利亞德光電股份有限公司
關(guān)于非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示及填補(bǔ)回報(bào)措施
的公告（修訂稿）
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛
假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作
的意見》（國辦發(fā)[2013]110 號(hào)）、證監(jiān)會(huì)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤
薄即期回報(bào)有關(guān)事宜的指導(dǎo)意見》（證監(jiān)會(huì)公告[2015]31 號(hào)）等文件的有關(guān)規(guī)定，
公司就本次非公開發(fā)行股票事宜對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響進(jìn)行了分析并提出了具
體的填補(bǔ)回報(bào)措施，相關(guān)主體對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行作出了承
諾，具體如下：
特此提示：公司應(yīng)對(duì)本次非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取的措施不等于對(duì)
公司未來利潤做出保證，特提請(qǐng)投資者注意。
一、本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響
本次非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)影響的假設(shè)前提：
（一）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場情況等方面沒有
發(fā)生重大不利變化；
（二）本次非公開發(fā)行股票于 2017 年 11 月 30 日實(shí)施完畢（該完成時(shí)間僅
用于計(jì)算本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)的影響，最終以經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并實(shí)際發(fā)行完成
時(shí)間為準(zhǔn)）；
（三）假定本次非公開發(fā)行股份數(shù)量為 8,600 萬股，募集資金總額為 122,000
萬元，不考慮扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用（該募集資金總額僅為估計(jì)值，最終以經(jīng)中國證
監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)并實(shí)際發(fā)行完成的募集資金總額為準(zhǔn)）；
（四）根據(jù)公司 2016 年度審計(jì)報(bào)告，2016 年歸屬于母公司股東的凈利潤為
66,882.95 萬元；2017 年度歸屬于母公司股東的凈利潤較 2016 年度分別持平、上
漲 20%和下降 20%三種情況。前述利潤值不代表公司對(duì)未來利潤的盈利預(yù)測，
僅用于計(jì)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要指標(biāo)的影響，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資
決策；
（五）在預(yù)測公司總股本時(shí)，以本次非公開發(fā)行前總股本 1,628,910,650 股
為基礎(chǔ)，僅考慮本次非公開發(fā)行股份的影響，不考慮其他因素導(dǎo)致股本發(fā)生的變
化；
（六）在預(yù)測公司凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金、凈利潤之外的其他因素對(duì)
凈資產(chǎn)的影響；
（七）基于謹(jǐn)慎性原則，未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營、
財(cái)務(wù)狀況等的影響；
（八）上述假設(shè)僅為測算本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
的影響，不代表公司對(duì) 2017 年盈利情況的觀點(diǎn)，亦不代表公司對(duì) 2017 年經(jīng)營情
況及趨勢的判斷。
基于上述假設(shè)，公司測算了本次非公開發(fā)行股票對(duì)公司的每股收益和凈資產(chǎn)
收益率等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響如下：
2017 年度/2017 年 2017 年度/2017 年
項(xiàng)目 2016 年度/2016 年 12 12 月 31 日（不考慮 12 月 31 日（考慮
月 31 日 非公開發(fā)行） 非公開發(fā)行）
期末總股本（股） 814,455,325 1,628,910,650 1,714,910,650
情形一：2017 年歸屬于母公司股東的凈利潤與 2016 年歸屬于母公司股東的凈利潤持平，未
考慮 2016 年年度利潤分配。
歸屬于母公司股東凈利
66,882.95 66,882.95 66,882.95
潤（萬元）
基本每股收益（元/股） 0.87 0.41 0.41
每股凈資產(chǎn)（元/股） 5.47 3.08 3.81
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 22.06% 14.15% 13.85%
