深圳市洲明科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
深圳市洲明科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳市證券交易所上市公司內(nèi)部控
制指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控
制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合深圳市洲明科
技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)
辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司 2016 年 12
月 31 日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一、董事會(huì)責(zé)任申明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，
評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事
會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部
控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證
本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)
報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由
于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，
由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱?br/>的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定
的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)
告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，報(bào)告期內(nèi)（2016
年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日），公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和
相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)
告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部
控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制制度建設(shè)的總體情況
（一）公司建立財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制制度的目標(biāo)和遵循的原則
1、 公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制制度的目標(biāo)
（1）規(guī)范公司會(huì)計(jì)行為，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整。
（2）堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤及舞弊行
為，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全、完整。
（3） 確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
2、 公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制制度建立遵循的基本原則
（1）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
等相關(guān)規(guī)定的要求和公司的實(shí)際情況。
（2）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制約束公司內(nèi)部涉及會(huì)計(jì)工作的所有人員，任何個(gè)人
都不得擁有超越內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的權(quán)力。
（3）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制涵蓋公司內(nèi)部涉及會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及相關(guān)
崗位，并針對(duì)業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、
反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。
（4）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制保證公司內(nèi)部涉及會(huì)計(jì)工作的機(jī)構(gòu)、崗位的合理設(shè)
置及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離，確保不同機(jī)構(gòu)和
崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。
（5）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制遵循成本效益原則，以合理的控制成本達(dá)到最佳的
控制效果。
（6）內(nèi)部會(huì)計(jì)控制隨著外部環(huán)境的變化、公司業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理
要求的提高，不斷修訂和完善。
（二）公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制制度的有關(guān)情況
公司于 2016 年 12 月 31 日財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制制度設(shè)置和執(zhí)行情況如下：
1、控制環(huán)境
（1）對(duì)誠(chéng)信和道德價(jià)值觀念的溝通與落實(shí)
誠(chéng)信和道德價(jià)值觀念是控制環(huán)境的重要組成部分，影響到公司重要業(yè)
務(wù)流程的設(shè)計(jì)和運(yùn)行。公司一貫重視這方面氛圍的營(yíng)造和保持，建立了《員
工行為規(guī)范》、《職業(yè)道德規(guī)范》等一系列的內(nèi)部規(guī)范，并通過嚴(yán)厲的處
