，也不是
電影放映單位經(jīng)營電影放映業(yè)務(wù)，潤金文化無需取得電影發(fā)行和放映許可。潤金
文化已取得《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，具備從事綜藝節(jié)目制作相關(guān)資質(zhì)，
潤金文化無需取得綜藝節(jié)目發(fā)行方面資質(zhì)，若潤金文化制作擬在網(wǎng)絡(luò)播映的綜藝
節(jié)目的，播出前需事先完成節(jié)目信息備案。
2. 潤金文化部分子公司的經(jīng)營范圍已包括“影視制作”，潤金文化及其部
分子公司的經(jīng)營范圍已包括“電視節(jié)目制作、發(fā)行”。
3. 報(bào)告期內(nèi)潤金文化及其子公司不存在超范圍經(jīng)營的情況。
五、 申請材料顯示，1）潤金文化主營業(yè)務(wù)按收入來源分為電視劇銷售業(yè)務(wù)、
電視劇衍生銷售業(yè)務(wù)及代理發(fā)行業(yè)務(wù)。2）重組報(bào)告書未披露潤金文化外購銷售
的主要電視劇及其參與投資制作的網(wǎng)絡(luò)劇的發(fā)行許可證等審批信息。3）潤金文
化已儲備電視劇項(xiàng)目 18 項(xiàng)，其中 11 項(xiàng)為本次重組募投項(xiàng)目。4）潤金文化電視
劇銷售收入包括電視劇播映權(quán)授權(quán)許可收入和信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)授權(quán)收入。其中，
信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)授權(quán)收入是指互聯(lián)網(wǎng)視頻平臺（如愛奇藝）購買相關(guān)電視劇的
網(wǎng)絡(luò)播放權(quán)而向潤金文化支付的授權(quán)費(fèi)。請你公司補(bǔ)充披露：1）外購銷售電視
劇及參與投資制作網(wǎng)絡(luò)劇屬于上述哪種業(yè)務(wù)類型。2）按照電視劇銷售業(yè)務(wù)、電
視劇衍生銷售業(yè)務(wù)及代理發(fā)行業(yè)務(wù)分類披露相關(guān)業(yè)務(wù)涉及的電視劇、網(wǎng)絡(luò)劇及
電影的制作、發(fā)行等許可審批取得情況。如部分審批未完成的，補(bǔ)充披露收入
占比以及對標(biāo)的資產(chǎn)持續(xù)經(jīng)營的影響。3）與潤金文化合作的互聯(lián)網(wǎng)視頻平臺有
關(guān)網(wǎng)絡(luò)電視、電影播放相關(guān)資質(zhì)的取得情況。4）潤金文化儲備電視劇項(xiàng)目涉及
的劇本備案公示、制作許可證、發(fā)行許可證等程序的履行及取得情況。如未履
行程序或取得相應(yīng)許可的，補(bǔ)充披露進(jìn)展情況，是否存在法律障礙及對儲備項(xiàng)
目和募投項(xiàng)目實(shí)施的影響。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見（反饋
意見第 7 題）
答復(fù)：
（一）外購銷售電視劇及參與投資制作網(wǎng)絡(luò)劇屬于上述哪種業(yè)務(wù)類型
外購電視劇以及參與投資制作網(wǎng)絡(luò)劇的業(yè)務(wù)屬于電視劇銷售業(yè)務(wù)。
（二）按照電視劇銷售業(yè)務(wù)、電視劇衍生銷售業(yè)務(wù)及代理發(fā)行業(yè)務(wù)分類披
露相關(guān)業(yè)務(wù)涉及的電視劇、網(wǎng)絡(luò)劇及電影的制作、發(fā)行等許可審批取得情況。
如部分審批未完成的，補(bǔ)充披露收入占比以及對標(biāo)的資產(chǎn)持續(xù)經(jīng)營的影響
潤金文化報(bào)告期內(nèi)產(chǎn)生收入的影視劇的審批情況按照電視劇銷售業(yè)務(wù)、電視
劇衍生銷售業(yè)務(wù)及代理發(fā)行業(yè)務(wù)分類情況如下：
1.自制電視劇銷售涉及的影視劇制作、發(fā)行審批情況
序
電視劇名稱 制作許可證號 發(fā)行許可證號
號
（黔）劇審字（2014）第 001
1 《槍火》 （黔）乙第 015 號
號
（廣?。﹦徸郑?014）第
2 《新警事之危險(xiǎn)旅程》 甲第 176 號
017 號
（廣?。﹦徸郑?010）第
3 《新警事之隱形兄弟》 甲第 176 號
019 號
（廣劇）劇審字（2010）第
4 《新警事》 甲第 170 號
011 號
（廣編）劇審字（2003）第
113、114、139、140 號；（廣
5 《風(fēng)行四季》 乙第 00492 號
編）劇審字（2004）第 014、
015、042、070 號
（廣編）劇審字（2004）第
《風(fēng)行四季之圈內(nèi)圈
6 乙第 00492 號 140 號；（廣編）劇審字
外》
（2005）第 004、033 號
（津）劇審字（2016）第 012
7 《婚姻歷險(xiǎn)記》 甲第 314 號
號
（津）劇審字（2016）第 013
8 《婚姻遇險(xiǎn)記》 乙第 2016-05 號
號
（陜）劇審字（2016）第 007
9 《嘿，孩子》 乙第 2016002 號
號
（京）劇審字（2015）第 043
10 《緣來幸?！? 乙第 01816 號
號
（津）劇審字（2010）第 007
11 《裸婚》 甲第 176 號
號
2.外購電視劇銷售涉及的影視劇制作、發(fā)行審批情況
序
電視劇名稱 制作許可證號 發(fā)行許可證號
號
廣外進(jìn)審字（2015）第 064、
1 《繼承者們》 境外引進(jìn)劇，不適用
065 號
廣外進(jìn)審字（2011）第 101
2 《浪漫瑪麗》 境外引進(jìn)劇，不適用
號
廣外進(jìn)審字（2011）第 092
3 《逆轉(zhuǎn)女王》 境外引進(jìn)劇，不適用 號、廣外進(jìn)審字（2011）第
073 號
廣外進(jìn)審字（2011）第 055、
4 《松藥店的兒子們》 境外引進(jìn)劇，不適用
056 號
廣外進(jìn)審字（2012）第 055、
5 《糟糠之妻俱樂部》 境外引進(jìn)劇，不適用
056 號
廣外進(jìn)審字（2012）第 048、
6 《我可能不會愛你》 境外引進(jìn)劇，不適用
049 號
（廣?。﹦徸郑?014）第
7 《刺蝶》 甲第 004 號
027 號
（滬）劇審字（2014）第
8 《終極對決》 滬乙第 2014-003 號
009 號
（京）劇審字（2014）第
9 《北平無戰(zhàn)事》 乙第 01653 號
053 號
（陜）劇審字（2012）第
10 《火線三兄弟》 乙第 6199109 號
020 號
（京）劇審字（2011）第
11 《女子軍魂》 乙第 01436 號
063 號
《愛的追蹤》（原“贖罪 （廣?。﹦徸郑?015）第
12 甲第 244 號
門》”） 026 號
（冀）劇審字（2015）第
13 《我的愛對你說》 甲第 011 號
001 號
（京）劇審字（2015）第
14 《臥底》 甲第 245 號
039 號
（遼）劇審字（2016）第
15 《親密的搭檔》 甲第 244 號
003 號
注：根據(jù)《境外電視節(jié)目引進(jìn)、播出管理規(guī)定》，省級廣播電視行政部門受廣電總局委
托，負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)境外影視劇引進(jìn)的初審工作和其他境外電視節(jié)目引進(jìn)的審批和播出監(jiān)管工
作，同意引進(jìn)的，發(fā)給《電視?。娨晞赢嬈┌l(fā)行許可證》或同意以衛(wèi)星傳送方式引進(jìn)其
他境外電視節(jié)目的批復(fù)。因此境外引進(jìn)電視劇無需取得電視劇制作許可證。
3.網(wǎng)絡(luò)劇制作、發(fā)行審批情況
《互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)管理規(guī)定》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)
絡(luò)視聽節(jié)目管理的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目管
理的補(bǔ)充通知》等相關(guān)規(guī)定對網(wǎng)絡(luò)劇的內(nèi)容制作、審核、播出等方面進(jìn)行了監(jiān)管，
對于網(wǎng)絡(luò)劇的制作：從事生產(chǎn)制作網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目的機(jī)構(gòu)，應(yīng)依
法取得廣播影視行政部門頒發(fā)的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》?；ヂ?lián)網(wǎng)視聽
節(jié)目服務(wù)單位不得播出未取得《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》機(jī)構(gòu)制作的網(wǎng)絡(luò)
劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目；對于網(wǎng)絡(luò)劇的播放：網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)