情形二：2017 年歸屬于母公司股東的凈利潤比 2016 年歸屬于母公司股東的凈利潤增長 20%，
未考慮 2016 年年度利潤分配。
歸屬于母公司股東凈利
66,882.95 80,259.54 80,259.54
潤（萬元）
2017 年度/2017 年 2017 年度/2017 年
項(xiàng)目 2016 年度/2016 年 12 12 月 31 日（不考慮 12 月 31 日（考慮
月 31 日 非公開發(fā)行） 非公開發(fā)行）
基本每股收益（元/股） 0.87 0.49 0.49
每股凈資產(chǎn)（元/股） 5.47 3.16 3.89
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 22.06% 16.74% 16.40%
情形三：2017 年歸屬于母公司股東的凈利潤比 2016 年歸屬于母公司股東的凈利潤下降 20%，
未考慮 2016 年年度利潤分配。
歸屬于母公司股東凈利
66,882.95 53,506.36 53,506.36
潤（萬元）
基本每股收益（元/股） 0.87 0.33 0.33
每股凈資產(chǎn)（元/股） 5.47 3.00 3.73
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 22.06% 11.48% 11.24%
注 1：本次非公開發(fā)行的股份數(shù)量和發(fā)行完成時(shí)間僅為估計(jì)，最終以經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行
的股份數(shù)量和實(shí)際發(fā)行完成時(shí)間為準(zhǔn)。
注 2：每股凈資產(chǎn)=歸屬于母公司所有者的期末凈資產(chǎn)／期末發(fā)行在外普通股數(shù)；基本
每股收益與加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 9 號(hào)——
凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010 年修訂）的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行測算。
根據(jù)上述測算，在以上三種情形下，公司加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率下降明顯，
因此，本次非公開發(fā)行股票完成后，隨著募集資金的到位，因公司總股本和凈資
產(chǎn)規(guī)模均較大幅度增加，且募投項(xiàng)目效益的產(chǎn)生需要一定時(shí)間，如公司盈利能力
未獲得相應(yīng)增長，本次融資募集資金到位當(dāng)年（預(yù)計(jì)為 2017 年度）凈資產(chǎn)收益
率較上年同期將出現(xiàn)下降，公司即期回報(bào)存在短期內(nèi)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。
二、董事會(huì)選擇本次融資的必要性和合理性
（一）現(xiàn)階段公司資本性支出金額較大
經(jīng)過多年發(fā)展，利亞德智能顯示、夜游經(jīng)濟(jì)、文化旅游、VR 體驗(yàn)等多項(xiàng)業(yè)
務(wù)協(xié)同發(fā)展，先進(jìn)的 VR/AR 技術(shù)有助于公司提供更優(yōu)質(zhì)的“視聽?wèi)?yīng)用整體服務(wù)”
和“視聽文化體驗(yàn)運(yùn)營服務(wù)”，有助于實(shí)現(xiàn)公司的“成為視聽文化跨國企業(yè)集團(tuán)”
的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，公司擬繼續(xù)通過內(nèi)生增長及外延式并購方式
發(fā)展公司業(yè)務(wù)，隨著公司經(jīng)營規(guī)模的增加，對(duì)營運(yùn)資金的需要會(huì)逐步增大，加上
本次公司收購 NATURALPOINT,INC.資金支出較大，現(xiàn)階段公司可預(yù)期的資本性
支出較大。
（二）股權(quán)融資可補(bǔ)充流動(dòng)資金，優(yōu)化公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)
隨著公司規(guī)模不斷擴(kuò)大，以及境內(nèi)、境外業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，公司對(duì)于運(yùn)營資
金需求大幅上升。通過此次非公開發(fā)行股票募集資金，一部分將用于補(bǔ)充公司流
動(dòng)性資金，進(jìn)一步優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能
力，降低公司融資成本，為公司未來發(fā)展提供充實(shí)的資金保障。
（三）債權(quán)融資局限性
截止 2016 年 12 月 31 日，公司資產(chǎn)負(fù)債率為 45.61%，2017 年 1 月，公司通
過內(nèi)保外貸方式向中信銀行總行營業(yè)部申請(qǐng)不超過 1.5 億歐元的保函授信額度，
用于收購 NP 公司，截止 2017 年 3 月 31 日，公司資產(chǎn)負(fù)債率上升至 56.78%，
導(dǎo)致公司的資產(chǎn)負(fù)債率上升幅度較大。另外，在銀行信貸投放中，民營企業(yè)融資
成本較高，因此公司采用債權(quán)融資有著一定局限性。
三、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系，公司從事募投項(xiàng)目在