罰制度和高層管理人員的身體力行將這些多渠道、全方位地得到有效地落
實(shí)。
（2）對(duì)勝任能力的重視
公司管理層高度重視特定工作崗位所需的用途能力水平的設(shè)定，以及
對(duì)達(dá)到該水平所必需的知識(shí)和能力的要求。全公司目前共有 2,361 名員工，
其中博士 1 人，碩士研究生 45 人，本科生 484 人，大專生 422 人。公司
還根據(jù)實(shí)際工作的需要，針對(duì)不同崗位展開多種形式的后期培訓(xùn)教育，使
員工都能勝任目前所處的工作崗位。
（3）治理層的參與程序
治理層的職責(zé)在公司的章程和政策中已經(jīng)予以明確規(guī)定。治理層通過
其自身的活動(dòng)并在審計(jì)委員會(huì)的支持下，監(jiān)督公司會(huì)計(jì)政策以及內(nèi)部、外
部的審計(jì)工作和結(jié)果。治理層的職責(zé)還包括了監(jiān)督用于復(fù)核內(nèi)部控制有效
性的政策和程序設(shè)計(jì)是否合理，執(zhí)行是否有效。
（4）管理層的理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格
公司由管理層負(fù)責(zé)企業(yè)的運(yùn)作以及經(jīng)營(yíng)策略和程序的制定、執(zhí)行與監(jiān)
督。董事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)對(duì)其實(shí)施有效地監(jiān)督。管理層對(duì)內(nèi)部
控制包括信息技術(shù)控制、信息管理人員以及財(cái)會(huì)人員都給予了高度重視，
對(duì)收到的有關(guān)內(nèi)部控制弱點(diǎn)及違規(guī)事件報(bào)告都及時(shí)作出了適當(dāng)處理。本公
司秉承求實(shí)、進(jìn)取、創(chuàng)新、誠(chéng)信為本的經(jīng)營(yíng)理論，認(rèn)真、嚴(yán)格、主動(dòng)、高
效的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格，誠(chéng)實(shí)守信、合法經(jīng)營(yíng)。
（5）發(fā)展戰(zhàn)略
公司根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，高度重視企業(yè)發(fā)展與環(huán)境、社
會(huì)的和諧，促進(jìn)行業(yè)與社會(huì)、環(huán)境的協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，并按照總體規(guī)劃、
分步實(shí)施的原則，借助資本市場(chǎng)籌集資金，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，規(guī)范經(jīng)營(yíng)
管理，不斷增強(qiáng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力。公司制定了“顯示光彩世界，照明幸
福生活”的企業(yè)愿景，并制定了“產(chǎn)業(yè)+互聯(lián)網(wǎng)+金融”的戰(zhàn)略方針以支持
實(shí)現(xiàn)公司的企業(yè)愿景和戰(zhàn)略目標(biāo)。
（6）組織結(jié)構(gòu)
公司為有效地計(jì)劃、協(xié)調(diào)和控制經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，已合理地確定了組織單位
的形式和性質(zhì)，并貫徹不相容職務(wù)相分離的原則，比較科學(xué)地劃分了每個(gè)
組織單位內(nèi)部的責(zé)任權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。同時(shí)，切實(shí)做到與公司的
控股股東“五獨(dú)立”。公司已指定專門的人員具體負(fù)責(zé)內(nèi)部的稽核，保證
相關(guān)會(huì)計(jì)控制制度的貫徹實(shí)施。
（7）職權(quán)與責(zé)任的分配
公司采用向個(gè)人分配控制職責(zé)的方法，建立了一整套執(zhí)行特定職能（包
括交易授權(quán)）的授權(quán)機(jī)制，并確保每個(gè)人都清楚地了解報(bào)告關(guān)系和責(zé)任。
為對(duì)授權(quán)使用情況進(jìn)行有效控制及對(duì)公司的活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督，公司逐步建立
了預(yù)算控制制度，能較及時(shí)地按照情況的變化修改會(huì)計(jì)系統(tǒng)的控制政策。
財(cái)務(wù)部門通過各種措施較合理地保證業(yè)務(wù)活動(dòng)按照適當(dāng)?shù)氖跈?quán)進(jìn)行；較合
理地保證交易和事項(xiàng)能以正確的金額，在恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)期間，較及時(shí)地記錄
于適當(dāng)?shù)馁~戶，使財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)要求。
（8）人力資源政策與實(shí)務(wù)
公司制定和實(shí)施了有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策，制定并完
善了《薪酬管理制度》和《績(jī)效管理規(guī)定》。用工方面：公司堅(jiān)持以人為
本的原則，根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》、《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同
法》，《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法實(shí)施條例》等要求，在員工招聘、管
理、使用、退出等方面嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)政策規(guī)定，與員工簽訂正式
勞動(dòng)合同，嚴(yán)格按勞動(dòng)合同行使權(quán)力和履行義務(wù)。
培訓(xùn)方面：制定了相關(guān)管理規(guī)定，在每年年初制定當(dāng)年培訓(xùn)計(jì)劃，針
對(duì)各層次人才設(shè)計(jì)不同的培訓(xùn)項(xiàng)目，按培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施各項(xiàng)培訓(xùn)，通過多層
次、多角度進(jìn)行培訓(xùn)，培養(yǎng)公司各類戰(zhàn)略性后備人才，有效地提升了干部
的綜合素質(zhì)。
薪酬、考核、晉升等各方面：設(shè)置了以崗位工資為主體的結(jié)構(gòu)工資制，
