目 錄
一、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項(xiàng)審計(jì)說明………第 1—2 頁
二、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表 ……………………第 3 頁
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的
專項(xiàng)審計(jì)說明
天健審〔2017〕3790 號(hào)
浙江晶盛機(jī)電股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計(jì)了浙江晶盛機(jī)電股份有限公司（以下簡稱晶盛機(jī)電公司）
2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2016
年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)
益變動(dòng)表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。在此基礎(chǔ)
上，我們審計(jì)了后附的晶盛機(jī)電公司管理層編制的 2016 年度《控股股東及其他
關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》（以下簡稱匯總表）。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本報(bào)告僅供晶盛機(jī)電公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我
們同意將本報(bào)告作為晶盛機(jī)電公司年度報(bào)告的必備文件，隨同其他文件一起報(bào)送
并對(duì)外披露。
為了更好地理解晶盛機(jī)電公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情
況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
二、管理層的責(zé)任
晶盛機(jī)電公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國
證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公
司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56
號(hào))和相關(guān)資料編制匯總表，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)晶盛機(jī)電公司管理層編制的匯總
表發(fā)表專項(xiàng)審計(jì)意見。
四、工作概述
我們的審計(jì)是根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則進(jìn)行的。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)
則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以對(duì)審計(jì)對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合
理保證。在審計(jì)過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。
我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、審計(jì)結(jié)論
我們認(rèn)為，晶盛機(jī)電公司管理層編制的匯總表在所有重大方面符合中國證券
監(jiān)督管理委員會(huì)和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56 號(hào))
和相關(guān)資料的規(guī)定，如實(shí)反映了晶盛機(jī)電公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
資金占用情況。
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：胡燕華
中國杭州 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：潘晶晶
二〇一七年四月二十四日