北京德恒（深圳）律師事務(wù)所
關(guān)于深圳市艾比森光電股份有限公司
調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)
益價(jià)格的法律意見(jiàn)
深圳市福田區(qū)金田路 4018 號(hào)安聯(lián)大廈 B 座 11 層
電話(huà):0755-88286488 傳真:0755-88286499 郵編:518026
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調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的法律意見(jiàn)
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關(guān)于深圳市艾比森光電股份有限公司
調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的
法律意見(jiàn)
德恒 06G20180517-00004 號(hào)
致：深圳市艾比森光電股份有限公司
北京德恒（深圳）律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本所”）接受深圳市艾比森光電股
份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“艾比森”或“公司”）的委托，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司
法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《證
券法》”）、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）發(fā)布的《上市
公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《管理辦法》”）以及《公司章程》等相關(guān)
規(guī)定，按照中國(guó)律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，就艾比森
調(diào)整2017年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格事宜（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本次調(diào)整
事項(xiàng)”）出具本法律意見(jiàn)。
為出具本法律意見(jiàn)，本所律師已對(duì)公司向本所提交的有關(guān)文件、資料進(jìn)行了
必要的核查和驗(yàn)證。本所在出具本法律意見(jiàn)之前已得到公司如下保證：其已向本
所提供了出具本法律意見(jiàn)所需的全部原始書(shū)面資料或副本資料或口頭陳述，且全
部文件、資料或口頭陳述均真實(shí)、完整、準(zhǔn)確；其已向本所提供或披露了出具本
法律意見(jiàn)所需的全部有關(guān)事實(shí)，且全部事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；其向本所提交的
各項(xiàng)文件、資料中的簽字與印章真實(shí)有效，公司有關(guān)人員在本所律師調(diào)查、驗(yàn)證
過(guò)程中所作的陳述真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所提供有關(guān)文件、資料的復(fù)印件與原件相
符；其向本所提交的各項(xiàng)文件、資料的簽署人均具有完全的民事行為能力，并且
其簽署行為已獲得恰當(dāng)、有效的授權(quán)。
本所律師依據(jù)本法律意見(jiàn)出具日前公布且有效的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的
規(guī)定及對(duì)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的理解，并基于對(duì)本法律意見(jiàn)出具日前已
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調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的法律意見(jiàn)
經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)及對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解發(fā)表法律意見(jiàn)。
本法律意見(jiàn)僅供艾比森本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格調(diào)整事項(xiàng)之目的使用，未
經(jīng)本所書(shū)面同意不得用作其他目的。本所律師同意將本法律意見(jiàn)作為艾比森本次
調(diào)整事項(xiàng)的必備文件，隨其他文件材料一同上報(bào)或公告，并對(duì)本法律意見(jiàn)內(nèi)容依
法承擔(dān)責(zé)任。
基于以上所述，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，
本所律師出具法律意見(jiàn)如下：
一、本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的批準(zhǔn)與授權(quán)
經(jīng)本所律師核查，本次行權(quán)已履行如下批準(zhǔn)與授權(quán)：
（一）2017 年 8 月 8 日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十一次會(huì)議、第三屆監(jiān)
事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)《關(guān)于公司<2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
（草案）>及其摘要的議案》《關(guān)于將陳云先生作為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象的議案》《關(guān)于
公司<2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃考核管理辦法>的議案》等相關(guān)議
案，公司獨(dú)立董事對(duì)激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)議案發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
2017 年 8 月 25 日，公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)
計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行了審核，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，列入本次激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象均符合相
關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件所規(guī)定的條件，符合《深圳市艾比森光電股份有限公
司 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《激勵(lì)計(jì)劃（草
案）》”）規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象條件，其作為公司本次股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)
劃的激勵(lì)對(duì)象主體資格合法、有效。
2017年8月31日，公司召開(kāi)2017年第三次臨時(shí)股東大會(huì)，逐項(xiàng)審議通過(guò)《關(guān)
于公司<2017年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）>及其摘要的議案》《關(guān)
于將陳云先生作為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象的議案》《關(guān)于公司<2017年股票期權(quán)與限制性
股票激勵(lì)計(jì)劃考核管理辦法>的議案》《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理公司
2017年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)事宜的議案》，公司股東大會(huì)已經(jīng)批