目實(shí)行先審后播管理制度，互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)單位在播出網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)
絡(luò)視聽節(jié)目前應(yīng)組織審核員對擬播出的網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目進(jìn)行內(nèi)容
審核，并在上網(wǎng)播出前完成節(jié)目信息備案。潤金文化參與投資制作的網(wǎng)絡(luò)劇的相
關(guān)備案信息如下：
序號 網(wǎng)絡(luò)劇名稱 節(jié)目編審號/網(wǎng)絡(luò)備案號
1 《滅罪師》
2 《昆侖闕》
注：《家有外星人》尚未播出，尚無相關(guān)備案信息
因此，潤金文化已取得《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，潤金文化可以參
與投資、制作網(wǎng)絡(luò)劇。潤金文化相關(guān)網(wǎng)絡(luò)劇主要由互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)單位進(jìn)行
審核，并進(jìn)行備案，無需取得電視劇發(fā)行許可證。
4. 代理發(fā)行涉及的影視劇制作、發(fā)行審批情況
序
電視劇名稱 制作許可證號 發(fā)行許可證號
號
（廣?。﹦徸郑?013）第
1 亂世書香 乙第 663 號
057 號
綜上所述，本所律師認(rèn)為，潤金文化電視劇銷售業(yè)務(wù)、電視劇衍生銷售業(yè)務(wù)
及代理發(fā)行業(yè)務(wù)涉及的電視劇、電影及網(wǎng)絡(luò)劇均已取得相應(yīng)政府審批許可，不存
在影視劇未取得相關(guān)審批的情況。
（三）與潤金文化合作的互聯(lián)網(wǎng)視頻平臺有關(guān)網(wǎng)絡(luò)電視、電影播放相關(guān)資
質(zhì)的取得情況
根據(jù)《國家廣播電影電視總局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)
目管理的通知》的相關(guān)規(guī)定，從事生產(chǎn)制作并在本網(wǎng)站播出網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)
絡(luò)視聽節(jié)目的互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)單位，應(yīng)同時(shí)依法取得廣播影視行政部門頒發(fā)
的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》和相應(yīng)許可的《信息網(wǎng)絡(luò)傳播視聽節(jié)目許可
證》。
根據(jù)潤金文化提供的業(yè)務(wù)合同及潤金文化的確認(rèn)，潤金文化主要與愛奇藝、
樂視網(wǎng)視頻平臺合作。愛奇藝、樂視網(wǎng)有關(guān)網(wǎng)絡(luò)電視、電影播放相關(guān)資質(zhì)的取得
情況如下：
1.愛奇藝（北京愛奇藝科技有限公司）
本所律師登錄了北京愛奇藝科技有限公司官方網(wǎng)站進(jìn)行查詢，其網(wǎng)站披露的
北京愛奇藝科技有限公司資質(zhì)取得情況如下：
（1）《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，編號：（京）字第 01938 號，發(fā)證機(jī)
關(guān)：北京市新聞出版廣電局，許可經(jīng)營范圍為動畫片、專題片、電視綜藝，不得
制作時(shí)政新聞及同類專題、專欄等廣播電視節(jié)目，經(jīng)營方式為制作、發(fā)行，有效
期自 2016 年 6 月 12 日至 2018 年 6 月 12 日。
（2）《信息網(wǎng)絡(luò)傳播視聽節(jié)目許可證》，編號：0110544，發(fā)證機(jī)關(guān)：國家新
聞出版廣電總局，業(yè)務(wù)名稱：互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)及移動互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)，
網(wǎng)站及播出名稱：愛奇藝，傳播范圍：全國，有效期自 2015 年 10 月 23 日至 2018
年 10 月 23 日。
（3）《增值電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證》，編號：B2-20120273，發(fā)證機(jī)關(guān)：工業(yè)和
信息化部，業(yè)務(wù)種類：第二類增值電信業(yè)務(wù)中的信息服務(wù)業(yè)務(wù)（不含固定網(wǎng)電話
信息服務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)），業(yè)務(wù)覆蓋范圍：全國，有效期自 2012 年 12 月 7
日至 2017 年 12 月 7 日。
2. 樂視網(wǎng)（樂視網(wǎng)信息技術(shù)（北京）股份有限公司）
本所律師查閱了樂視網(wǎng)信息技術(shù)（北京）股份有限公司公開披露的其 2016
年年度報(bào)告，其 2016 年年度報(bào)告披露的其資質(zhì)取得情況如下：
（1）樂視網(wǎng)信息技術(shù)（北京）股份有限公司持有編號為（京）字第 208 號
的《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，有效期至 2017 年 12 月 28 日。
（2）《信息網(wǎng)絡(luò)傳播視聽節(jié)目許可證》，編號：0105097，發(fā)證機(jī)關(guān)：國家新
聞出版廣電總局，業(yè)務(wù)名稱：互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)及移動互聯(lián)網(wǎng)視聽節(jié)目服務(wù)，
網(wǎng)站及播出名稱：樂視網(wǎng)，傳播范圍：全國，有效期自 2015 年 4 月 28 日至 2018
年 4 月 28 日。
（3）《網(wǎng)絡(luò)文化經(jīng)營許可證》，編號：京網(wǎng)文（2016）0629-034 號，發(fā)證機(jī)
關(guān)：北京市文化局，網(wǎng)站域名：www.le.com; www.leeco.com; www.letv.com，經(jīng)
營范圍：利用信息網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營音樂娛樂產(chǎn)品，從事網(wǎng)絡(luò)文化產(chǎn)品的展覽、比賽活動，
藝術(shù)品，演出?。ü?jié)）目、表演，動漫產(chǎn)品，游戲產(chǎn)品經(jīng)營，有效期自 2016 年
1 月 22 日至 2019 年 1 月 21 日。
（四）潤金文化儲備電視劇項(xiàng)目涉及的劇本備案公示、制作許可證、發(fā)行
許可證等程序的履行及取得情況。如未履行程序或取得相應(yīng)許可的，補(bǔ)充披露
進(jìn)展情況，是否存在法律障礙及對儲備項(xiàng)目和募投項(xiàng)目實(shí)施的影響
根據(jù)潤金文化提供的資料及本所律師通過登錄國家廣電總局電視劇電子政
務(wù)平臺網(wǎng)站（http://dsj.sarft.gov.cn/index.shanty）核查，潤金文化儲備電視劇項(xiàng)目
完成劇本備案公示及取得制作許可證、發(fā)行許可證的情況如下：
劇本備案公示、
制作許可證、發(fā)
劇本備案公示、制作許可證、
項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目進(jìn)度 行許可證取得
發(fā)行許可證取得情況
情況是否與目
前進(jìn)度匹配
已完成備案公示，尚需取得制
《閨蜜圈》 已開機(jī)拍攝 是
作、發(fā)行許可證
已完成備案公示，尚需取得制
《隱秘者》 籌備開機(jī) 是
作、發(fā)行許可證
《軍臨城下》 已經(jīng)完成備案公示 尚需取得制作、發(fā)行許可證 是
《我愛你，這是最 尚需取得制作、發(fā)行許可證
已經(jīng)完成備案公示 是
好的安排》
《火神》 已經(jīng)完成備案公示 尚需取得制作、發(fā)行許可證 是
《暖男成長記》 已經(jīng)完成備案公示 尚需取得制作、發(fā)行許可證 是
《迷宮蛛》 已經(jīng)完成備案公示 尚需取得制作、發(fā)行許可證 是
《甜心渣蜜》 已經(jīng)完成備案公示 尚需取得制作、發(fā)行許可證 是
尚需完成備案公示及取得制
《致婚姻》 正在申請備案公示 是
作、發(fā)行許可證
《男生女生向前 尚需完成備案公示及取得制
沖》（原《土豪我 正在申請備案公示 作、發(fā)行許可證 是
們結(jié)婚吧》）
《隱秘者之奇怪 尚需完成備案公示及取得制
已完成內(nèi)部立項(xiàng) 是
中國人》系列 作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《獵夢者》系列 已完成內(nèi)部立項(xiàng) 是
