利亞德光電股份有限公司
非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露事務(wù)管理制度
（2017 年 4 月 20 日經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)）
第一章 總 則
第一條為規(guī)范利亞德光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）在銀
行間債券市場(chǎng)發(fā)行非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的信息披露行為，保護(hù)投資
者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《銀行間債券市場(chǎng)非金融
企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》等法律法規(guī)，以及中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商
協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交易商協(xié)會(huì)”）發(fā)布的《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)
債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》等相關(guān)自律性規(guī)范文件，制定本管理制度。
第二條本制度中提及“非金融企業(yè)債務(wù)融資工具”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“債
務(wù)融資工具”）系指在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本
付息的有價(jià)證券，包括但不限于中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券
等。
第三條本制度所稱(chēng)“信息披露”，是指在債務(wù)融資工具發(fā)行時(shí)或存
續(xù)期限內(nèi)所有債務(wù)融資工具監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的信息或可能對(duì)公司償
債能力產(chǎn)生重大影響的信息按照交易商協(xié)會(huì)的要求在規(guī)定的時(shí)間、在規(guī)
定的媒介、以規(guī)定的方式向銀行間市場(chǎng)公布信息。
第四條公司及全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證所披露的信
息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或
重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶法律責(zé)任。個(gè)別董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人
員無(wú)法保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)或?qū)Υ舜嬖诋愖h的，
應(yīng)當(dāng)單獨(dú)發(fā)表意見(jiàn)并陳述理由。
第五條本制度對(duì)公司股東、全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和公司
各部門(mén)、分公司、子公司負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員有約束力。
第六條公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒(méi)有達(dá)到本制度規(guī)定的披露
標(biāo)準(zhǔn)，或者本制度沒(méi)有具體規(guī)定，但如果該事件對(duì)影響公司償債能力可
能產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)按照本制度的規(guī)定及時(shí)披露相關(guān)信息。
第二章 信息披露的基本標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容
第七條公司信息披露的范圍主要包括以下內(nèi)容：
（一）公司發(fā)行債務(wù)融資工具的發(fā)行文件；
（二）定期報(bào)告。包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告；
（三）臨時(shí)報(bào)告。即在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司及時(shí)向市場(chǎng)披
露發(fā)生可能影響償債能力的重大事項(xiàng)；
（四）交易商協(xié)會(huì)認(rèn)為需要披露的其他事項(xiàng)。
第八條債務(wù)融資工具發(fā)行前，公司應(yīng)按照交易商協(xié)會(huì)自律性規(guī)范文
件的要求，通過(guò)交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站公布當(dāng)期發(fā)行文件。除交易商協(xié)
會(huì)另有規(guī)定外，發(fā)行文件至少應(yīng)包括以下內(nèi)容 ：
（一）發(fā)行公告；
（二）募集說(shuō)明書(shū)；
（三）信用評(píng)級(jí)報(bào)告和跟蹤評(píng)級(jí)安排；
（四）法律意見(jiàn)書(shū)；
（五）公司最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一期會(huì)計(jì)報(bào)表。首期
發(fā)行債務(wù)融資工具的，應(yīng)至少于發(fā)行日前五個(gè)工作日公布發(fā)行文件；后
續(xù)發(fā)行的，應(yīng)至少于發(fā)行日前三個(gè)工作日公布發(fā)行文件。
第九條公司應(yīng)在募集說(shuō)明書(shū)顯著位置作如下提示：“本企業(yè)發(fā)行本
期債務(wù)融資工具已在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)，注冊(cè)不代表交易
商協(xié)會(huì)對(duì)本期債務(wù)融資工具的投資價(jià)值做出任何評(píng)價(jià)，也不代表對(duì)本期
債務(wù)融資工具的投資風(fēng)險(xiǎn)做出任何判斷。投資者購(gòu)買(mǎi)本企業(yè)本期債務(wù)融
資工具，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀本募集說(shuō)明書(shū)及有關(guān)的信息披露文件，對(duì)信息披
露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行獨(dú)立分析，并據(jù)以獨(dú)立判斷投資價(jià)值，