在工資體系中崗位因素和個(gè)人能力因素得到進(jìn)一步體現(xiàn)，通過調(diào)整績(jī)效工
資比例增強(qiáng)工資的激勵(lì)作用，考核機(jī)制得到進(jìn)一步強(qiáng)化,充分確保組織目標(biāo)
的實(shí)現(xiàn)。通過崗位體系的建立，為公司合理用工、定崗、定編、定員等工
作起到積極作用
2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程
公司制定了中長(zhǎng)期的整體目標(biāo)，并輔以具體策略和業(yè)務(wù)流程層面的計(jì)劃
將企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確地傳達(dá)到每一位員工。公司建立了有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過
程，并建立了內(nèi)控審計(jì)部，以識(shí)別和應(yīng)對(duì)對(duì)公司可能遇到的包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、
環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重大且普遍影響的變化。
3、信息系統(tǒng)與溝通
公司為向管理層及時(shí)有效地提供業(yè)績(jī)報(bào)告建立了強(qiáng)大的信息系統(tǒng)，信
息系統(tǒng)人員（包括財(cái)務(wù)人員）恪盡職守、勤勉工作，能夠有效地履行賦予
的職責(zé)。公司管理層也提供了適當(dāng)?shù)娜肆?、?cái)力以保障整個(gè)信息系統(tǒng)的正
常、有效運(yùn)行。
公司針對(duì)可疑的不恰當(dāng)事項(xiàng)和行為建立了有效的溝通渠道和機(jī)制，使
管理層就員工職責(zé)和控制責(zé)任能夠進(jìn)行有效溝通。組織內(nèi)部溝通的充分性
使員工能夠有效地履行其職責(zé)，與客戶、供應(yīng)商、監(jiān)管者和其他外部人士
的有效溝通，使管理層面對(duì)各種變化能夠及時(shí)采取適當(dāng)?shù)倪M(jìn)一步行動(dòng)。
4、控制活動(dòng)
公司主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都有必要的控制政策和程序。管理層在預(yù)算、利潤(rùn)、
其他財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)都有清晰的目標(biāo)，公司內(nèi)部對(duì)這些目標(biāo)都有清晰的記
錄和溝通，并且積極地對(duì)其加以監(jiān)控。財(cái)務(wù)部門建立了適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)措施較
合理地保證對(duì)資產(chǎn)和記錄的接觸、處理均經(jīng)過適當(dāng)?shù)氖跈?quán)；較合理地保證
賬面資產(chǎn)與實(shí)存資產(chǎn)定期核對(duì)相符。
為合理保證各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司建立了相關(guān)的控制程序，主要包括：
交易授權(quán)控制、責(zé)任分工控制、憑證與記錄控制、資產(chǎn)接觸與記錄使用控
制、獨(dú)立稽查控制、電子信息系統(tǒng)控制等。
(1) 交易授權(quán)控制：明確了授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等相
關(guān)內(nèi)容，單位內(nèi)部的各級(jí)管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職權(quán)，經(jīng)辦
人員也必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。
(2) 責(zé)任分工控制：合理設(shè)置分工，科學(xué)劃分職責(zé)權(quán)限，貫徹不相容
職務(wù)相分離及每一個(gè)人工作能自動(dòng)檢查另一個(gè)人或更多人工作的原則，形
成相互制衡機(jī)制。不相容的職務(wù)主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)經(jīng)
辦與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)記錄與財(cái)產(chǎn)保管、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)稽核、授權(quán)批準(zhǔn)與
監(jiān)督檢查等。
(3) 憑證與記錄控制：合理制定了憑證流轉(zhuǎn)程序，經(jīng)營(yíng)人員在執(zhí)行交
易時(shí)能及時(shí)編制有關(guān)憑證，編妥的憑證及早送交會(huì)計(jì)部門以便記錄，已登
賬憑證依序歸檔。各種交易必須作相關(guān)記錄（如：?jiǎn)T工工資記錄、永續(xù)存
貨記錄、銷售發(fā)票等），并且將記錄同相應(yīng)的分錄獨(dú)立比較。
(4) 資產(chǎn)接觸與記錄使用控制：嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員對(duì)財(cái)產(chǎn)的直
接接觸，采取定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施，以使各
種財(cái)產(chǎn)安全完整。
(5) 獨(dú)立稽查控制：公司專門設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，對(duì)貨幣資金、有價(jià)證券、
憑證和賬簿記錄、物資采購(gòu)、消耗定額、付款、工資管理、委托加工材料、
賬實(shí)相符的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、手續(xù)的完備程度進(jìn)行審查、考核。
(6) 公司已制定了較為嚴(yán)格的電子信息系統(tǒng)控制制度，在電子信息系
統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲(chǔ)存與保管等方面做了較多的工作。
5、對(duì)控制的監(jiān)督
公司定期對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部控制進(jìn)行評(píng)價(jià)，同時(shí)一方面建立各種機(jī)制使相關(guān)
人員在履行正常崗位職責(zé)時(shí)，就能夠在相當(dāng)程度上獲得內(nèi)部控制有效運(yùn)行
的證據(jù)；另一方面通過外部溝通來證實(shí)內(nèi)部產(chǎn)生的信息或者指出存在的問
題。公司管理層高度重視內(nèi)部控制的各職能部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的報(bào)告及建議，