作、發(fā)行許可證
《摸金校尉的崛 尚需完成備案公示及取得制
已完成內(nèi)部立項(xiàng) 是
起》 作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《鏡花山海記》 已完成內(nèi)部立項(xiàng) 是
作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《吉祥三保》 劇本創(chuàng)作中 是
作、發(fā)行許可證
《我愛你，時(shí)間靜 尚需完成備案公示及取得制
劇本創(chuàng)作中 是
默如謎》 作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《情感 4S 店》 劇本創(chuàng)作中 是
作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《良仙難求》 劇本創(chuàng)作中 是
作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《女王的法則》 劇本創(chuàng)作中 是
作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《超元?dú)馍倥? 劇本創(chuàng)作中 是
作、發(fā)行許可證
尚需完成備案公示及取得制
《靈體》 劇本創(chuàng)作中 是
作、發(fā)行許可證
《相愛相殺編年 尚需完成備案公示及取得制
劇本創(chuàng)作中 是
史》 作、發(fā)行許可證
注：根據(jù)潤金文化的確認(rèn)，電視劇《閨蜜圈》擬采取先網(wǎng)絡(luò)播出后電視臺播出方式，
按照《國家廣播電影電視總局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目管理的通知》
以及《國家新聞出版廣電總局關(guān)于進(jìn)一步完善網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目管理的補(bǔ)充通
知》，生產(chǎn)制作網(wǎng)絡(luò)劇、微電影等網(wǎng)絡(luò)視聽節(jié)目的機(jī)構(gòu)應(yīng)依法取得廣播影視行政部門頒發(fā)的
《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》，無需申請《電視劇制作許可證》。
電視劇拍攝制作備案公示、申請電視劇制作許可證及電視劇發(fā)行許可證的相
關(guān)條件要求如下：
1. 電視劇拍攝制作備案公示
根據(jù)《電視劇內(nèi)容管理規(guī)定》，符合下列條件之一的制作機(jī)構(gòu)，可以申請電
視劇拍攝制作備案公示：1.持有《電視劇制作許可證（甲種）》；2.持有《廣播電
視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》；3.設(shè)區(qū)的市級以上電視臺（含廣播電視臺、廣播影視
集團(tuán)）；4.持有《攝制電影許可證》；5.其他具備申領(lǐng)《電視劇制作許可證（乙種）》
資質(zhì)的制作機(jī)構(gòu)。國務(wù)院廣播影視行政部門對申請備案公示的材料進(jìn)行審核，在
規(guī)定受理日期后二十日內(nèi)，通過國務(wù)院廣播影視行政部門政府網(wǎng)站予以公示。公
示內(nèi)容包括：劇名、制作機(jī)構(gòu)、集數(shù)和內(nèi)容提要等。
2. 申請電視劇制作許可證
根據(jù)《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營管理規(guī)定》，《電視劇制作許可證（乙種）》僅
限于該證所標(biāo)明的劇目使用，有效期限不超過 180 日。特殊情況下經(jīng)發(fā)證機(jī)關(guān)批
準(zhǔn)后，可適當(dāng)延期。申領(lǐng)《電視劇制作許可證（乙種）》，申請機(jī)構(gòu)須提交以下申
請材料：1.申請報(bào)告；2.《電視劇制作許可證（乙種）申領(lǐng)登記表》；3.廣電總局
題材規(guī)劃立項(xiàng)批準(zhǔn)文件復(fù)印件；4.編劇授權(quán)書；5.申請機(jī)構(gòu)與制片人、導(dǎo)演、攝
像、主要演員等主創(chuàng)人員和合作機(jī)構(gòu)（投資機(jī)構(gòu)）等簽定的合同或合作意向書復(fù)
印件。其中，如聘請境外主創(chuàng)人員參與制作的，還需提供廣電總局的批準(zhǔn)文件復(fù)
印件；6.《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許可證》（復(fù)印件）或電視臺、電影制片機(jī)構(gòu)
的相應(yīng)資質(zhì)證明；7.持證機(jī)構(gòu)出具的制作資金落實(shí)證明。
3. 申請電視劇發(fā)行許可證
根據(jù)《電視劇內(nèi)容管理規(guī)定》，送審國產(chǎn)劇，應(yīng)當(dāng)向省、自治區(qū)、直轄市以
上人民政府廣播影視行政部門提出申請，并提交以下材料：1.國務(wù)院廣播影視行
政部門統(tǒng)一印制的《國產(chǎn)電視劇報(bào)審表》；2.制作機(jī)構(gòu)資質(zhì)的有效證明；3.劇目公
示打印文本；4.每集不少于 500 字的劇情梗概；5.圖像、聲音、字幕、時(shí)碼等符
合審查要求的完整樣片一套；6.完整的片頭、片尾和歌曲的字幕表；7.國務(wù)院廣
播影視行政部門同意聘用境外人員參與國產(chǎn)劇創(chuàng)作的批準(zhǔn)文件的復(fù)印件；8.特殊
題材需提交主管部門和有關(guān)方面的書面審看意見。省、自治區(qū)、直轄市以上人民
政府廣播影視行政部門在收到完備的報(bào)審材料后，應(yīng)當(dāng)在五十日內(nèi)作出許可或者
不予許可的決定；其中審查時(shí)間為三十日。許可的，發(fā)給電視劇發(fā)行許可證；不
予許可的，應(yīng)當(dāng)通知申請人并書面說明理由。
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)，潤金文化及其子公司持有《廣播電視節(jié)目制作經(jīng)營許
可證》，滿足申請電視劇拍攝制作備案公示的條件，申請電視劇拍攝制作備案公
示不存在實(shí)質(zhì)性法律障礙。并且潤金文化已與作家、工作室簽訂部分電視劇的劇
本創(chuàng)作合同，潤金文化具有多年的電視劇制作經(jīng)驗(yàn)、熟悉國家廣電總局對題材、
制作、作品思想性和藝術(shù)性的要求以及送審的流程和要求，在潤金文化參照申請
電視劇制作許可證及電視劇發(fā)行許可證的要求進(jìn)行電視劇的拍攝制作的情況下，
潤金文化取得電視劇制作許可證、電視劇發(fā)行許可證不存在實(shí)質(zhì)性法律障礙，不
會對儲備項(xiàng)目和募投項(xiàng)目的實(shí)施帶來重大不利影響。
基于上述電視劇拍攝制作備案公示、申請電視劇制作許可證及電視劇發(fā)行許
可證的相關(guān)條件要求以及本《補(bǔ)充法律意見書》第一條（反饋意見第 1 題答復(fù)）
第（二）部分第 3 點(diǎn)“募投項(xiàng)目的拍攝模式、版權(quán)歸屬、政府審批情況及目前拍
攝進(jìn)展”中說明的潤金文化電視劇拍攝制作涉及的政府審批程序，本所律師認(rèn)為，
潤金文化儲備電視劇項(xiàng)目涉及的劇本備案公示、制作許可證、發(fā)行許可證等程序
的履行及取得情況與每部儲備電視劇項(xiàng)目的目前進(jìn)展情況相匹配，已履行目前階
段需要的備案程序或取得相應(yīng)許可。潤金文化滿足申請電視劇拍攝制作備案公示
的條件，申請電視劇拍攝制作備案公示不存在實(shí)質(zhì)性法律障礙。在潤金文化參照
申請電視劇制作許可證及電視劇發(fā)行許可證的要求進(jìn)行電視劇的拍攝制作的情
況下，潤金文化取得電視劇制作許可證、電視劇發(fā)行許可證不存在實(shí)質(zhì)性法律障
礙。
綜上，本所律師認(rèn)為：
1. 潤金文化外購銷售電視劇及參與投資制作網(wǎng)絡(luò)劇的業(yè)務(wù)屬于電視劇銷售
業(yè)務(wù)。
2. 潤金文化電視劇銷售業(yè)務(wù)、電視劇衍生銷售業(yè)務(wù)及代理發(fā)行業(yè)務(wù)涉及的
電視劇、電影及網(wǎng)絡(luò)劇均已取得相應(yīng)政府審批許可，不存在影視劇未取得相關(guān)審
批的情況。
3. 與潤金文化合作的互聯(lián)網(wǎng)視頻平臺具有網(wǎng)絡(luò)電視、電影播放的相關(guān)資質(zhì)。
4. 潤金文化儲備電視劇項(xiàng)目涉及的劇本備案公示、制作許可證、發(fā)行許可
證等程序的履行及取得情況與每部儲備電視劇項(xiàng)目的目前進(jìn)展情況相匹配，已履
行目前階段需要履行的程序或取得相應(yīng)許可。潤金文化滿足申請電視劇拍攝制作
備案公示的條件，申請電視劇拍攝制作備案公示不存在實(shí)質(zhì)性法律障礙。在潤金
文化參照申請電視劇制作許可證及電視劇發(fā)行許可證的要求進(jìn)行電視劇的拍攝
制作的情況下，潤金文化取得電視劇制作許可證、電視劇發(fā)行許可證不存在實(shí)質(zhì)
性法律障礙。
六、 申請材料顯示，截至本報(bào)告簽署日潤金文化及下屬企業(yè)擁有五項(xiàng)在申