人員、技術(shù)、市場等方面的儲(chǔ)備情況
本次非公開發(fā)行股票募集資金總額不超過122,000萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后將
用于收購NP公司100%股權(quán)并購買NP公司經(jīng)營相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目及補(bǔ)充流動(dòng)資金。
（一）本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系
繼以小間距LED為主打的三年規(guī)劃圓滿實(shí)現(xiàn)后，利亞德將文化板塊提升到公
司主打業(yè)務(wù)板塊。VR/AR作為文化娛樂重要體現(xiàn)方式及下一代顯示領(lǐng)域的創(chuàng)新尖
端技術(shù)，也成為利亞德業(yè)務(wù)拓展的重要方式。
NP公司擁有全球領(lǐng)先的3D光學(xué)動(dòng)作捕捉技術(shù)，主要為影視制造商、教育機(jī)
構(gòu)、體育廠商、醫(yī)療機(jī)構(gòu)以及家庭游戲愛好者等客戶提供性能卓越高品質(zhì)的3D
光學(xué)動(dòng)作捕捉軟件、硬件以及服務(wù)。其被動(dòng)式紅外光學(xué)定位技術(shù)具有精度高、拍
攝速率快、可同時(shí)定位多個(gè)目標(biāo)等特點(diǎn)，在多個(gè)領(lǐng)域具有廣泛應(yīng)用。其旗下
OptiTrack品牌產(chǎn)品已經(jīng)得到市場廣泛認(rèn)可，國內(nèi)著名動(dòng)作捕捉企業(yè)北京諾亦騰
科技有限公司的Project Alice，世界第一個(gè)VR主題樂園The VOID等都使用了NP
公司OptiTrack的光學(xué)動(dòng)作捕捉組件。此次全資收購NP公司是利亞德繼參股數(shù)虎
圖像、黑晶科技、孚心科技、Magic Leap和VIRTUIX之后，在AR/VR領(lǐng)域的又一
重要前瞻性布局。
（二）公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲(chǔ)備情況
在人員方面，公司前期已完成對(duì) PLANAR 公司、勵(lì)豐文化和金立翔的收購，
人員規(guī)模得到擴(kuò)充，尤其海外技術(shù)人才、海外銷售隊(duì)伍、文化演藝效果設(shè)計(jì)人才
等得到有效補(bǔ)充，加上公司原有的技術(shù)、生產(chǎn)、銷售隊(duì)伍，公司人員儲(chǔ)備較為充
足。公司也將在募投項(xiàng)目實(shí)施過程中不斷招聘優(yōu)秀人才，充實(shí)員工隊(duì)伍，目前公
司建立了較為完善的人員招聘、培訓(xùn)、激勵(lì)體系，為募投項(xiàng)目的實(shí)施提供人員保
障。
在技術(shù)方面，利亞德集團(tuán)內(nèi)各公司均為技術(shù)先導(dǎo)企業(yè)，代表著“聲光電”領(lǐng)
域的領(lǐng)先技術(shù)。公司研發(fā)成功的 0.7mm 間距產(chǎn)品代表了全球小間距電視技術(shù)的
領(lǐng)先水平；0.9mm 間距電視實(shí)現(xiàn)了量產(chǎn)，代表了全球最高端的技術(shù)。公司在 LED
小間距電視領(lǐng)域已獲百余項(xiàng)專利授權(quán)，保證公司在全球的技術(shù)領(lǐng)先地位。金達(dá)照
明擁有成熟的照明系統(tǒng)控制及集成技術(shù)，可以為照明工程、景觀亮化等提供完備
的整體解決方案。通過收購 PLANAR 公司，公司將實(shí)現(xiàn)對(duì)電子專業(yè)顯示行業(yè)全
部主流顯示技術(shù)下產(chǎn)品的全線覆蓋，且均具備世界領(lǐng)先的技術(shù)優(yōu)勢。2016 年公
司參股黑晶科技、Magic Leap、VIRTUIX 等多家 VR/AR 領(lǐng)域領(lǐng)先企業(yè)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)
業(yè)提前布局和應(yīng)用。
在市場方面，VR/AR 行業(yè)近年來逐漸興起，越來越多相關(guān)企業(yè)參與其中。
2016 年，包括谷歌、索尼、Facebook 等全球科技巨頭集中發(fā)布自家 VR/AR 技術(shù)
產(chǎn)品。根據(jù)美國數(shù)碼領(lǐng)域?qū)I(yè)投資咨詢機(jī)構(gòu) Digi-Capital 預(yù)測，到 2020 年，全球
VR 市場規(guī)模將達(dá) 300 億美元，AR 市場規(guī)模將達(dá) 1,200 億美元。公司近年來收購
勵(lì)豐文化等多家演藝公司，旨在進(jìn)行內(nèi)容文化演藝創(chuàng)新，開拓演藝文化新市場。
公司通過現(xiàn)代聲光電科技的融合，并發(fā)掘 VR/AR 技術(shù)與公司當(dāng)前業(yè)務(wù)的結(jié)合點(diǎn)，
將 LED 屏與 VR/AR 技術(shù)完美融合，創(chuàng)造文化科技全新體驗(yàn)。勵(lì)豐打造的貴州茅
臺(tái)鎮(zhèn)展演《蘭州絲路奇觀》、《云臺(tái)山演藝秀》等即通過運(yùn)用 VR/AR 技術(shù)，盡可
能的挖掘旅游景區(qū)的文化內(nèi)涵，將其與人們的視覺、聽覺、觸覺有機(jī)結(jié)合，力求
帶來文化科技融合的沉浸式展演創(chuàng)新體驗(yàn)。
四、公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施