并采取各種措施及時(shí)糾正控制運(yùn)行中產(chǎn)生的偏差。
四、重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域
1、重大投資及投資管理
公司重大投資的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、安全的原則，控制投資風(fēng)
險(xiǎn)、注重投資效益。公司對(duì)外收購(gòu)等重大投資活動(dòng)均需按照《公司章程》、
《對(duì)外投資管理制度》的規(guī)定，對(duì)投資項(xiàng)目的必要性、可行性進(jìn)行充分論
證，嚴(yán)格履行相應(yīng)的審批程序及信息披露義務(wù)。對(duì)于投資的項(xiàng)目，董事會(huì)
應(yīng)定期了解項(xiàng)目執(zhí)行和投資效益情況。
公司嚴(yán)格按照《控股子公司管理辦法》向控股子公司委派董事、監(jiān)事
及重要高級(jí)管理人員來加強(qiáng)對(duì)其的管理，總部職能部門向?qū)?yīng)子公司的對(duì)
口部門進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持，各全資及控股子公司統(tǒng)一執(zhí)行總部頒
布的各項(xiàng)規(guī)章制度等，保證了對(duì)控股子公司日常營(yíng)運(yùn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。
對(duì)照監(jiān)管部門要求，公司對(duì)下設(shè)的全資及控股子公司的管理控制嚴(yán)格、充
分、有效，不存在違反《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所上
市公司內(nèi)部控制指引》和本公司《控股子公司管理辦法》的情形發(fā)生。
2、對(duì)外擔(dān)保
公司嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，制定了《對(duì)外擔(dān)保決策制度》，明確股東大
會(huì)和董事會(huì)關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限，規(guī)定擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審、批準(zhǔn)、執(zhí)行等
環(huán)節(jié)的控制要求，規(guī)范對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司
規(guī)范運(yùn)作指引》、《公司章程》、《深圳市洲明科技股份有限公司對(duì)外擔(dān)
保決策制度》等相關(guān)規(guī)定，公司目前對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制嚴(yán)格、充分、有
效，不存在違反相關(guān)規(guī)定及公司內(nèi)部控制要求的情形。
3、募集資金
按照《公司章程》，公司可根據(jù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的需要，依照法律、法規(guī)
的規(guī)定，經(jīng)股東大會(huì)審批后，通過發(fā)行股票或者發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券向社
會(huì)公眾投資者募集用于特定用途的資金；并在獲得募集資金后，按照《募
集資金管理制度》進(jìn)行存儲(chǔ)、使用、改變用途及監(jiān)督使用情況與披露信息。
4、信息披露
按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所的要求，公司建立了較為完善的信息披露管
理制度，嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行，確保公司對(duì)信息披露的內(nèi)部控制嚴(yán)格、
充分、有效，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
5、財(cái)務(wù)報(bào)告
公司按照國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度等相關(guān)規(guī)定以及公司管理的需要，
制定了符合公司實(shí)際的會(huì)計(jì)政策，嚴(yán)格按照上述規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工
作，會(huì)計(jì)憑證的分類和格式符合管理要求，憑證的內(nèi)容與原始單據(jù)相符，
能夠正確、完整地入賬。財(cái)務(wù)報(bào)告編制、合并、內(nèi)部審核、披露、報(bào)送、
審計(jì)和財(cái)務(wù)分析，執(zhí)行具體而嚴(yán)格的工作流程，能夠正確反映公司財(cái)務(wù)狀
況。會(huì)計(jì)檔案的保管和到期銷毀程序符合國(guó)家規(guī)定及公司的政策。公司有
專門的辦稅人員，定期學(xué)習(xí)國(guó)家稅務(wù)法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，具有辦稅能力，稅
款申報(bào)、繳納及時(shí)。公司對(duì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的內(nèi)部控制嚴(yán)格、充分、有效，不存
在違反相關(guān)規(guī)定及公司內(nèi)部控制要求的情形。
6、資金活動(dòng)
公司對(duì)資金的使用進(jìn)行嚴(yán)格的管理，實(shí)施了有效的內(nèi)部控制，建立了
貨幣資金相關(guān)業(yè)務(wù)的崗位操作規(guī)程及管理制度，對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)
方式、權(quán)限、程序、責(zé)任等進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定，在執(zhí)行過程中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)
財(cái)務(wù)管理制度、《募集資金使用管理辦法》、《差旅費(fèi)報(bào)銷原則及流程》
等相關(guān)制度中對(duì)資金使用計(jì)劃、請(qǐng)款、審批、支付、募集資金的使用和管
理等方面的規(guī)定，做好資金管理工作，確保公司資金使用符合合理性、效
率性、安全性的原則，確保為公司發(fā)展提供充足的資金支持。
7、采購(gòu)業(yè)務(wù)
公司運(yùn)用了“互聯(lián)網(wǎng)+采購(gòu)”的電商化采購(gòu)模式，上線了全新的 Unilumin
E-procurement system（洲明科技電子采購(gòu)系統(tǒng)）。該電子采購(gòu)系統(tǒng)通過