請商標(biāo)。請你公司補(bǔ)充披露：1）上述商標(biāo)申請的進(jìn)展情況，如未完成的，補(bǔ)充
披露是否存在實(shí)質(zhì)性障礙。2）目前標(biāo)的資產(chǎn)的商標(biāo)使用情況，是否涉及無商標(biāo)
或授權(quán)使用他人商標(biāo)的情形，如存在，補(bǔ)充披露相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)及對潤金文化持
續(xù)經(jīng)營的影響。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。（反饋意見第 8
題）
答復(fù)：
（一）上述商標(biāo)申請的進(jìn)展情況，如未完成的，補(bǔ)充披露是否存在實(shí)質(zhì)性
障礙
根據(jù)潤金文化提供的資料、國家工商總局商標(biāo)局（以下簡稱“國家商標(biāo)局”）
核發(fā)的四份《商標(biāo)注冊申請初定審定公告通知書》及本所律師核查，截至本《補(bǔ)
充法律意見書》出具日，潤金文化及其子公司正在申請注冊的商標(biāo)均已通過國家
商標(biāo)局初步審定并公告，具體進(jìn)展情況如下：
初步審定 法律狀
序號 申請人 商標(biāo) 類別 申請?zhí)?br/> 公告日期 態(tài)
1 潤金文化 第 38 類 19527458 2017.2.20 已初審
2 尚藝東方 第9類 19552184 2017.2.27 已初審
3 尚藝東方 第 11 類 19552329 2017.2.27 已初審
4 尚藝東方 第 37 類 19552829 2017.2.27 已初審
根據(jù)《中華人民共和國商標(biāo)法實(shí)施條例》第二十一條，“商標(biāo)局對受理的商
標(biāo)注冊申請，依照商標(biāo)法及本條例的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審查，對符合規(guī)定或者在部分
指定商品上使用商標(biāo)的注冊申請符合規(guī)定的，予以初步審定，并予以公告；對不
符合規(guī)定或者在部分指定商品上使用商標(biāo)的注冊申請不符合規(guī)定的，予以駁回或
者駁回在部分指定商品上使用商標(biāo)的注冊申請，書面通知申請人并說明理由?！?br/>以及《中華人民共和國商標(biāo)法》第三十三條，“對初步審定公告的商標(biāo)，自公告
之日起三個(gè)月內(nèi)，在先權(quán)利人、利害關(guān)系人認(rèn)為違反本法第十三條第二款和第三
款、第十五條、第十六條第一款、第三十條、第三十一條、第三十二條規(guī)定的，
或者任何人認(rèn)為違反本法第十條、第十一條、第十二條規(guī)定的，可以向商標(biāo)局提
出異議。公告期滿無異議的，予以核準(zhǔn)注冊，發(fā)給商標(biāo)注冊證，并予公告。”
潤金文化及其子公司正在申請中的四項(xiàng)商標(biāo)已通過國家商標(biāo)局初步審定并
予以公告，表明該四項(xiàng)商標(biāo)符合《中華人民共和國商標(biāo)法》及《中華人民共和國
商標(biāo)法實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)上述規(guī)定，自公告之日起三個(gè)月內(nèi)，如無在
先權(quán)利人、利害關(guān)系人向國家商標(biāo)局提出異議，公告期滿后，潤金文化及其子公
司將取得該四項(xiàng)商標(biāo)的核準(zhǔn)注冊。根據(jù)潤金文化的書面確認(rèn)，截至本《補(bǔ)充法律
意見書》出具日，潤金文化及其子公司未收到任何人就申請中的上述四項(xiàng)商標(biāo)向
國家商標(biāo)局提出的異議。
基于上述，本所律師認(rèn)為，自國家商標(biāo)局初步審定并公告之日起三個(gè)月內(nèi)，
如無在先權(quán)利人、利害關(guān)系人向國家商標(biāo)局提出異議或者提出異議被依法駁回的，
公告期滿后，潤金文化及其子公司取得該四項(xiàng)商標(biāo)的核準(zhǔn)注冊不存在實(shí)質(zhì)性障礙。
（二）目前標(biāo)的資產(chǎn)的商標(biāo)使用情況，是否涉及無商標(biāo)或授權(quán)使用他人商
標(biāo)的情形，如存在，補(bǔ)充披露相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)及對潤金文化持續(xù)經(jīng)營的影響
根據(jù)潤金文化出具的書面確認(rèn)，并經(jīng)本所律師核查潤金文化的主要業(yè)務(wù)合同、
部分宣傳資料、主要影視產(chǎn)品，潤金文化及其子公司在日常經(jīng)營中使用的商標(biāo)樣
式為“ ”，使用范圍為“潤金文化經(jīng)營場所、部分對外宣傳資料、網(wǎng)站”，
使用范圍與該項(xiàng)商標(biāo)的申請使用商品范圍（即“電視播放，有線電視播放，無線
廣播，衛(wèi)星傳送，視頻點(diǎn)播傳輸，數(shù)字文件傳送，信息傳送，數(shù)據(jù)流運(yùn)輸，電子
公告牌服務(wù)（通訊服務(wù)）”）相符合。截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，商標(biāo)
樣式“ ”在第 38 類商品的申請已通過國家商標(biāo)局初步審定并公告，該
項(xiàng)商標(biāo)不屬于《商標(biāo)法》第十條規(guī)定“不得作為商標(biāo)使用”的情形。
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)并經(jīng)本所律師核查，潤金文化日常經(jīng)營中除使用該項(xiàng)商
標(biāo)外，不涉及無商標(biāo)或授權(quán)使用他人商標(biāo)的情形。
綜上，本所律師認(rèn)為：
1. 自國家商標(biāo)局初步審定并公告之日起三個(gè)月內(nèi)，如無在先權(quán)利人、利害
關(guān)系人向國家商標(biāo)局提出異議或者提出異議被依法駁回的，公告期滿后，潤金文
化及其子公司取得申請的四項(xiàng)商標(biāo)的核準(zhǔn)注冊不存在實(shí)質(zhì)性障礙。
2. 潤金文化及其子公司日常經(jīng)營中除使用其自身已申請的商標(biāo)外，不涉及
無商標(biāo)或授權(quán)使用他人商標(biāo)的情形。
七、 申請材料顯示，潤金文化及其下屬企業(yè)具有多部電視劇、文字作品及
電影著作權(quán)，其中部分版權(quán)為共享。請你公司：1）分別列示潤金文化與他人共
享相關(guān)影視劇版權(quán)的情況，包括但不限于：共享版權(quán)的范圍、行使或處分權(quán)利
是否需要取得共有人同意、收益分成及費(fèi)用承擔(dān)比例，以及共享版權(quán)對潤金文
化經(jīng)營業(yè)績的影響。2）補(bǔ)充披露募投項(xiàng)目及儲備項(xiàng)目（含電影、綜藝節(jié)目）的
版權(quán)歸屬。3）潤金文化是否涉及版權(quán)改編權(quán)或其他經(jīng)許可使用他人資產(chǎn)的情形。
如存在的，列示潤金作為被許可方使用他人資產(chǎn)的情況，包括但不限于：資產(chǎn)
名稱、許可主體、權(quán)利范圍、有效期、取得許可的方式及對價(jià)。潤金文化作為
被許可方使用他人資產(chǎn)，是否存在依賴他人知識產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)，被許可使用的版
權(quán)改編權(quán)等有無后續(xù)轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用的安排，相關(guān)許可對上市公司未來
經(jīng)營是否會產(chǎn)生影響，如有，補(bǔ)充披露其應(yīng)對措施。4）截至目前，潤金文化與
他人是否存在影視劇版權(quán)糾紛，如有，補(bǔ)充披露糾紛產(chǎn)生的原因、處理進(jìn)展，
以及對本次交易的影響。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師核查并發(fā)表明確意見。（反饋
意見第 9 題）
答復(fù)：
（一）分別列示潤金文化與他人共享相關(guān)影視劇版權(quán)的情況，包括但不限
于：共享版權(quán)的范圍、行使或處分權(quán)利是否需要取得共有人同意、收益分成及
費(fèi)用承擔(dān)比例，以及共享版權(quán)對潤金文化經(jīng)營業(yè)績的影響
潤金文化與他人共享相關(guān)影視劇版權(quán)的相關(guān)情況如下：
行使或處分
序 權(quán)利是否需
劇名 共享版權(quán)的主要范圍 收益分成及費(fèi)用承擔(dān)比例
號 要取得共有
人同意
佳桐世紀(jì)與天津津源影視有
限責(zé)任公司各投資 50%，超出
預(yù)期投資費(fèi)用由佳桐世紀(jì)補(bǔ)
足。雙方按投資比例享有收
佳桐世紀(jì)與天津津源
益。天津津源影視有限責(zé)任公
1. 《裸婚》 影視有限責(zé)任公司共 是
司將該劇在中國大陸及海外
同享有該劇著作權(quán)
地區(qū)無線、有線、衛(wèi)視的獨(dú)家
