深圳市艾比森光電股份有限公司
2017年股票期權與限制性股票激勵計劃考核管理辦法
為保證深圳市艾比森光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）2017年股票期
權與限制性股票激勵計劃的順利進行，進一步完善法人治理結構，形成良好均衡
的價值分配體系，激勵公司董事、高級管理人員、中層管理人員、核心技術（業(yè)
務）人員誠信勤勉地開展工作，保證公司業(yè)績穩(wěn)步提升，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略和經
營目標的實現(xiàn)，根據(jù)國家有關規(guī)定和公司實際情況，特制定本辦法。
一、考核原則
（一）“客觀、公正”原則：以事實為依據(jù)，對被考核者的評價都應有明確
的評價標準或客觀事實依據(jù)，真實反映實際情況，避免由于趨中傾向、印象偏差、
親近性、以偏概全等現(xiàn)象帶來的誤差；
（二）“考核授權、方式多樣”原則：為保證績效管理的順利進行，有利于
各部門、分支機構集中管理和評估標準的相對統(tǒng)一，考核根據(jù)人員類別、工作性
質的特征及級別分類進行考核；
（三）差異原則：根據(jù)不同性質的工作崗位設定不同的衡量標準；
（四）過程原則：實施績效管理須對績效實現(xiàn)過程進行實時監(jiān)控，并對監(jiān)控
信息進行記錄；對各層級被考核人員進行必要、有效的績效輔導、面談及反饋。
二、考核范圍
本辦法適用于公司《2017年股票期權與限制性股票激勵計劃》所確定的激勵
對象。
三、考核機構及職責
（一）董事會薪酬與考核委員會負責領導和審核考核工作。
（二）董事會薪酬與考核委員會工作小組負責具體實施考核工作。
（三）公司人力資源部門、財務部門等相關部門負責相關考核數(shù)據(jù)的搜集和
提供，并對數(shù)據(jù)的真實性和可靠性負責。
（四）公司董事會負責本辦法的審批。
四、績效考評評價指標及標準
（一）公司層面業(yè)績考核條件
1、本激勵計劃授予的股票期權，在行權期的 3 個會計年度中，分年度進行
業(yè)績考核并行權，以達到業(yè)績考核目標作為激勵對象的行權條件。
各年度業(yè)績考核目標如下表所示：
行權期 業(yè)績考核目標
公司需滿足下列兩個條件之一：
首次授予第一個行權期 2017 年度歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤不低于
1.5 億元；2017 年度營業(yè)收入不低于 15 億元
公司需滿足下列兩個條件之一：
首次授予第二個行權期
2018 年度歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤不低于
/預留部分第一個行權期
2.3 億元；2018 年度營業(yè)收入不低于 23 億元
公司需滿足下列兩個條件之一：
首次授予第三個行權期
2019 年度歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤不低于
/預留部分第二個行權期
3 億元；2019 年度營業(yè)收入不低于 30 億元
注：凈利潤考核指標均以歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤并剔除本
激勵計劃實施影響的數(shù)值作為計算依據(jù)。
股票期權的當期業(yè)績考核目標達成，則激勵對象按照計劃規(guī)定比例行權。反
之，若行權條件未達成，則公司按照本激勵計劃，激勵對象所獲股票期權當期可
行權份額注銷。
2、限制性股票各年度業(yè)績考核目標如下表所示：
解除限售期 業(yè)績考核目標
公司需滿足下列兩個條件之一：
首次授予第一個解除限售期 2017年度歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤不低
于1.5億元；2017年度營業(yè)收入不低于15億元
公司需滿足下列兩個條件之一：
首次授予第二個解除限售期
2018年度歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤不低
/預留部分第一個解除限售期
于2.3億元；2018年度營業(yè)收入不低于23億元
公司需滿足下列兩個條件之一：
首次授予第三個解除限售期
2019年度歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤不低
/預留部分第二個解除限售期
于3億元；2019年度營業(yè)收入不低于30億元
注：凈利潤考核指標均以歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤并剔除本
激勵計劃實施影響的數(shù)值作為計算依據(jù)。
公司未滿足上述業(yè)績考核目標的，所有激勵對象對應考核當年可解除限售的
限制性股票均不得解除限售，由公司回購注銷。
（二）個人層面績效考核條件
激勵對象只有在上一年度達到公司業(yè)績考核目標及個人績效考核滿足條件的
前提下，當期限制性股票才能解除限售，具體比例依據(jù)激勵對象個人績效考核結
果確定。
激勵對象個人績效考評結果按照 S（優(yōu)秀）、A（良好）、B（合格）、C（不合
格）四個考核等級進行歸類，并提交人力資源部備案。
考核分數(shù) 分數(shù)≥95 80≤分數(shù)