建立基于互聯(lián)網(wǎng)的電子采購(gòu)平臺(tái)，將招標(biāo)公告、中標(biāo)公告、供應(yīng)商管理、
詢報(bào)價(jià)、競(jìng)價(jià)、訂單協(xié)同、財(cái)務(wù)對(duì)賬實(shí)現(xiàn)信息電子化，大大減少書面文檔
材料、減少采購(gòu)成本，提高采購(gòu)效率，公司在采購(gòu)預(yù)付款的控制方面沒有
重大漏洞。
8、資產(chǎn)管理
2016 年公司根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況對(duì)資產(chǎn)配置、采購(gòu)、審批、領(lǐng)用、盤點(diǎn)
及報(bào)廢等流程均做出明確規(guī)定，并根據(jù)內(nèi)部控制原則及分權(quán)手冊(cè)設(shè)置了互
相制約、互相監(jiān)督的管理控制，在確保資產(chǎn)安全、完整的前提下提高資產(chǎn)
有效利用。
9、銷售管理
公司制定了明確、完善的銷售政策，對(duì)于銷售政策、銷售行為、合同
簽訂、折扣管理、收款政策均進(jìn)行了相應(yīng)的規(guī)定。嚴(yán)格按照銷售計(jì)劃管理、
客戶開發(fā)與信用管理、銷售定價(jià)、銷售合同簽訂、發(fā)貨、收款、客戶服務(wù)
控制流程的要求開展銷售業(yè)務(wù)。公司依據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、市場(chǎng)需求、生產(chǎn)計(jì)劃
等方面制定年度、季度、月度銷售計(jì)劃，并結(jié)合各種因素的變化，及時(shí)進(jìn)
行調(diào)整。
10、合同管理
為加強(qiáng)合同管理，防范和降低合同風(fēng)險(xiǎn)，公司下發(fā)了《合同管理手冊(cè)》，
要求各分、子公司按照手冊(cè)中要求自行修訂復(fù)核各企業(yè)實(shí)際的合同管理手
冊(cè)，并上報(bào)公司審核備案?！逗贤芾硎謨?cè)》明確了合同的擬定、審批、
執(zhí)行等環(huán)節(jié)的程序和要求，制訂了合同管理的檢查方法，對(duì)合同的履行進(jìn)
行跟蹤，促進(jìn)合同有效使用，切實(shí)維護(hù)了公司的合法權(quán)益。公司對(duì)合同管
理的內(nèi)部控制嚴(yán)格、充分、有效，不存在違反相關(guān)規(guī)定及公司內(nèi)部控制要
求的情形。
11、關(guān)聯(lián)交易
為規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易行為，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)
和公司章程，公司建立健全了《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易的
原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、披露程序等作了詳盡的
規(guī)定。公司關(guān)聯(lián)交易采取公平、公開、公允、自愿、誠(chéng)信原則，關(guān)聯(lián)交易
按照公平市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)，充分保護(hù)各方投資者的利益，不存在違反相關(guān)規(guī)
定及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《上市公司內(nèi)部控制指引》的情形。
公司 2016 年發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)格依照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有發(fā)
生與經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重大關(guān)聯(lián)交易行為。公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易遵循公開、公平、公
正的原則，關(guān)聯(lián)方與非關(guān)聯(lián)方同等對(duì)待，適用同樣的管理方法、遵循同樣
的管理制度。對(duì)照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，公司對(duì)關(guān)聯(lián)
交易的內(nèi)部控制嚴(yán)格、充分、有效，不存在違反相關(guān)規(guī)定及公司內(nèi)部控制
要求的情形。
12、控股公司管理
公司嚴(yán)格按照《控股子公司管理辦法》向控股子公司委派董事、監(jiān)事
及重要高級(jí)管理人員來加強(qiáng)對(duì)其的管理，總部職能部門向?qū)?yīng)子公司的對(duì)
口部門進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持，各全資及控股子公司統(tǒng)一執(zhí)行總部頒
布的各項(xiàng)規(guī)章制度等，保證了對(duì)控股子公司日常營(yíng)運(yùn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。
對(duì)照監(jiān)管部門要求，公司對(duì)下設(shè)的全資及控股子公司的管理控制嚴(yán)格、充
分、有效，不存在違反《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《上市公司內(nèi)部控制
指引》和本公司《控股子公司管理辦法》的情形發(fā)生。
五、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《內(nèi)部控制基本規(guī)范》和配套指引
組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因
素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本
公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如
下：
（一）財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
1、公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
本公司以利潤(rùn)總額的 5%作為利潤(rùn)表整體重要性水平的衡量指標(biāo)，以凈
資產(chǎn)的 5%作為資產(chǎn)負(fù)債表整體重要性水平的衡量指標(biāo)。
當(dāng)利潤(rùn)表項(xiàng)目潛在錯(cuò)報(bào)金額大于或等于利潤(rùn)總額的 5%，或資產(chǎn)負(fù)債表
項(xiàng)目潛在錯(cuò)報(bào)金額大于或等于凈資產(chǎn)的 5%時(shí)，則認(rèn)定為重大缺陷；