發(fā)行權(quán)、信息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)、音
像制品發(fā)行權(quán)獨(dú)家授權(quán)給佳
桐世紀(jì)，授權(quán)期限為永久
佳桐世紀(jì)與虎翼天下
（北京）影視文化有限
佳桐世紀(jì)與虎翼天下（北京）
公司共同享有該劇著
影視文化有限公司各投資
作權(quán)（該劇在國內(nèi)外的
2. 《外鄉(xiāng)人》 是 50%，雙方按投資比例承擔(dān)費(fèi)
電視播映權(quán)、國內(nèi)外音
用及收益。收益優(yōu)先償還佳桐
像版權(quán)及國內(nèi)外網(wǎng)絡(luò)
世紀(jì)全部投資。
傳輸權(quán)等由佳桐世紀(jì)
負(fù)責(zé)銷售和發(fā)行）
潤金文化與西安曲江
春天融和影視文化有
限責(zé)任公司共同享該 潤金文化投資 10%（其中西安
劇著作權(quán)（西安曲江春 電視劇版權(quán)交易中心有限公
天融和影視文化有限 司以固定回報(bào)方式投資 495 萬
3. 《嘿，孩子》 責(zé)任公司對外轉(zhuǎn)讓投 是 元），潤金文化及西安曲江春
資份額不影響潤金文 天融和影視文化有限責(zé)任公
化的投資份額）。西安 司按投資比例承擔(dān)費(fèi)用及享
電視劇版權(quán)交易中心 受收益。
有限公司共同享有署
名權(quán)。
潤金文化投資 70%，伊犁長江
榮藝和生影視傳媒有限公司
投資 30%，超出預(yù)期投資費(fèi)用
由潤金文化承擔(dān)。潤金文化擁
有國內(nèi)第一輪衛(wèi)視發(fā)行權(quán)及
其收益權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)利，伊犁
潤金文化與伊犁長江
長江榮藝和生影視傳媒有限
榮藝和生影視傳媒有
公司擁有國內(nèi)第二、三輪衛(wèi)視
限公司共同享有該劇
《婚姻歷險(xiǎn) 發(fā)行權(quán)、地面電視發(fā)行權(quán)、信
4. 著作權(quán)。北京響巢國際 是
記》 息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)等權(quán)利收益權(quán)
傳媒股份有限公司、天
以及轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)利。2021 年 11
津津源影視有限責(zé)任
月 1 日起，該劇收益權(quán)由雙方
公司共同享有署名權(quán)
按投資比例享有。北京響巢國
際傳媒股份有限公司享有 160
萬元固定收益回報(bào)。天津津源
影視有限責(zé)任公司投資 400 萬
元，并享有其投資額 18%的收
益權(quán)。
潤金文化投資 70%，伊犁長江
潤金文化與伊犁長江 榮藝和生影視傳媒有限公司
榮藝和生影視傳媒有 投資 30%，超出預(yù)期投資費(fèi)用
《婚姻遇險(xiǎn) 限公司共同享有該劇 由潤金文化承擔(dān)。潤金文化擁
5. 是
記》 著作權(quán)。天津?yàn)I海國際 有國內(nèi)第一輪衛(wèi)視發(fā)行權(quán)及
影業(yè)有限公司共同享 其收益權(quán)及轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)利，伊犁
有署名權(quán) 長江榮藝和生影視傳媒有限
公司擁有國內(nèi)第二、三輪衛(wèi)視
發(fā)行權(quán)、地面電視發(fā)行權(quán)、信
息網(wǎng)絡(luò)傳播權(quán)等權(quán)利收益權(quán)
以及轉(zhuǎn)授權(quán)權(quán)利。2021 年 11
月 1 日起，該劇收益權(quán)由雙方
按投資比例享有。天津?yàn)I海國
際影業(yè)有限公司投資 400 萬
元，并享有其投資額 18%的收
益權(quán)。
曲江順心與完美時(shí)空
潤金文化投資 20%，完美時(shí)空
（北京）文化傳媒有限
（北京）文化傳媒有限公司投
公司（原勵駿會（北京）
資 80%。雙方按投資比例承擔(dān)
《親愛的婚 文化傳媒有限公司）共
6. 是 費(fèi)用及享受收益。西安電視劇
姻》 同享有該劇著作權(quán)。西
版權(quán)交易中心有限公司投資
安電視劇版權(quán)交易中
495 萬元并享有其投資額 18%
心有限公司共同享有
的收益權(quán)。
署名權(quán)。
潤金文化投資 20%，無錫中聯(lián)
傳動影視文化傳播有限公司
潤金文化與無錫中聯(lián) 投資 80%，雙方按投資比例承
《昆侖闕之 傳動影視文化傳播有 擔(dān)費(fèi)用。該劇版權(quán)凈收益 10%
7. 是
前世今生》 限公司共同享有該劇 由盛世德合享有，剩余利潤按
著作權(quán)。 照潤金文化與無錫中聯(lián)傳動
影視文化傳播有限公司的投
資比例享有。
佳桐世紀(jì)與虎翼天下
佳桐世紀(jì)投資 100 萬元，虎翼
（北京）影視文化有限
天下（北京）影視文化有限公
公司共同享有該片著
司投資 500 萬元。除佳桐世紀(jì)
作權(quán)。（該片在國內(nèi)外
同意追加投資外，超出預(yù)期投
的電視播映權(quán)、國內(nèi)外
資費(fèi)用由虎翼天下（北京）影
8. 《斗牛》 音像版權(quán)及國內(nèi)外網(wǎng) 是
視文化有限公司承擔(dān)。佳桐世
絡(luò)傳輸權(quán)等由佳桐世
紀(jì)享有 15%著作權(quán)，虎翼天下
紀(jì)負(fù)責(zé)銷售和發(fā)行，剩
（北京）影視文化有限公司享
余的國內(nèi)外發(fā)行由虎
有 75%著作權(quán)。收益優(yōu)先償還
翼天下（北京）影視文
佳桐世紀(jì)全部投資。
化有限公司負(fù)責(zé)）
佳桐世紀(jì)與中國電影
佳桐世紀(jì)享有境內(nèi)外影院、音
集團(tuán)公司第二制片分
像制品、電視播映、網(wǎng)絡(luò)傳輸
9. 《西施眼》 公司、北京凌成佳業(yè)廣 否
等全部永久的發(fā)行權(quán)及發(fā)行
告有限公司共同享有
收益。
該片著作權(quán)。
佳桐世紀(jì)與虎翼天下 佳桐世紀(jì)與虎翼天下（北京）
《誰動了我 （北京）影視文化有限 影視文化有限公司各投資 150
10. 是
的幸?！? 公司共同享有該片著 萬元。除佳桐世紀(jì)同意追加投
作權(quán)。 資外，超出預(yù)期投資費(fèi)用由虎
翼天下（北京）影視文化有限
公司承擔(dān)。。佳桐世紀(jì)享有
45%著作權(quán)，虎翼天下（北京）
影視文化有限公司享有 55%
著作權(quán)。收益優(yōu)先償還佳桐世
紀(jì)全部投資。
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)，通過聯(lián)合拍攝的方式進(jìn)行影視劇項(xiàng)目的拍攝運(yùn)作，一
方面能通過與他人合作降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又能讓企業(yè)全程把握影視劇的拍
攝質(zhì)量和拍攝進(jìn)度，能使?jié)櫧鹞幕玫膶τ耙曌髌愤M(jìn)行宣傳和發(fā)行。
（二）補(bǔ)充披露募投項(xiàng)目及儲備項(xiàng)目（含電影、綜藝節(jié)目）的版權(quán)歸屬
1.根據(jù)潤金文化與其他方簽署的協(xié)議，截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，
潤金文化的募投項(xiàng)目的版權(quán)歸屬情況如下：
序 委托 受托 潤金文化及其子公司享
項(xiàng)目名稱 版權(quán)類型 協(xié)議簽署情況
號 方 方 有的著作權(quán)情況
文字作品
委托方永久性擁有該劇
（目前潤 付雨
所產(chǎn)生的全部版權(quán)及衍
金文化未 于 2012 年 7 月 生
電視劇《致 海寧 生制品的所有權(quán)、電影、
1. 與其他方 簽署《委托劇 （筆
婚姻》 潤鑫 話劇、小說改編、網(wǎng)絡(luò)連
簽署聯(lián)合 本創(chuàng)作合同》 名澤
載權(quán)等；受托方擁有編劇
投資攝制 西）
及完成劇的永久署名權(quán)
協(xié)議）
文字作品
委托方永久性擁有該劇
電視劇《男 （目前潤
所產(chǎn)生的全部版權(quán)及衍
生女生向前 金文化未 于 2013 年 10
海寧 任增 生制品的所有權(quán)、電影、
2. 沖》（原《土 與其他方 月簽署《劇本
潤鑫 超 話劇、網(wǎng)絡(luò)播映權(quán)等；受
豪我們結(jié)婚 簽署聯(lián)合 創(chuàng)作合同書》
托方擁有署名權(quán)、小說改
吧》） 投資攝制
編權(quán)及出版權(quán)
協(xié)議）
潤金文化擁有所開發(fā) IP
文字作品
永康 內(nèi)容的完整著作權(quán)及相
（目前潤 于 2016 年 7 月
春夏 應(yīng)鄰接權(quán)；永康春夏影視
金文化未 簽署《IP 內(nèi)容
電視劇《甜 潤金 影視 文化工作室擁有小說內(nèi)
3. 與其他方 資源聯(lián)合開發(fā)
心渣蜜》 文化 文化 容以電子網(wǎng)絡(luò)形式傳播
簽署聯(lián)合 合作協(xié)議》及