自行承擔(dān)與其有關(guān)的投資風(fēng)險(xiǎn)?！?br/> 第十條公司債務(wù)融資工具發(fā)行完成后，公司應(yīng)在債權(quán)債務(wù)登記日的
次一工作日，通過(guò)交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站公告當(dāng)期債務(wù)融資工具的實(shí)際
發(fā)行規(guī)模、價(jià)格、期限等信息。
第十一條在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司應(yīng)按以下要求持續(xù)披露信
息：
（一）每年 4 月 30 日以前，披露上一年度的年度報(bào)告和審計(jì)報(bào)告；
（二）每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利
潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表；
（三）每年 4 月 30 日和 10 月 31 日以前，披露本年度第一季度和
第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。
第一季度信息披露時(shí)間不得早于上一年度信息披露時(shí)間，上述信息
的披露時(shí)間應(yīng)不晚于公司在證券交易所、指定媒體或其他場(chǎng)合公開(kāi)披露
的時(shí)間。
第十二條在債務(wù)融資工具存續(xù)期內(nèi)，公司發(fā)生可能影響其償債能力
的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向市場(chǎng)披露。重大事項(xiàng)包括但不限于：
（一）公司名稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；
（二）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生重大變化；
（三）公司涉及可能對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影
響的重大合同；
（四）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)
讓、劃轉(zhuǎn)或報(bào)廢；
（五）公司發(fā)生未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
（六）公司發(fā)生大額賠償責(zé)任或因賠償責(zé)任影響正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且難
以消除的；
（七）公司發(fā)生超過(guò)凈資產(chǎn) 10%以上的重大虧損或重大損失；
（八）公司一次免除他人債務(wù)超過(guò)一定金額，可能影響其償債能力
的；
（九）公司二分之一以上董事、三分之二以上監(jiān)事、董事長(zhǎng)或者總
經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；
（十）公司做出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者
依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；
（十一）公司涉及需要說(shuō)明的市場(chǎng)傳聞；
（十二）公司涉及重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；
（十三）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、
重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)
關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；
（十四）公司發(fā)生可能影響其償債能力的資產(chǎn)被查封、扣押或凍結(jié)
的情況；公司主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓，可能影響其償債能力的；
（十五）公司對(duì)外提供重大擔(dān)保。
第十三條上述列舉的重大事項(xiàng)是公司重大事項(xiàng)信息披露的最低要
求，可能影響公司償債能力的其他重大事項(xiàng)，公司及相關(guān)當(dāng)事人均應(yīng)依
據(jù)本制度通過(guò)交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站及時(shí)披露。
第十四條公司應(yīng)當(dāng)在下列事項(xiàng)發(fā)生之日起兩個(gè)工作日內(nèi)，履行重大
事項(xiàng)信息披露義務(wù)，且披露時(shí)間不晚于公司在證券交易所、指定媒體或
其他場(chǎng)合公開(kāi)披露的時(shí)間，并說(shuō)明事項(xiàng)的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生
的影響：
（一）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者其他有權(quán)決策機(jī)構(gòu)就該重大事項(xiàng)形成決
議時(shí)；
（二）有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；
（三）董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事項(xiàng)發(fā)生并有義務(wù)
進(jìn)行報(bào)告時(shí)；
（四）收到相關(guān)主管部門(mén)決定或通知時(shí)。
第十五條在第十二條規(guī)定的事項(xiàng)發(fā)生之前出現(xiàn)下列情形之一的，公
司應(yīng)當(dāng)在該情形出現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影
響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素：
（一）該重大事項(xiàng)難以保密 ；
（二）該重大事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞。
第十六條公司披露重大事項(xiàng)后，已披露的重大事項(xiàng)出現(xiàn)可能對(duì)公司
償債能力產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)在上述進(jìn)展或者變化出
現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。
第十七條公司披露信息后，因更正已披露信息差錯(cuò)及變更會(huì)計(jì)政策
和會(huì)計(jì)估計(jì)、募集資金用途或中期票據(jù)發(fā)行計(jì)劃的，應(yīng)及時(shí)披露相關(guān)變
更公告，公告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：
（一）變更原因、變更前后相關(guān)信息及其變化；
（二）變更事項(xiàng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定并經(jīng)公司有權(quán)決策機(jī)