根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2014]17
號(hào)）和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的
意見》（國辦發(fā)[2013]110 號(hào)）等文件的要求，針對(duì)本次非公開發(fā)行股票可能攤薄
即期回報(bào)，公司擬采取加大市場開拓力度、加大技術(shù)研發(fā)與產(chǎn)品創(chuàng)新、加強(qiáng)現(xiàn)有
業(yè)務(wù)板塊協(xié)同整合、加快募投項(xiàng)目建設(shè)、提高日常運(yùn)營效率等措施以降低本次非
公開發(fā)行攤薄公司即期回報(bào)的影響。公司填補(bǔ)回報(bào)的具體措施如下：
（一）公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)板塊運(yùn)營狀況，發(fā)展態(tài)勢，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及改進(jìn)措施
2015 年、2016 年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 202,262.51 萬元、437,793.52 萬元，
同比增長 71.42%、116.45%，歸屬于母公司的凈利潤為 33,078.91 萬元、66,882.95
萬元，同比增長 105.05%、102.19%。公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)板塊運(yùn)營良好，通過內(nèi)生和
外延式發(fā)展，業(yè)務(wù)增長迅速，特別是小間距電視業(yè)務(wù)、海外市場業(yè)務(wù)均呈現(xiàn)快速
增長。在公司呈現(xiàn)良好發(fā)展態(tài)勢的同時(shí)，公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)改進(jìn)措施如
下：
1、應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)
隨著公司營業(yè)收入規(guī)模的不斷擴(kuò)大，應(yīng)收賬款也在不斷增加，公司客戶主要
以政府部門、大型企業(yè)為主，支付款項(xiàng)的審批流程較為復(fù)雜，且公司以工程項(xiàng)目
為主，收款周期相對(duì)較長。雖然公司堅(jiān)持以嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)選擇客戶，一直以來公司呆
壞賬率較低，但仍存在付款周期長帶來的資金成本的增加及少量應(yīng)收款壞賬損失
的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。
改進(jìn)措施：公司將繼續(xù)加大收款力度，采取資金成本作為銷售人員的考核指
標(biāo)的方式，加強(qiáng)銷售人員對(duì)應(yīng)收款的重視，同時(shí)注意選擇信用較好、付款能力較
強(qiáng)的客戶。
2、市場競爭加劇的風(fēng)險(xiǎn)
由于應(yīng)用范圍廣泛，潛力較大，因此動(dòng)作捕捉產(chǎn)品發(fā)展迅猛，雖然動(dòng)作捕捉
領(lǐng)域有著較高的技術(shù)門檻，但未來隨著技術(shù)的普及，會(huì)導(dǎo)致市場競爭的加劇，壓
縮盈利空間，使公司面臨市場競爭加劇的風(fēng)險(xiǎn)。
改進(jìn)措施：公司在產(chǎn)品、技術(shù)、市場推廣和布局、產(chǎn)能、供應(yīng)商議價(jià)能力等
各方面具有全球行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先優(yōu)勢，可較大程度地規(guī)避競爭風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)公司將加大
研發(fā)力度，利用已收購或參股的 PLANAR 公司、黑晶科技等公司強(qiáng)化技術(shù)和銷
售網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，提高市場競爭力。
3、規(guī)模擴(kuò)張導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)
近年來，公司通過內(nèi)生發(fā)展和外延收購相結(jié)合的發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)規(guī)模、
人員規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)?？焖贁U(kuò)大，對(duì)公司的管理水平提出了更高的要求；本次非公
開發(fā)行股票募投項(xiàng)目收購 NP 公司 100%股權(quán)并購買 NP 公司經(jīng)營相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)，
對(duì)公司的管理提出更高的要求。近幾年公司逐步優(yōu)化公司治理，持續(xù)引進(jìn)人才，
努力建立有效的考核激勵(lì)機(jī)制和嚴(yán)格的內(nèi)控體系，不斷加大人員培訓(xùn)力度，但公
司經(jīng)營規(guī)模增長迅速、外部并購公司增多，仍然存在高速成長及外部并購帶來的
管理風(fēng)險(xiǎn)。
改進(jìn)措施：公司將不斷優(yōu)化公司管理，持續(xù)引進(jìn)管理人才，努力建立有效的