工作 的財(cái)產(chǎn)權(quán)；所開發(fā) IP 內(nèi)
投資攝制 專案項(xiàng)目協(xié)議
室 容以潤金文化指定的筆
協(xié)議）
名署名
電影《閨蜜 文字作品 于 2016 年 7 月 潤金 委托方擁有該劇本產(chǎn)生
4. 陳爍
圈》 （目前潤 簽署《劇本委 文化 的除署名權(quán)、榮譽(yù)權(quán)等人
金文化未 托創(chuàng)作合同 身權(quán)利之外的全部著作
與其他方 書》 權(quán)、版權(quán)；受托方享有署
簽署聯(lián)合 名權(quán)
投資攝制
協(xié)議）
文字作品 委托方永久性擁有該劇
（目前潤 劇本所產(chǎn)生除署名權(quán)、榮
于 2016 年 7 月
金文化未 譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利以外的
電視劇《女 簽署《劇本委 佳桐 王莉
5. 與其他方 全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
王的法則》 托創(chuàng)作合同 世紀(jì) 萱
簽署聯(lián)合 制品的著作權(quán)、版權(quán)；受
書》
投資攝制 托方擁有該劇編劇的署
協(xié)議） 名權(quán)
文字作品 委托方永久性擁有該劇
（目前潤 劇本所產(chǎn)生除署名權(quán)、榮
于 2016 年 7 月
金文化未 譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利以外的
電視劇《超 簽署《劇本委 佳桐 王莉
6. 與其他方 全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
元?dú)馍倥? 托創(chuàng)作合同 世紀(jì) 萱
簽署聯(lián)合 制品的著作權(quán)、版權(quán)；受
書》
投資攝制 托方擁有該劇編劇的署
協(xié)議） 名權(quán)
潤金文化擁有所開發(fā) IP
文字作品
永康 內(nèi)容的完整著作權(quán)及相
（目前潤 于 2016 年 7 月
春夏 應(yīng)鄰接權(quán)；永康春夏影視
網(wǎng)絡(luò)劇《摸 金文化未 簽署《IP 內(nèi)容
潤金 影視 文化工作室擁有小說內(nèi)
7. 金校尉的崛 與其他方 資源聯(lián)合開發(fā)
文化 文化 容以電子網(wǎng)絡(luò)形式傳播
起》 簽署聯(lián)合 合作協(xié)議》及
工作 的財(cái)產(chǎn)權(quán)；所開發(fā) IP 內(nèi)
投資攝制 專案項(xiàng)目協(xié)議
室 容以潤金文化指定的筆
協(xié)議）
名署名
文字作品 委托方永久性擁有該劇
永康
（目前潤 劇本所產(chǎn)生除署名權(quán)、榮
于 2016 年 7 月 磐石
金文化未 譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利以外的
電影《鏡花 簽署《劇本委 潤金 影視
8. 與其他方 全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
緣》 托創(chuàng)作合同 文化 文化
簽署聯(lián)合 制品的著作權(quán)、版權(quán)；受
書》 工作
投資攝制 托方擁有該劇編劇的署
室
協(xié)議） 名權(quán)
永康
磐石
文字作品 委托方永久性擁有該劇
影視
（目前潤 劇本所產(chǎn)生除署名權(quán)、榮
于 2016 年 7 月 文化
金文化未 譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利以外的
網(wǎng)絡(luò)劇《靈 簽署《劇本委 佳桐 工作
9. 與其他方 全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
體》 托創(chuàng)作合同 世紀(jì) 室，
簽署聯(lián)合 制品的著作權(quán)、版權(quán)；受
書》 指定
投資攝制 托方擁有該劇編劇的署
編劇
協(xié)議） 名權(quán)
任增
超
潤金文化擁有所開發(fā) IP
文字作品
永康 內(nèi)容的完整著作權(quán)及相
（目前潤 于 2016 年 7 月
春夏 應(yīng)鄰接權(quán)，永康春夏影視
金文化未 簽署《IP 內(nèi)容
網(wǎng)絡(luò)劇《鏡 潤金 影視 文化工作室擁有小說內(nèi)
10. 與其他方 資源聯(lián)合開發(fā)
花山海記》 文化 文化 容以電子網(wǎng)絡(luò)形式傳播
簽署聯(lián)合 合作協(xié)議》及
工作 的財(cái)產(chǎn)權(quán)；所開發(fā) IP 內(nèi)
投資攝制 專案項(xiàng)目協(xié)議
室 容以潤金文化指定的筆
協(xié)議）
名署名
永康
磐石
文字作品 委托方永久性擁有該劇
影視
（目前潤 劇本所產(chǎn)生除署名權(quán)、榮
于 2016 年 7 月 文化
網(wǎng)絡(luò)劇《相 金文化未 譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利以外的
簽署《劇本委 佳桐 工作
11. 愛相殺編年 與其他方 全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
托創(chuàng)作合同 世紀(jì) 室，
史》 簽署聯(lián)合 制品的著作權(quán)、版權(quán)；受
書》 指定
投資攝制 托方擁有該劇編劇的署
編劇
協(xié)議） 名權(quán)
任增
超
2.截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，除上述募投項(xiàng)目外，潤金文化的儲
備項(xiàng)目的版權(quán)歸屬情況如下：
①儲備的電視劇項(xiàng)目
序 潤金文化及其子公司享有的著作
項(xiàng)目名稱 版權(quán)類型 協(xié)議簽署情況
號 權(quán)情況
潤金文化享有該劇所產(chǎn)生的全部
潤金文化與永康優(yōu)然
版權(quán)及衍生制品的所有權(quán)、電影、
影視文化工作室于
文字作品 話劇、小說改編、網(wǎng)絡(luò)連載權(quán)等；
2016 年 9 月簽署《劇本
永康優(yōu)然影視文化工作室享有署
創(chuàng)作合同書》
名權(quán)
潤金文化與伊犁長江
榮藝和生影視傳媒有
潤金文化投資 2,880 萬元，占總
限公司于 2016 年 4 月
《閨蜜圈》 投資額的 80%；潤金文化按實(shí)際
1. 簽署《電視連續(xù)劇聯(lián)合投資制作合
鄰接權(quán)、其他相關(guān)權(quán)益和使用權(quán)
電視劇作 同》并于 2017 年 4 月
品 簽署補(bǔ)充協(xié)議
潤金文化與天津津源 天津津源影視有限責(zé)任公司投資
影視有限責(zé)任公司于 300 萬元，占總投資額的 3.75%；
2016 年 5 月簽署《電視 天津津源影視有限責(zé)任公司享有
劇聯(lián)合投資 署名權(quán)及其投資額 18%的收益權(quán)
攝制協(xié)議》 外，不享有其他任何著作權(quán)
潤金文化與天津朗荷 天津津源影視有限責(zé)任公司投資
文化傳播有限公司于 200 萬元，占總投資額的 2.5%；
2016 年 5 月簽署《電視 天津津源影視有限責(zé)任公司享有
劇聯(lián)合投資 署名權(quán)及其投資額 18%的收益權(quán)
攝制協(xié)議》 外，不享有其他任何著作權(quán)
曲江順心與朱青于
2016 年 9 月簽署《委托 曲江順心在全球范圍內(nèi)永久性擁
文字作品 創(chuàng)作合同》，委托朱青 有該小說的全部版權(quán)；朱青擁有
負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)小說《隱秘 署名權(quán)
者》的創(chuàng)作工作
文字作品
2. 《隱秘者》
（目前潤 曲江順心與上海悅焰 曲江順心永久性擁有該劇所產(chǎn)生
金文化未 影視文化工作室及其 的全部版權(quán)及衍生制品的所有
與其他方 編劇陳爍于 2015 年 9 權(quán)、電影、話劇、小說改編、網(wǎng)
簽署聯(lián)合 月簽署《委托劇本創(chuàng)作 絡(luò)連載權(quán)等；編劇陳爍享有署名
投資攝制 合同》 權(quán)
協(xié)議）
文字作品
（目前潤
潤金文化與劉智慧、王 潤金文化擁有該劇所產(chǎn)生的全部
《我愛你， 金文化未
莉萱于 2016 年 5 月簽 版權(quán)及衍生制品的所有權(quán)、電影、
3. 這是最好 與其他方
署《委托劇本創(chuàng)作合 話劇、小說改編、網(wǎng)絡(luò)連載權(quán)等；
的安排》 簽署聯(lián)合
同》 編劇劉智慧、王莉萱享有署名權(quán)
投資攝制
協(xié)議）
潤金文化永久性擁有該劇所產(chǎn)生
潤金文化與永康張欣
的全部版權(quán)及衍生制品的所有
影視文化工作室于
文字作品 權(quán)、電影、話劇、小說改編及網(wǎng)
2016 年 1 月簽署《委托
絡(luò)連載權(quán)；陳軼超、錢鈺擁有署
劇本創(chuàng)作合同》
《軍臨城 名權(quán)
4.