準(zhǔn)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》。根據(jù)股東大會(huì)授權(quán)，董事會(huì)有權(quán)根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草
案）》負(fù)責(zé)實(shí)施股票期權(quán)的授予、行權(quán)、注銷(xiāo)及限制性股票的授予、解除限售和
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調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的法律意見(jiàn)
回購(gòu)工作。
（二）2017年9月21日，公司召開(kāi)了第三屆董事會(huì)第十三次會(huì)議和第三屆監(jiān)
事會(huì)第六次會(huì)議，審議通過(guò)《深圳市艾比森光電股份有限公司關(guān)于調(diào)整公司2017
年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單及授予權(quán)益數(shù)量的議案》《深圳
市艾比森光電股份有限公司關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象首次授予股票期權(quán)與限制性股票的
議案》，關(guān)聯(lián)董事對(duì)相關(guān)議案已進(jìn)行回避表決，公司獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表了
獨(dú)立意見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)對(duì)本次授予限制性股票的激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了核實(shí)。
（三）2018年3月19日，公司第三屆董事會(huì)第十九次會(huì)議和第三屆監(jiān)事會(huì)第
十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留部分股票期權(quán)與限制性股票的議
案》，董事會(huì)認(rèn)為股票激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的預(yù)留授予條件已經(jīng)成就，同意確定2018年3
月19日為預(yù)留權(quán)益授予日，授予11名激勵(lì)對(duì)象82.50萬(wàn)份股票期權(quán)，授予2名激勵(lì)
對(duì)象21.50萬(wàn)股限制性股票。公司獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
（四）2018年6月4日，公司召開(kāi)了第三屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議和第三屆監(jiān)
事會(huì)第十三次會(huì)議，審議通過(guò)《關(guān)于調(diào)整2017年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
權(quán)益價(jià)格的議案》，董事會(huì)對(duì)首次授予股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格及預(yù)留權(quán)益的價(jià)格進(jìn)
行調(diào)整：首次授予股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格由原每份13.71元調(diào)整為每份13.63元，預(yù)
留的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格由原每份14.40元調(diào)整為每份14.32元，預(yù)留的限制性股票
授予價(jià)格由原每股9.50元調(diào)整為每股9.42元。獨(dú)立董事發(fā)表了一致同意的獨(dú)立意
見(jiàn)。
（五）2018年10月29日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議和第三屆監(jiān)
事會(huì)第十六次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2017年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)
劃首次授予第一個(gè)行權(quán)/解除限售期可行權(quán)/解除限售的議案》，根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草
案）》的相關(guān)規(guī)定，首次授予第一個(gè)行權(quán)/解除限售期行權(quán)/解除限售條件已成就，
除17名激勵(lì)對(duì)象因離職和和19名激勵(lì)對(duì)象因業(yè)績(jī)考核未達(dá)標(biāo)不滿(mǎn)足解除限售條
件外，首次授予股票期權(quán)的其他260名激勵(lì)對(duì)象在第一個(gè)行權(quán)期可行權(quán)股票期權(quán)
數(shù)量為676,920份，行權(quán)價(jià)格為13.63元/份，首次授予限制性股票的161名激勵(lì)對(duì)
象在第一個(gè)解除限售期可解除限售的限制性股票數(shù)量為309,224股。監(jiān)事會(huì)對(duì)激
勵(lì)對(duì)象的主體資格、激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了核查，認(rèn)為本次可行權(quán)/解除限售的激
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調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的法律意見(jiàn)
勵(lì)對(duì)象260名已滿(mǎn)足《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定的行權(quán)/解除限售條件（包括公司
整體業(yè)績(jī)條件與激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效考核條件等），其作為公司本次行權(quán)/可解除限
售的激勵(lì)對(duì)象主體資格合法、有效。公司獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
（六）2019年4月26日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第三十一次會(huì)議和第三屆監(jiān)
事會(huì)第二十次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司調(diào)整2017年股票期權(quán)與限制性股票激
勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的議案》，根據(jù)《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的相關(guān)規(guī)定，預(yù)留部分股票
期權(quán)第一個(gè)行權(quán)期行權(quán)條件已成就，除1名激勵(lì)對(duì)象因業(yè)績(jī)考核未達(dá)標(biāo)不滿(mǎn)足行
權(quán)條件外，其他預(yù)留部分股票期權(quán)授予的10名激勵(lì)對(duì)象在第一個(gè)行權(quán)期可行權(quán)股
票期權(quán)數(shù)量為387,000份，監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象的主體資格、激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了
核查，公司獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
（七）2019年5月17日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第三十二次會(huì)議及第三屆監(jiān)
事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)《關(guān)于調(diào)整2017年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃
權(quán)益價(jià)格的議案》，公司獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
綜上，本所律師認(rèn)為，截止本法律意見(jiàn)出具日，公司已就本次調(diào)整事項(xiàng)取得
現(xiàn)階段必要的授權(quán)和批準(zhǔn)，符合《公司法》《證券法》《管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。
二、本次調(diào)整的內(nèi)容
（一）調(diào)整原因
2019 年 5 月 16 日公司實(shí)施了 2018 年年度權(quán)益分派：以公司現(xiàn)有總股本
319,970,225 股為基數(shù)，向全體股東每 10 股派 1.55 元人民幣現(xiàn)金。
公司《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定：“若在行權(quán)前有派息、資本公積轉(zhuǎn)增股本、
派送股票紅利、股票拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)行權(quán)價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
（4）派息 P＝P0-V 其中：P0 為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格；V 為每股的派息額；P 為調(diào)
整后的行權(quán)價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后，P 仍須為正數(shù)?！?br/> （二）調(diào)整方法
根據(jù)公司《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的規(guī)定：
1.關(guān)于股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的調(diào)整
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調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的法律意見(jiàn)
（1）首次授予的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整
首次授予的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格=13.630-0.155=13.475（元/份）
經(jīng)四舍五入保留兩位小數(shù)后，首次授予的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整為每份
13.48 元。
（2）預(yù)留的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的調(diào)整
預(yù)留的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的=14.320-0.155=14.165（元/份）
經(jīng)四舍五入保留兩位小數(shù)后，預(yù)留的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格調(diào)整為每份 14.17
元。
根據(jù)公司 2017 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，本次調(diào)整屬于授權(quán)董事會(huì)范
圍內(nèi)，只需董事會(huì)通過(guò)即可，無(wú)需再次提交股東大會(huì)審議。
（三）本次調(diào)整對(duì)公司的影響
根據(jù)公司于 2019 年 5 月 17 日公開(kāi)披露的《關(guān)于調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限
制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的公告》，公司本次對(duì) 2017 年股票期權(quán)與限制性股票
激勵(lì)計(jì)劃涉及的首次授予股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格、預(yù)留的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的調(diào)整
不會(huì)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。
（四）獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)
獨(dú)立董事認(rèn)為：公司董事會(huì)對(duì) 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及
的權(quán)益價(jià)格調(diào)整符合《管理辦法》及公司《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》中相關(guān)權(quán)益價(jià)格
調(diào)整事項(xiàng)的規(guī)定。本次調(diào)整內(nèi)容在公司 2017 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)對(duì)公司董事
會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)，調(diào)整程序合法、合規(guī)，因此我們同意公司對(duì)首次授予股票期權(quán)
的行權(quán)價(jià)格、預(yù)留的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的調(diào)整。
監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：本次首次授予股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格、預(yù)留的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格
的調(diào)整符合《管理辦法》《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》等相關(guān)的規(guī)定，不存在損害股東
利益的情形。
綜上，本所律師認(rèn)為，本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的調(diào)整原因及方
法符合《管理辦法》、公司《激勵(lì)計(jì)劃(草案)》等相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及 全
體股東利益的情形。
三、本次調(diào)整的信息披露
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調(diào)整 2017 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的法律意見(jiàn)
就上述調(diào)整事項(xiàng)，艾比森需要根據(jù)《管理辦法》等相關(guān)規(guī)定履行持續(xù)信息披
露義務(wù)。
四、結(jié)論意見(jiàn)
綜上，本所律師認(rèn)為，公司本次股權(quán)期權(quán)與限制性股票中的權(quán)益價(jià)格調(diào)整已
獲現(xiàn)階段必要的批準(zhǔn)和授權(quán)；其權(quán)益價(jià)格的調(diào)整原因及方法符合《管理辦法》及
《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》等相關(guān)規(guī)定。本次權(quán)益價(jià)格調(diào)整事項(xiàng)尚需按照《管理辦法》
等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露。
本法律意見(jiàn)一式四份，具有同等法律效力。
（以下無(wú)正文）
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（此頁(yè)為《北京德恒（深圳）律師事務(wù)所關(guān)于深圳市艾比森光電股份有限公司調(diào)
整2017年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃?rùn)?quán)益價(jià)格的法律意見(jiàn)》之簽署頁(yè)）
北京德恒（深圳）律師事務(wù)所
負(fù)責(zé)人：
劉震國(guó)
承辦律師：
賀存勖
承辦律師：
施銘鴻
2019年5月17日