華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于
利亞德光電股份有限公司
使用募集資金置換預(yù)先已支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)之自籌資金的
專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)
華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“華泰聯(lián)合證券”或“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”）
作為利亞德光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“利亞德”或“公司”）通過(guò)發(fā)行股份
和支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)周利鶴等 10 名交易對(duì)方合計(jì)持有的勵(lì)豐文化 100%股份
以及蘭俠等 9 名交易對(duì)方合計(jì)持有的金立翔 99%股份并募集配套資金項(xiàng)目（以下
簡(jiǎn)稱(chēng)“本次交易”）的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、
《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 26 號(hào)--上市公司重大資產(chǎn)重
組申請(qǐng)文件》、《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問(wèn)題的規(guī)定》、《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、
《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》的有關(guān)
規(guī)定，對(duì)利亞德使用募集資金置換預(yù)先已支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)之自籌資金事項(xiàng)進(jìn)行了核
查，發(fā)表如下專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)：
一、利亞德非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金的情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)利亞德光電股份有限公司向周利鶴等
發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]1452 號(hào)）核準(zhǔn)，利
亞德向利亞德員工持股計(jì)劃非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A 股）22,456,843 股，發(fā)
行價(jià)格為人民幣 10.61 元/股，募集資金人民幣 238,267,104.23 元，扣除各項(xiàng)發(fā)行
費(fèi)用后實(shí)際募集資金凈額人民幣 229,267,104.23 元。
根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的“信會(huì)師報(bào)字(2015)第 211651
號(hào)”《驗(yàn)證報(bào)告》，截至 2015 年 12 月 22 日止，募集資金已到賬。
根據(jù)本次交易方案，本次交易募集配套資金中的 17,257.325 萬(wàn)元用于支付本
次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)，剩余部分將用于支付本次交易中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用及補(bǔ)充上市公司
流動(dòng)資金，提高并購(gòu)后的整合績(jī)效。
二、公司預(yù)先使用自籌資金支付本次交易部分現(xiàn)金對(duì)價(jià)的情況
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司預(yù)先使用自籌資金支付本次交易
部分現(xiàn)金對(duì)價(jià)情況進(jìn)行了審核，并出具了“信會(huì)師報(bào)字[2016]第 211701 號(hào)”《關(guān)
于利亞德光電股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的鑒證報(bào)告》。根據(jù)該
報(bào)告，截至 2015 年 12 月 31 日，公司以自籌資金代墊本次交易部分現(xiàn)金對(duì)價(jià)的
實(shí)際金額合計(jì) 91,284,324.66 元，具體情況如下：
以自籌資金支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)/稅
交易對(duì)方名稱(chēng) 需置換募集資金金額
款金額
李文萍 2,472,000.00 2,472,000.00
蘭俠 3,880,000.00 3,880,000.00
蘭明 1,648,000.00 1,648,000.00
北京中海創(chuàng)業(yè)投資有限公
8,750,030.00 8,750,030.00
司
湖北量科高投創(chuàng)業(yè)投資有
4,770,064.00 4,770,064.00
限公司
林芝安大投資有限公司 4,770,064.00 4,770,064.00
樊志紅（閆榮城） 34,701,378.06 34,701,378.06
北京中金華創(chuàng)投資中心
27,083,277.43 27,083,277.43
（有限合伙）
廣州勵(lì)豐文化科技股份有
3,209,511.17 3,209,511.17
限公司
合計(jì) 91,284,324.66 91,284,324.66
三、審批程序
經(jīng)核查，公司已于 2015 年 12 月 24 日分兩筆將合計(jì) 91,284,324.66 元募集資
金由募集資金專(zhuān)戶(hù)匯至公司在興業(yè)銀行北京世紀(jì)壇支行開(kāi)立的企業(yè)賬戶(hù)，完成了
對(duì)上述已支付部分現(xiàn)金對(duì)價(jià)之自籌資金的置換。
2017 年 4 月 20 日公司召開(kāi)了第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第五
次會(huì)議，對(duì)上述募集資金置換事項(xiàng)進(jìn)行了補(bǔ)充審議，獨(dú)立董事相應(yīng)發(fā)表了獨(dú)立意
見(jiàn)。
四、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)經(jīng)核查認(rèn)為：截至本核查意見(jiàn)出具日，公司已召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)
事會(huì)補(bǔ)充審議該事項(xiàng)，獨(dú)立董事也發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，利亞德本次交易配套募集資
金補(bǔ)充置換預(yù)先支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)的自籌資金不存在變相改變募集資金用途和損害
股東利益的情況。
（下接簽章頁(yè)）
（本頁(yè)無(wú)正文，為《華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司關(guān)于利亞德光電股份有限公司使
用募集資金置換預(yù)先已支付部分現(xiàn)金對(duì)價(jià)自籌資金的專(zhuān)項(xiàng)核查意見(jiàn)》之簽章頁(yè)）
華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
2017 年 4 月 日