構(gòu)同意的說(shuō)明；
（三）變更事項(xiàng)對(duì)公司償債能力和償付安排的影響；
（四）相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)變更事項(xiàng)出具的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；
（五）與變更事項(xiàng)有關(guān)且對(duì)投資者判斷債務(wù)融資工具投資價(jià)值和投
資風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的其它信息。
第十八條公司更正已披露財(cái)務(wù)信息差錯(cuò)，除披露變更公告外，還應(yīng)
符合以下要求：
（一）更正未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)信息的，應(yīng)同時(shí)披露變更后的財(cái)務(wù)信息；
（二）更正經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的，應(yīng)同時(shí)披露原審計(jì)責(zé)任主體就更正
事項(xiàng)出具的相關(guān)說(shuō)明及更正后的財(cái)務(wù)報(bào)告，并應(yīng)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)更
正后的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)，且于公告發(fā)布之日起二十個(gè)工作日內(nèi)披露相
關(guān) 審計(jì)報(bào)告；
（三）變更前期財(cái)務(wù)信息對(duì)后續(xù)期間財(cái)務(wù)信息造成影響的，應(yīng)至少
披露受影響的最近一年變更后的年度財(cái)務(wù)報(bào)告（若有）和最近一期變更
后的季度會(huì)計(jì)報(bào)表（若有）。
第十九條公司變更債務(wù)融資工具募集資金用途，應(yīng)至少于變更前五
個(gè)工作日披露變更公告。
第二十條公司變更中期票據(jù)發(fā)行計(jì)劃，應(yīng)至少于原發(fā)行計(jì)劃到期日
前五個(gè)工作日披露變更公告。
第二十一條公司應(yīng)當(dāng)在債務(wù)融資工具本次兌付日前五個(gè)工作日，通
過(guò)交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站公布本金兌付、付息事項(xiàng)。
第二十二條公司為在深圳證券交易所的上市公司，根據(jù)《銀行間債
券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》，可豁免定期披露財(cái)務(wù)
信息，但須按深圳證券交易所的相關(guān)要求進(jìn)行披露，同時(shí)通過(guò)交易商協(xié)
會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站披露信息網(wǎng)頁(yè)鏈接或用文字注明其披露途徑。
第二十三條公司發(fā)現(xiàn)已披露信息有錯(cuò)誤、遺漏和誤導(dǎo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)
查，核實(shí)和修正，并根據(jù)具體情況，發(fā)布更正、補(bǔ)充或澄清公告。
第三章 信息披露事務(wù)管理部門(mén)及職責(zé)
第二十四條公司信息披露事務(wù)由董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。董事會(huì)辦
公室為負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)管理和執(zhí)行的部門(mén)。公司相關(guān)職能部門(mén)及
公司各級(jí)所屬公司應(yīng)密切配合董事會(huì)辦公室，確保公司信息披露工作及
時(shí)進(jìn)行。
第二十五條信息披露事務(wù)日常管理部門(mén)在公司發(fā)行債務(wù)融資工具
信息披露工作中的職責(zé)為：
（一）負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)管理，在公司相關(guān)職能部門(mén)、承銷(xiāo)機(jī)
構(gòu)及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)的配合下準(zhǔn)備交易商協(xié)會(huì)要求的信息披露文件，保證
公司信息披露程序符合交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定和要求；
（二）負(fù)責(zé)牽頭組織并起草、編制公司信息披露文件；
（三）擬定并及時(shí)修訂公司信息披露事務(wù)管理制度，向投資者提供
公司已披露信息的備查文件，保證公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、
及時(shí)；
（四）負(fù)責(zé)公司重大信息的保密工作，在內(nèi)幕信息泄露時(shí)，應(yīng)及時(shí)
采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清，按時(shí)按法定程序報(bào)告交易商協(xié)會(huì)并公告；
（五）對(duì)履行信息披露的具體要求方面與相關(guān)職能部門(mén)、承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)及時(shí)溝通；
（六）負(fù)責(zé)保管公司信息披露文件。
第二十六條董事會(huì)秘書(shū)在公司發(fā)行債務(wù)融資工具信息披露工作中
的職責(zé)為：
（一）負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信
息并報(bào)告董事會(huì)；
（二）了解并持續(xù)關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生或
者可能發(fā)生的重大事項(xiàng)及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲取決策所需要的資料；
（三）準(zhǔn)備和提交董事會(huì)和股東大會(huì)的報(bào)告和文件；
（四）協(xié)調(diào)和組織公司信息披露事項(xiàng)，包括建立信息披露制度，聯(lián)
系股東、向投資者提供公司披露的資料、促使公司及時(shí)、合法、真實(shí)和
完整地進(jìn)行信息披露；
（五）負(fù)責(zé)股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議的召開(kāi)、記錄、決議。公司相關(guān)
職能部門(mén)、承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)秘書(shū)提供信息披露所
需要的資料和信息；
（六）負(fù)責(zé)信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、沒(méi)有虛假記載，誤