考核激勵(lì)機(jī)制和嚴(yán)格的內(nèi)控體系，不斷加大人員培訓(xùn)力度，并借助信息化手段，
在業(yè)務(wù)、文化、財(cái)務(wù)、管理等各方面對(duì)并購企業(yè)進(jìn)行整合。
4、外延式發(fā)展帶來的整合風(fēng)險(xiǎn)
本次非公開發(fā)行股票募集資金中的一部分將用于收購 NP 公司 100%股權(quán)，
NP 公司為美國注冊(cè)公司，在法律法規(guī)、會(huì)計(jì)稅收制度、商業(yè)慣例、企業(yè)文化等
方面與國內(nèi)存在差異，本次交易后的整合能否順利實(shí)施以及整合效果能否達(dá)到并
購預(yù)期存在一定的不確定性。
改進(jìn)措施：公司上市以來積累了較為豐富的并購整合經(jīng)驗(yàn)，公司的企業(yè)文化
具有包容和融合的特點(diǎn)，為納入旗下企業(yè)提供很好的交流平臺(tái)。2015 年公司成
功完成對(duì)美國上市公司 PLANAR 公司的收購，經(jīng)過一年的運(yùn)營，公司積累了大
量海外公司運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)。此外，公司將繼續(xù)充分發(fā)揮被收購企業(yè)原有管理團(tuán)隊(duì)的積
極性，建立有效的激勵(lì)機(jī)制，確保被并購企業(yè)良好運(yùn)轉(zhuǎn)。
（二）提高公司日常運(yùn)營效率，降低公司運(yùn)營成本，提升公司經(jīng)營業(yè)績的具
體措施
公司自上市以來，各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展，經(jīng)營管理水平不斷提高，為公司
未來的發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。為降低本次非公開發(fā)行股票對(duì)股東即期回報(bào)被攤
薄的風(fēng)險(xiǎn)，提升公司經(jīng)營業(yè)績，公司擬采取如下具體措施：
1、公司將積極改進(jìn)完善生產(chǎn)流程，提高自動(dòng)化、智能化生產(chǎn)水平，提高生
產(chǎn)效率，并加強(qiáng)對(duì)采購、生產(chǎn)、庫存、銷售各個(gè)環(huán)節(jié)的信息化管理與成本監(jiān)控。
2、通過加強(qiáng)對(duì)庫存的有效管理提高資產(chǎn)運(yùn)營效率，加大銷售回款催收力度，
通過規(guī)?；?yīng)增強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的談判優(yōu)勢，提高營運(yùn)資金的周轉(zhuǎn)效率。
3、公司將加強(qiáng)采購管理，限制日常生產(chǎn)、運(yùn)營等方面的不必要開支。
4、公司將完善薪酬和激勵(lì)機(jī)制，努力發(fā)掘和引進(jìn)優(yōu)秀人才，調(diào)動(dòng)員工的積
極性，提高員工的工作效率，從而達(dá)到降低成本、提升業(yè)績的目標(biāo)。
（三）加強(qiáng)募集資金管理，提高資金使用效率，推動(dòng)募投項(xiàng)目效益盡快實(shí)現(xiàn)
的措施
1、加快募投項(xiàng)目投資進(jìn)度，爭取早日實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益
本次募集資金到位前，公司通過銀行貸款等方式先行籌集資金完成并購NP
公司及NP公司經(jīng)營相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)購買價(jià)款。2015年和2016年，NP公司實(shí)現(xiàn)凈利潤
3,455.28萬元人民幣和5,227.29萬元人民幣。公司先行自籌資金完成并購NP公司
及NP公司經(jīng)營相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)購買價(jià)款，一方面可以在交割完成后將其納入合并報(bào)
表范圍，增加股東回報(bào)；另一方面也將提前對(duì)其進(jìn)行整合，加速協(xié)同效應(yīng)的顯化，
提升公司業(yè)績，增加股東回報(bào)。此外，公司也將積極調(diào)配資源，力爭提前完成募
集資金投資項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作；待募集資金到位后，公司將加快推進(jìn)募集資金
投資項(xiàng)目的建設(shè)及開展，爭取早日實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益，增加以后年度的股東回報(bào)，降
低本次發(fā)行導(dǎo)致的即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。
2、強(qiáng)化募集資金管理，保證募集資金合理規(guī)范使用
公司已按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)
則（2014年修訂）》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015
年修訂）》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定制定《募集資金管理
制度》，嚴(yán)格管理募集資金，保證募集資金按照約定用途合理規(guī)范使用，防范募
集資金使用風(fēng)險(xiǎn)。
同時(shí)，公司將根據(jù)《募集資金管理制度》和董事會(huì)決議，將本次募集資金存