當(dāng)利潤(rùn)表項(xiàng)目潛在錯(cuò)報(bào)金額小于利潤(rùn)總額的 5%，但大于或等于利潤(rùn)總
額的 3%，或資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目潛在錯(cuò)報(bào)金額小于凈資產(chǎn)的 5%，但大于或等于
凈資產(chǎn)的 3%，則認(rèn)定為重要缺陷；
當(dāng)利潤(rùn)表項(xiàng)目潛在錯(cuò)報(bào)金額小于利潤(rùn)總額的 3%，資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目潛在
錯(cuò)報(bào)
金額小于凈資產(chǎn)的 3%時(shí)，則認(rèn)定為一般缺陷。
2、公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷的跡象包括：
（1）控制環(huán)境無效；
（2）公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的舞弊行為；
（3）未被公司內(nèi)部控制識(shí)別的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)；
（4）審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部門對(duì)公司的對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控
制監(jiān)督無效。
財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷的跡象包括：
（1）未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒
有實(shí)施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制；
（4）對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保
證編制的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)、完整的目標(biāo)。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（二）非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
1、公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
本公司以直接損失占公司凈資產(chǎn)的 5%作為非財(cái)務(wù)報(bào)告重要性水平的衡
量指標(biāo)。當(dāng)直接損失金額大于或等于凈資產(chǎn)的 5%，則認(rèn)定為重大缺陷；當(dāng)
直接損失金額小于凈資產(chǎn)的 5%但大于或等于凈資產(chǎn)的 3%，則認(rèn)定為重要缺
陷；當(dāng)直接損失金額小于凈資產(chǎn)的 3%時(shí)，則認(rèn)定為一般缺陷。
2、公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
非財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷認(rèn)定主要以缺陷對(duì)業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度、發(fā)生
的可能性作判定。
如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會(huì)降低工作效率或效果、或加大效果的
不確定性、或使之偏離預(yù)期目標(biāo)為一般缺陷；如果缺陷發(fā)生的可能性較高，
會(huì)顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、或使之顯著偏
離預(yù)期目標(biāo)為重要缺陷；如果缺陷發(fā)生的可能性高，會(huì)嚴(yán)重降低工作效率
或效果、或嚴(yán)重加大效果的不確定性、或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)為重大缺
陷。
（三）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)
務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司
非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。
六、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明
公司無其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明。
七、內(nèi)控有效性結(jié)論
公司認(rèn)為，通過對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)的檢查和評(píng)價(jià)，公司具有較好的內(nèi)部
控制環(huán)境，對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了系統(tǒng)的辨識(shí)、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)，具有健全和完
善的內(nèi)部控制制度和規(guī)范的業(yè)務(wù)流程，具有較強(qiáng)的信息傳遞和溝通能力以
及內(nèi)部監(jiān)督力度，公司內(nèi)部控制制度得到了有效執(zhí)行。
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)
告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照
企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保證了有效的財(cái)
務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。公司
將繼續(xù)按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其操作指引等相關(guān)法律法規(guī)的要
求，結(jié)合公司發(fā)展的實(shí)際需要，不斷加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)和內(nèi)部控制管
理，增強(qiáng)內(nèi)部控制的執(zhí)行力，及時(shí)查找內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，有效提高公
司風(fēng)險(xiǎn)防范力，促進(jìn)公司穩(wěn)步、健康發(fā)展。
深圳市洲明科技股份有限公司董事會(huì)
2017 年 4 月 24 日