廣東三雄極光照明股份有限公司
年度報(bào)告工作制度
第一條 為規(guī)范廣東三雄極光照明股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）年度
報(bào)告的編制和披露流程，確保公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)和公平，
根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司信息
披露管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》以
及《公司章程》等的相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以
下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）和深圳證券交易所關(guān)于編制年度報(bào)告的相關(guān)規(guī)定編制年
度報(bào)告。
第三條 公司年度報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、全面地反映公司上一年
度的情況，年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師
事務(wù)所審計(jì)后出具。
第四條 公司董事長(zhǎng)為年報(bào)編制、披露工作的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)
組織和協(xié)調(diào)年報(bào)編制與披露工作。
第五條 獨(dú)立董事應(yīng)在公司年度報(bào)告的編制和披露過(guò)程中，切實(shí)履行獨(dú)立董
事的責(zé)任和義務(wù)，勤勉盡責(zé)。
第六條 在董事會(huì)審議年報(bào)之前，如有需要，公司經(jīng)理層可以向每位獨(dú)立董
事全面匯報(bào)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況。
第七條 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在為公司提供年報(bào)審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師（以下簡(jiǎn)稱“年
審注冊(cè)會(huì)計(jì)師”）進(jìn)場(chǎng)審計(jì)前向每位獨(dú)立董事書(shū)面提交年度審計(jì)工作安排及其它
相關(guān)資料。
第八條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年報(bào)中就年度內(nèi)公司大股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用、
對(duì)外擔(dān)保等重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第九條 公司應(yīng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見(jiàn)后和召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議審
議年報(bào)前，至少安排一次財(cái)務(wù)專業(yè)獨(dú)立董事與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的見(jiàn)面會(huì)，溝通審
計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，獨(dú)立董事應(yīng)履行見(jiàn)面的職責(zé)。見(jiàn)面會(huì)應(yīng)有書(shū)面記錄及當(dāng)事
人簽字。
第十條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)
工作的時(shí)間安排；督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告，并以書(shū)面意見(jiàn)
形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果以及相關(guān)負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)。
第十一條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前審閱公司編制的財(cái)
務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書(shū)面意見(jiàn)；在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)后加強(qiáng)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的
溝通，在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見(jiàn)后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形
成書(shū)面意見(jiàn)。
第十二條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)應(yīng)對(duì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行表決，形成決議后
提交董事會(huì)審核；同時(shí)，應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提交會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工
作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的決議。
第十三條 公司可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告出具核
實(shí)評(píng)價(jià)意見(jiàn)。
第十四條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他內(nèi)幕知情人員不得虛報(bào)、
謊報(bào)、瞞報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不得編制和披露虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。
第十五條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司控股股東、實(shí)際控制人及
其他內(nèi)幕知情人應(yīng)當(dāng)遵守本制度的要求，履行必要的傳遞、審核和披露流程，提
供年度報(bào)告編制所需要的材料，保證年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、 完整，不存
在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。如有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)年度報(bào)
告內(nèi)容存在異議或無(wú)法保證其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)陳述理由和發(fā)表意
見(jiàn)。
第十六條 公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員在年度報(bào)告編
制期間，負(fù)有保密義務(wù)，并在年度報(bào)告披露前 30 日內(nèi)和年度業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)快
報(bào)披露前 10 日內(nèi)不得買賣公司股票。
第十七條 公司所有內(nèi)幕信息知情人應(yīng)主動(dòng)遵守《內(nèi)幕信息管理制度》等制
度，做好內(nèi)幕信息保密工作。在年度報(bào)告披露前，不得以任何形式、任何途徑向
外界或者特定人員泄露年度報(bào)告的內(nèi)容。
第十八條 公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日 4 個(gè)月內(nèi)將年度報(bào)告刊登在中
國(guó)證監(jiān)會(huì)指定、公司選定的信息披露網(wǎng)站上，將年度報(bào)告摘要刊登在至少一種中
國(guó)證監(jiān)會(huì)指定、公司選定的信息披露報(bào)紙上。
第十九條 公司預(yù)計(jì)無(wú)法在前述期限內(nèi)披露年度報(bào)告的，應(yīng)及時(shí)向深圳證券
交易所提交書(shū)面報(bào)告，說(shuō)明不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期
限并予以公告。
第二十條 公司預(yù)計(jì)不能在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起 2 個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告的，
應(yīng)在該會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 2 個(gè)月內(nèi)按照深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定編制并披露業(yè)績(jī)
快報(bào)。
第二十一條 業(yè)績(jī)快報(bào)應(yīng)當(dāng)披露公司本期及上年同期營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、
利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率等
數(shù)據(jù)和指標(biāo)。
第二十二條 公司應(yīng)當(dāng)確保業(yè)績(jī)快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)與年度報(bào)告的實(shí)際
數(shù)據(jù)和指標(biāo)不存在重大差異。如果有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)的差異幅度達(dá)到 20%以上
的，公司應(yīng)當(dāng)在披露相關(guān)年度報(bào)告的同時(shí)，以董事會(huì)公告的形式致歉，并說(shuō)明差
異內(nèi)容及其原因、對(duì)公司內(nèi)部責(zé)任人的認(rèn)定情況等。
第二十三條 公司各職能部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供制作年度報(bào)告相關(guān)材料，
如因提供資料不及時(shí)或者不準(zhǔn)確，導(dǎo)致年度報(bào)告延期披露或者多次修正，影響公
司聲譽(yù)或股票價(jià)格的，公司將追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第二十四條 因工作疏忽導(dǎo)致公司年度報(bào)告存在重大差錯(cuò)，給公司造成嚴(yán)重
影響或損失的，公司董事會(huì)將依據(jù)公司《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》
對(duì)責(zé)任人員給予相應(yīng)處分。
第二十五條 本制度未盡事宜，或者與有關(guān)法律、法規(guī)相悖的，按國(guó)家有關(guān)
法律、法規(guī)以及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十五六條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第二十七條 本制度自董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。
廣東三雄極光照明股份有限公司董事會(huì)
二 O 一七年三月