導(dǎo)性陳述或重大遺漏；
（七）負(fù)責(zé)信息的保密工作，制定保密措施。內(nèi)幕信息泄露時(shí)，及
時(shí)采取補(bǔ)救措施加以解釋和澄清，并商公司相關(guān)職能部門(mén)、承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)及
其他相關(guān)機(jī)構(gòu)報(bào)告交易商協(xié)會(huì)；
（八）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。
公司董事會(huì)秘書(shū)不能履行職責(zé)時(shí)，可指定相關(guān)人員履行董事會(huì)秘書(shū)
職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會(huì)秘書(shū)對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有
的責(zé)任。
第四章 信息披露的程序
第二十七條本制度所稱(chēng)信息披露的程序是指未公開(kāi)信息的傳遞、編
制、審核、披露的流程。
第二十八條定期報(bào)告與臨時(shí)報(bào)告的編制、審議、披露程序：董事會(huì)
辦公室按照公司相關(guān)規(guī)定組織編制定期報(bào)告及臨時(shí)報(bào)告，根據(jù)深圳證券
交易所有關(guān)要求披露，并按照相關(guān)規(guī)定在公司相關(guān)職能部門(mén)、承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)
及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)的配合下在交易商協(xié)會(huì)認(rèn)可的網(wǎng)站進(jìn)行披露。
第五章 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在信息披露中的職責(zé)
第二十九條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信
息披露文件的編制情況，保證定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，
配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。
第三十條公司董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀
況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動(dòng)調(diào)查、獲
取決策所需要的資料。
第二十一條公司董事會(huì)全體成員應(yīng)當(dāng)保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)
確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
第三十二條公司監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露
職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法
違規(guī)間題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。
第三十三條公司監(jiān)事對(duì)公司定期報(bào)告出具的書(shū)面審核意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)
明編制和審核的程序是否符合法律、行政法規(guī)、交易商協(xié)會(huì)的規(guī)定，報(bào)
告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反應(yīng)公司的實(shí)際情況。
第三十四條公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)
營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)的重大事件、已披露事件的進(jìn)展或者變化情況及其
他相關(guān)信息。
第六章 信息披露的保密措施，內(nèi)幕信息知情人的范圍和保密責(zé)任
第三十五條內(nèi)幕信息是指涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)公司償債能
力有重大影響的尚未公開(kāi)的信息，包括但不限于本制度第十二條規(guī)定的
重大事項(xiàng)以及依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為內(nèi)幕
信息的事項(xiàng)。
第三十六條公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其他因工作關(guān)系接觸
到應(yīng)披露信息的工作人員、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)均為公司內(nèi)幕信息的知情人，在信
息披露前負(fù)有保密義務(wù)。
第三十七條公司董事會(huì)應(yīng)采取必要的措施，在信息公開(kāi)披露之前，
將信息知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易。
第三十八條公司發(fā)送或寄送給董事、監(jiān)事的各種文件資料，包括但
不限于會(huì)議文件、公告草稿等，在未對(duì)外公告前，董事、監(jiān)事均須予以
嚴(yán)格保密 。
第七章 財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制及監(jiān)督機(jī)制
第三十九條公司依照國(guó)家法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度，制定公司財(cái)
務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度 。
第四十條公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家財(cái)政主管部門(mén)的規(guī)定建立并執(zhí)行財(cái)務(wù)管
理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部控制與監(jiān)督機(jī)制，公司管理層應(yīng)負(fù)責(zé)檢查監(jiān)督內(nèi)部
控制的建立和執(zhí)行情況，保證相關(guān)控制有效實(shí)施，確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)、
準(zhǔn)確，確保會(huì)計(jì)信息披露的真實(shí)性、完整性和及時(shí)性。
第八章 與投資者、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)、媒體等的信息溝通與制度