下》 潤金文化與上海儒意
上海儒意影視制作有限公司投資
影視制作有限公司于
電視劇作 占總投資的 20%，享有署名權(quán)及
2016 年 2 月簽訂《電視
品 該劇 20%的收益分配權(quán)，不享有
劇聯(lián)合投
其他任何著作權(quán)和鄰接權(quán)
資協(xié)議》
在該劇取得發(fā)行許可證滿 5 年以
前，潤金文化及伊犁長江榮藝和
生影視傳媒有限公司分別按照投
潤金文化與伊犁長江
資比例 40%、60%共同享有該劇
榮藝和生影視傳媒有
電視劇作 所有著作權(quán)、鄰接權(quán)、其他相關(guān)
5. 《火神》 限公司于 2016 年 12 月
品 權(quán)益的版權(quán)和使用權(quán)；取得發(fā)行
簽署《電視劇
許可證滿 5 年后，雙方競價(jià)，該
聯(lián)合投資制作合同》
劇版權(quán)歸于出價(jià)高者，雙方按約
定投資比例分配，如無意競價(jià)，
按各自投資比共有著作權(quán)
在該劇取得發(fā)行許可證滿 5 年以
前，潤金文化及伊犁長江榮藝和
潤金文化與伊犁長江 生影視傳媒有限公司分別按照投
榮藝和生影視傳媒有 資比例 40%、60%共同享有該劇
《暖男成 電視劇作 限公司于 2016 年 12 月 所有著作權(quán)、鄰接權(quán)、其他相關(guān)
6.
長記》 品 簽署《電視連續(xù)劇聯(lián)合投資制 許可證滿 5 年后，雙方競價(jià)，該
作合同》 劇版權(quán)歸于出價(jià)高者，雙方按約
定投資比例分配，如無意競價(jià)，
按各自投資比共有著作權(quán)
潤金文化與雪孩子家 潤金文化及雪孩子家（上海）影
（上海）影視文化有限 視文化有限公司分別按照投資比
電視劇作
7. 《迷宮蛛》 公司于 2016 年 5 月簽 例 40%、60%共同享有該劇電視
品
署《電視劇 劇版權(quán)及衍生產(chǎn)品版權(quán)及其他知
聯(lián)合投資框架協(xié)議》 識產(chǎn)權(quán)
文字作品
（目前潤 佳桐世紀(jì)永久性擁有劇本所產(chǎn)生
金文化未 佳桐世紀(jì)與回杰于 的除署名權(quán)、榮譽(yù)權(quán)等人身權(quán)利
《吉祥三
8. 與其他方 2016 年 7 月簽署《劇本 之外的全部著作權(quán)、版權(quán)及衍生
保》
簽署聯(lián)合 委托創(chuàng)作合同書》 制品的著作權(quán)、版權(quán)；回杰擁有
投資攝制 署名權(quán)
協(xié)議）
文字作品
（目前潤 潤金文化擁有該劇所產(chǎn)生的全部
潤金文化與永康張欣
《我愛你， 金文化未 版權(quán)及衍生制品的所有權(quán)、電影、
影視文化工作室于
9. 時(shí)間靜默 與其他方 話劇、小說改編、網(wǎng)絡(luò)連載權(quán)；
2015 年 12 月簽署《劇
如謎》 簽署聯(lián)合 永康張欣影視文化工作室擁有署
本委托創(chuàng)作合同書》
投資攝制 名權(quán)
協(xié)議）
海寧潤鑫擁有該劇電視、VCD 等
文字作品
已發(fā)明和未來發(fā)明之產(chǎn)物等各類
（目前潤 海寧潤鑫與伊犁長江
音像制品的拍攝、發(fā)行、制作、
金文化未 榮藝和生影視傳媒有
《情感 4S 播出及銷售等權(quán)益，并完全擁有
10. 與其他方 限公司于 2016 年簽署
店》 該劇各類文字（含改寫）出版、
簽署聯(lián)合 《影視劇本委托創(chuàng)作
發(fā)行、銷售之權(quán)益；伊犁長江榮
投資攝制 合同書》
藝和生影視傳媒有限公司擁有署
協(xié)議）
名權(quán)
文字作品 潤金文化永久性擁有原小說《良
（目前潤 潤金文化與浙江漂牛 仙難求》自協(xié)議簽訂后所創(chuàng)作內(nèi)
金文化未 文化發(fā)展有限公司、孔 容（原小說內(nèi)容除外）所產(chǎn)生的
《良仙難
11. 與其他方 新嬋于 2016 年 5 月簽 的全部版權(quán)及衍生制品的所有
求》
簽署聯(lián)合 署《著作權(quán)轉(zhuǎn)讓暨委托 權(quán)，以及小說于協(xié)議簽訂前已出
投資攝制 小說創(chuàng)作協(xié)議》 版部分內(nèi)容所產(chǎn)生的全部版權(quán)及
協(xié)議） 衍生制品的所有權(quán)（權(quán)屬地域?yàn)?br/> 全球范圍，權(quán)屬期限為八年）；
浙江漂牛文化發(fā)展有限公司為原
小說的著作權(quán)所有人；孔新嬋擁
有署名權(quán)
文字作品
（目前潤
潤金文化與北京柏喬
《隱秘者 金文化未 委托方潤金文化擁有除署名權(quán)以
文化傳媒有限公司于
12. 之奇怪中 與其他方 外的所有著作權(quán)；受托方北京柏
2016 年 6 月簽署《劇本
國人》系列 簽署聯(lián)合 喬文化傳媒有限公司擁有署名權(quán)
創(chuàng)作合同》
投資攝制
協(xié)議）
文字作品
潤金文化與永康春夏 潤金文化擁有所開發(fā) IP 內(nèi)容的完
（目前潤
影視文化工作室于 整著作權(quán)及相應(yīng)鄰接權(quán)，永康春
金文化未
《獵夢者》 2016 年 7 月簽署《IP 夏影視文化工作室擁有小說內(nèi)容
13. 與其他方
系列 內(nèi)容資源聯(lián)合開發(fā)合 以電子網(wǎng)絡(luò)形式傳播的財(cái)產(chǎn)權(quán)；
簽署聯(lián)合
作協(xié)議》及專案項(xiàng)目協(xié) 所開發(fā) IP 內(nèi)容以潤金文化指定的
投資攝制
議 筆名署名
協(xié)議）
②儲備的電影項(xiàng)目
序
項(xiàng)目名稱 版權(quán)類型 協(xié)議簽署情況 著作權(quán)歸屬
號
潤金文化與上海儒意
影視制作有限公司、雪
潤金文化不享有著作權(quán)；潤金文
孩子家（上海）影視文
《三生三世 化投資 1,800 萬元，占總投資額
1. 電影作品 化有限公司于 2016 年
十里桃花》 的 12%，享有 12%的收益分配
2 月簽署《電影聯(lián)合投
資協(xié)議》
③儲備的綜藝節(jié)目
根據(jù)文化提供的資料及確認(rèn)，截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，潤金文化
及其子公司儲備的綜藝節(jié)目尚未簽署涉及著作權(quán)歸屬的聯(lián)合投資或制作協(xié)議，尚
未對儲備綜藝節(jié)目的著作權(quán)歸屬作出安排。就儲備綜藝節(jié)目簽署的協(xié)議具體情況
如下：
序
項(xiàng)目名稱 合作方 協(xié)議簽署情況 著作權(quán)歸屬
號
1. 《女神的晚餐》 于 2016 年簽署《合作協(xié)議》，潤
2. 《偶像寶座》 金文化與秦崢建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，
不涉及版權(quán)歸
秦崢 原則上秦崢優(yōu)先接拍潤金文化投
屬
3. 《你呀門清》 資的項(xiàng)目，秦崢開發(fā)的各類節(jié)目潤
金文化享有優(yōu)先投資權(quán)
（三）潤金文化是否涉及版權(quán)改編權(quán)或其他經(jīng)許可使用他人資產(chǎn)的情形。
如存在的，列示潤金作為被許可方使用他人資產(chǎn)的情況，包括但不限于：資產(chǎn)
名稱、許可主體、權(quán)利范圍、有效期、取得許可的方式及對價(jià)。潤金文化作為
被許可方使用他人資產(chǎn)，是否存在依賴他人知識產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)，被許可使用的版
權(quán)改編權(quán)等有無后續(xù)轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用的安排，相關(guān)許可對上市公司未來