放于董事會(huì)指定的募集資金專項(xiàng)賬戶中。本次募集資金到賬后，本公司將根據(jù)相
關(guān)法規(guī)和公司《募集資金管理制度》的要求，嚴(yán)格管理募集資金使用，保證募集
資金按照原定用途得到充分有效利用。
五、公司控股股東、實(shí)際控制人及董事、高級(jí)管理人員作出的相關(guān)承諾
（一）根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，為保證公司填補(bǔ)被攤薄即期回報(bào)措施能夠
得到切實(shí)履行，公司控股股東及實(shí)際控制人李軍先生作出以下承諾：
“本人承諾不越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營管理活動(dòng)，不會(huì)侵占公司利益。
本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出的任何
有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾，若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失
的，本人愿意依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！?br/> （二）根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，為保證公司填補(bǔ)被攤薄即期回報(bào)措施能夠
得到切實(shí)履行，公司全體董事、高級(jí)管理人員作出以下承諾：
“（一）承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采
用其他方式損害公司利益；
（二）承諾對(duì)職務(wù)消費(fèi)行為進(jìn)行約束；
（三）承諾不動(dòng)用公司資產(chǎn)從事與其履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費(fèi)活動(dòng)；
（四）承諾由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措
施的執(zhí)行情況相掛鉤；
（五）若公司后續(xù)推出公司股權(quán)激勵(lì)政策，本人承諾擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)
的行權(quán)條件與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)行情況相掛鉤。
本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出的任何
有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾，若本人違反該等承諾并給公司或者投資者造成損失
的，本人愿意依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任?！?br/> 六、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的填補(bǔ)措施及承諾事項(xiàng)的審議程序
董事會(huì)對(duì)公司本次融資攤薄即期回報(bào)事項(xiàng)的分析及填補(bǔ)即期回報(bào)措施及相
關(guān)承諾主體的承諾等事項(xiàng)已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第二次會(huì)議、第三屆董事會(huì)第十
二次會(huì)議以及2017年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。
七、關(guān)于本次非公開發(fā)行攤薄即期回報(bào)的特別風(fēng)險(xiǎn)提示
本次發(fā)行完成后，隨著募集資金到位和募投項(xiàng)目的實(shí)施，公司總股本及所有
者權(quán)益將有較大幅度增加，公司的產(chǎn)品生產(chǎn)能力、產(chǎn)品技術(shù)水平和銷售能力將得
到提升，公司營業(yè)收入及凈利潤水平有望提高。但是，由于募集資金投資項(xiàng)目的
實(shí)施需要一定時(shí)間，公司營業(yè)收入及凈利潤不一定能實(shí)現(xiàn)同步增長，因此公司短
期內(nèi)存在凈資產(chǎn)收益率下降以及每股收益被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。特此提醒投資者關(guān)注本
次非公開發(fā)行可能攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。
綜上，本次發(fā)行完成后，公司將積極實(shí)施募投項(xiàng)目，加大產(chǎn)品推廣力度，增
強(qiáng)公司內(nèi)部整合，提高公司運(yùn)營效率，控制公司運(yùn)營成本，并合理規(guī)范使用募集
資金，提高資金使用效率，持續(xù)采取多種措施改善經(jīng)營業(yè)績，以保證此次募集資
金有效使用、有效防范即期回報(bào)被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)、提高公司未來的回報(bào)能力。
特此公告。
（本頁無正文，為《利亞德光電股份有限公司關(guān)于非公開發(fā)行股票攤薄即期
回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示及填補(bǔ)回報(bào)措施的公告（修訂稿）》之簽章頁）
利亞德光電股份有限公司董事會(huì)
年 月 日