第四十一條公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范投資者關(guān)系活動(dòng)、確保所有投資者公平獲
取公司信息、防止出現(xiàn)違反公平信息披露的行為。
第四十二條董事會(huì)秘書(shū)為公司投資者關(guān)系活動(dòng)負(fù)責(zé)人，未經(jīng)董事會(huì)
同 意，任何人不得進(jìn)行投資者關(guān)系活動(dòng)。
第四十三條董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)投資者關(guān)系活動(dòng)檔案的建立、健全、
保管等工作，檔案文件內(nèi)容至少記載投資者關(guān)系活動(dòng)的參與人員、時(shí)間、
地點(diǎn)、內(nèi)容及相關(guān)建議、意見(jiàn)。
第四十四條公司通過(guò)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)、路演、接受投資者調(diào)研等形式就
公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事件與相關(guān)機(jī)構(gòu)和投資者進(jìn)行溝通；
溝通時(shí)應(yīng)遵守公平信息披露的原則，不得向個(gè)別投資者提供未公開(kāi)重大
信息。
第四十五條公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)關(guān)注媒體對(duì)本公司的相關(guān)報(bào)道，在發(fā)現(xiàn)重
大事件于正式披露前被泄露或者媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)公司債務(wù)融
資工具交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響時(shí)，有責(zé)任和義務(wù)及時(shí)通知各有關(guān)部門(mén)采
取相關(guān)措施，并及時(shí)向各方了解真實(shí)情況，必要時(shí)協(xié)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行公
開(kāi)書(shū)面方式澄清或者正式披露。
第九章 檔案管理
第四十六條公司對(duì)外信息披露的文件（發(fā)行公告、定期報(bào)告、臨時(shí)
報(bào)告等）檔案管理工作由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)。股東大會(huì)、董事會(huì)文件及
信息披露文件分類(lèi)存檔保管由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)。
第四十七條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員按照本制度履行職責(zé)情
況由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)記錄，并作為公司檔案保管存檔。
第十章 子公司的信息披露事務(wù)管理與報(bào)告制度
第四十八條公司子公司的負(fù)責(zé)人是所在子公司信息披露的負(fù)責(zé)人，
督促子公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露管理和報(bào)告制度，確保子公司發(fā)生的應(yīng)予
披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給公司信息披露事務(wù)管理部門(mén)。
第四十九條各子公司應(yīng)指定專(zhuān)人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)與信息披露
事務(wù)管理部門(mén)的聯(lián)絡(luò)工作。
第五十條公司各子公司按信息披露要求所提供的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等信息
應(yīng)按公司披露事務(wù)管理制度履行相應(yīng)的審批手續(xù)、確保信息的真實(shí)性、
準(zhǔn)確性和完整性。
第十一章 責(zé)任追究與處理措施
第五十一條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息露的真
實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已
經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。
第五十二條公司出現(xiàn)信息披露違規(guī)行為，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織
對(duì)信息披露事務(wù)管理制度及其實(shí)施情況的檢查，采取相應(yīng)的更正措施。
公司應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)責(zé)任人及時(shí)進(jìn)行內(nèi)部處分。
第五十三條公司各子公司發(fā)生本制度規(guī)定的重大事項(xiàng)而未報(bào)告的，
造成公司信息披露不及時(shí)而出現(xiàn)重大措施或疏漏，給公司或者投資者造
成損失的，公司將對(duì)相關(guān)的責(zé)任人給予行政及經(jīng)濟(jì)處分。
第五十四條凡違反本制度擅自披露信息的，公司將對(duì)相關(guān)的責(zé)任人
給予行政或者經(jīng)濟(jì)處罰，并且有權(quán)視情形追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。
第五十五條信息披露過(guò)程中涉嫌違法的，按照信息披露規(guī)則的相關(guān)
規(guī)定處罰。
第十二章 附則
第五十六條本制度未盡事宜，按照法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、中國(guó)
人民銀行及交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性
文件、中國(guó)人民銀行及交易商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定變更后與本制度發(fā)生矛盾
或相抵觸時(shí)，按照國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、中國(guó)人民銀行及交易
商協(xié)會(huì)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)本制度進(jìn)行修訂。
第五十七條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。公司對(duì)本制度做出修訂
的，應(yīng)當(dāng)重新提交公司董事會(huì)審議通過(guò)，并履行依法辦理報(bào)備和信息披
露程序。
第五十八條本制度于股東大會(huì)審議通過(guò)起開(kāi)始實(shí)施。
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