經(jīng)營是否會產(chǎn)生影響，如有，補(bǔ)充披露其應(yīng)對措施
潤金文化主要的涉及版權(quán)改編權(quán)或其他經(jīng)許可使用他人資產(chǎn)的情況如下：
資 取得許
被許 許可使
序 資產(chǎn)名 產(chǎn) 許可 可的方
可主 權(quán)利范圍 有效期 用費(fèi)
號 稱 類 主體 式（獨(dú)占
體 （元）
型 /非獨(dú)占）
2012 年 4
月 22 日
《武昌
方方 起永久
城》
小 （原 曲江 電視劇、話劇、音 （協(xié)議
1. （《軍 獨(dú)占 1,000,000
說 名：汪 順心 樂劇改編權(quán) 生效之
臨城
芳 日起五
下》）
年內(nèi)改
編）
小說續(xù)寫權(quán)及創(chuàng)
作內(nèi)容的全部版
月落紫 權(quán)及衍生制品的 2016 年 5
珊瑚 所有權(quán)（包括但不 月 27 日 非獨(dú)占
（原 限于電視劇、電 起永久
名：孔 影）話劇等改編
《良仙 小 潤金
2 新嬋）、 權(quán)） 1,236,000
難求》 說 文化
浙江漂 已出版內(nèi)容的全
牛文化 部版權(quán)及衍生制
2016 年 5
發(fā)展有 品的所有權(quán)（包括
月 27 日 非獨(dú)占
限公司 但不限于電視劇、
起八年
電影）話劇等改編
權(quán)）
2014 年
12 月 12
電視劇、電影、網(wǎng) 日起永
《終極 小 潤金 絡(luò)劇、話劇、音樂 久（協(xié)議
3 張欣 獨(dú)占 1,000,000
底牌》 說 文化 劇等影視劇改編 生效之
權(quán) 日起五
年內(nèi)改
編）
伊犁央 劇本著作權(quán)及修 2016 年
《復(fù)仇 劇 圖文化 潤金 改、改編、署名、 12 月 8
4 獨(dú)占 2,160,000
者》 本 投資有 文化 復(fù)制、出租、攝制、 日起永
限公司 翻譯等權(quán)利 久
《邊城
刀聲》、
數(shù)字電影改編權(quán)
《情人 鄭小 至 2018
小 潤金 （不得在院線公
5 看刀》、 龍、李 年6月 獨(dú)占 600,000
說 文化 開放映以及制作
《飛刀 述信 30 日
網(wǎng)絡(luò)游戲）
又見飛
刀》
根據(jù)潤金文化的確認(rèn)，潤金文化作為被許可方使用他人資產(chǎn)，不存在嚴(yán)重依
賴他人知識產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)，被許可使用的版權(quán)改編權(quán)等目前無轉(zhuǎn)讓或者許可他人使
用的安排。
（四）截至目前，潤金文化與他人是否存在影視劇版權(quán)糾紛，如有，補(bǔ)充
披露糾紛產(chǎn)生的原因、處理進(jìn)展，以及對本次交易的影響
根據(jù)潤金文化提供的資料及確認(rèn)，并經(jīng)本所律師登錄最高人民法院全國法院
被執(zhí)行人信息查詢網(wǎng)站（網(wǎng)絡(luò)鏈接為：http://zhixing.court.gov.cn/search/）與中國
裁判文書網(wǎng)（網(wǎng)絡(luò)鏈接為：http://www.court.gov.cn/zgcpwsw/）等查詢及進(jìn)行互聯(lián)
網(wǎng)公開信息檢索，本所律師認(rèn)為，截至本《補(bǔ)充法律意見書》出具日，潤金文化
與他人不存在影視劇版權(quán)糾紛。
綜上，本所律師認(rèn)為：
1. 潤金文化與他人共享版權(quán)的情況真實(shí)、準(zhǔn)確，共享版權(quán)能有效降低潤金
文化的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
2. 潤金文化的募投項(xiàng)目及所儲備的影視劇項(xiàng)目的關(guān)于版權(quán)歸屬的安排符合
法律規(guī)定。
3. 潤金文化作為被許可方使用他人資產(chǎn)，不存在嚴(yán)重依賴他人知識產(chǎn)權(quán)的
風(fēng)險(xiǎn)，被許可使用的版權(quán)改編權(quán)等目前無轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用的安排。
4. 潤金文化與他人不存在影視劇版權(quán)糾紛。
八、 申請材料顯示，潤金文化子公司霍爾果斯順心、霍爾果斯天目享受稅
收優(yōu)惠政策，具有稅收優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)。請你公司補(bǔ)充披露：1）上述稅收優(yōu)惠的有效
期限，以及到期后相關(guān)稅收優(yōu)惠是否具有可持續(xù)性。2）相關(guān)假設(shè)是否存在重大
不確定性及對本次交易評估值的影響。請獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、律師和評估師核查并
發(fā)表明確意見。（反饋意見第 21 題）
答復(fù)：
（一）上述稅收優(yōu)惠的有效期限，以及到期后相關(guān)稅收優(yōu)惠是否具有可持
續(xù)性
國家財(cái)政部、國家稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于新疆喀什霍爾果斯兩個(gè)特殊經(jīng)濟(jì)開
發(fā)區(qū)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知》（財(cái)稅[2011]112 號）規(guī)定，“2010 年 1 月 1 日
至 2020 年 12 月 31 日，對在新疆喀什、霍爾果斯兩個(gè)特殊經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)新辦的
屬于《新疆困難地區(qū)重點(diǎn)鼓勵發(fā)展產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》范圍內(nèi)的企業(yè)，自
取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，五年內(nèi)免征企業(yè)所得稅”?；魻柟?br/>順心成立于 2016 年 4 月 7 日、霍爾果斯天目成立于 2016 年 7 月 7 日。截至本《補(bǔ)
充法律意見書》出具日，《關(guān)于新疆喀什霍爾果斯兩個(gè)特殊經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)企業(yè)所得
稅優(yōu)惠政策的通知》（財(cái)稅[2011]112 號）持續(xù)生效中。
根據(jù)上述規(guī)定，本所律師認(rèn)為，霍爾果斯順心、霍爾果斯天目于 2016 年至
2020 年免征企業(yè)所得稅，稅收優(yōu)惠期限屆滿后，霍爾果斯順心、霍爾果斯天目
企業(yè)所得稅稅率將按照 25%計(jì)算。
（二）相關(guān)假設(shè)是否存在重大不確定性及對本次交易評估值的影響
盈利預(yù)測中對于 2016 年至 2020 年預(yù)測霍爾果斯順心和霍爾果斯天目免征企
業(yè)所得稅，其余各子公司按照 25%繳納，稅收優(yōu)惠到期后則潤金文化及其子公司
全部按照 25%繳納所得稅。本次評估采用的稅收優(yōu)惠假設(shè)不存在重大不確定性，
對估值無影響。
綜上，本所律師認(rèn)為：霍爾果斯順心、霍爾果斯天目于 2016 年至 2020 年免
征企業(yè)所得稅，稅收優(yōu)惠期限屆滿后，企業(yè)所得稅稅率將按照 25%計(jì)算，本次評
估采用的稅收優(yōu)惠假設(shè)不存在重大不確定性，對本次交易估值無重大影響。
本《補(bǔ)充法律意見書》正本一式四份，經(jīng)本所及經(jīng)辦律師簽署蓋章后生效。
（本頁以下無正文，為本《補(bǔ)充法律意見書》簽字蓋章頁）