利亞德光電股份有限公司
獨立董事對相關事項的獨立意見
根據(jù)《公司法》、《關于在上市公司建立獨立董事的指導意見》、《關于上市
公司實施員工持股計劃試點的指導意見》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第20號——員工持股計劃》等法律法規(guī)
及《公司章程》、《獨立董事工作制度》的有關規(guī)定，我們作為利亞德光電股份有
限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，現(xiàn)對公司第三屆董事會第十一次會議審議
的有關事項經(jīng)過商議，基于獨立判斷立場發(fā)表如下意見：
一、關于對公司2017年度員工持股計劃事項的獨立意見
1、未發(fā)現(xiàn)公司存在《關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見》等法律、
法規(guī)規(guī)定的禁止實施員工持股計劃的情形。
2、員工持股計劃的內(nèi)容符合《關于上市公司實施員工持股計劃試點的指導意見》
等有關法律、法規(guī)的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形，亦不存在攤派、
強行分配等方式強制員工參與員工持股計劃的情形。
3、公司實施員工持股計劃有利于建立和完善勞動者與所有者的利益共享和風險
共擔機制，使員工利益與公司長遠發(fā)展更緊密地結合，提高員工的凝聚力和公司競
爭力，充分調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性，實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。
4、公司實施員工持股計劃不存在損害公司及其全體股東利益的情形，同意公司
實施員工持股計劃，同意將員工持股計劃有關內(nèi)容提交公司股東大會審議。
二、關于受讓德世界體育（北京）有限公司股權暨關聯(lián)交易的獨立意見
公司全資子公司北京利亞德投資有限公司（以下簡稱“利亞德投資”）0 元受
讓北京利國創(chuàng)景投資合伙企業(yè)(有限合伙）（以下簡稱“利國創(chuàng)景”）持有的德世界
體育（北京）有限公司（以下簡稱“德世界”）390 萬元（未實繳出資）認繳出資
額所對應的 19.5%股權并受讓相應的實繳義務。
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，上述交
易事項構成關聯(lián)交易，不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)
重組。本次交易定價公平、公允、合理，不會損害公司及股東特別是中小股東的利
益。審議議案時，關聯(lián)董事予以回避表決，相關表決程序符合相關法律法規(guī)和《公
司章程》的規(guī)定。我們一致同意公司全資子公司利亞德投資無償受讓利國創(chuàng)景持有
的德世界體育（北京）有限公司股權相關事宜。
三、關于出讓全資子公司持有股權暨關聯(lián)交易的獨立意見
公司全資子公司利亞德（香港）有限公司（以下簡稱“利亞德香港”）以 150
萬元港幣（約 135 萬元人民幣）將其持有的 Great Trader Limited（以下簡稱“Great
Trader”）33.33%股權轉(zhuǎn)讓給德世界體育（香港）有限公司（以下簡稱“德世界香
港”）。德世界香港是德世界體育（北京）有限公司的（以下簡稱“德世界北京”）
全資子公司，德世界北京由北京利國創(chuàng)景投資合伙企業(yè)(有限合伙）控股（以下簡稱
“利國創(chuàng)景”）
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，上述交
易事項構成關聯(lián)交易，不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)
重組。本次交易定價公平、公允、合理，不會損害公司及股東特別是中小股東的利
益。審議議案時，關聯(lián)董事予以回避表決，相關表決程序符合相關法律法規(guī)和《公
司章程》的規(guī)定。我們一致同意出讓全資子公司利亞德香港持有 Great Trader 的股
權轉(zhuǎn)讓給德世界香港等相關事宜。
獨立董事：馬傳剛、王晉勇、葉金福
2017年6月5日