光大證券股份有限公司
關(guān)于深圳市艾比森光電股份有限公司部分
募集資金投資項(xiàng)目延期的核查意見
光大證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“光大證券”）作為圳市艾比森光電股份
有限公司（以下簡(jiǎn)稱“艾比森”或“公司”）的保薦人，根據(jù)《證券發(fā)行上市保
薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)艾比森擬調(diào)整募集資金項(xiàng)目投
資進(jìn)度的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了審慎調(diào)查，并發(fā)表如下核查意見：
一、首次公開發(fā)行股票募集資金情況概述
公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)“證監(jiān)許可【2014】678號(hào)”文《關(guān)于核準(zhǔn)
深圳市艾比森光電股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復(fù)》的核準(zhǔn)，向社會(huì)公眾
投資者定價(jià)發(fā)行人民幣普通股(A股)1,966萬(wàn)股，其中發(fā)行新股數(shù)量為1,547萬(wàn)股，
老股轉(zhuǎn)讓數(shù)量為419萬(wàn)股；每股面值人民幣1.00元，每股發(fā)行價(jià)格為人民幣18.43
元，募集資金總額為人民幣28,511.21萬(wàn)元，扣除承銷保薦費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、
信息披露等發(fā)行有關(guān)的費(fèi)用人民幣2,445.04萬(wàn)元，募集資金凈額為人民幣
26,066.17萬(wàn)元。大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）已于2014年7月29日對(duì)公司
首次公開發(fā)行股票的資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了“大華驗(yàn)字【2014】
000283號(hào)”的《驗(yàn)資報(bào)告》。上述募集資金已經(jīng)全部存放于募集資金專戶管理。
公司本次發(fā)行所募集的資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，投入以下項(xiàng)目：
1、投資14,588.10萬(wàn)元用于LED顯示屏建設(shè)項(xiàng)目；
2、投資5,995.16萬(wàn)元用于LED照明產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目；
3、投資5,482.91萬(wàn)元用于LED技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。
若本次股票發(fā)行實(shí)際募集資金不能滿足項(xiàng)目的資金需求，資金缺口由公司通
過(guò)自籌資金予以解決；公司將根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展的實(shí)際需要以自籌資金先期部分投
入，待公開發(fā)行股票募集資金到位之后，以募集資金置換預(yù)先已投入應(yīng)歸屬于募
集資金投向的自籌資金部分。上述項(xiàng)目都通過(guò)公司全資子公司惠州艾比森具體實(shí)
施。
二、募集資金投入情況概述
2015年度，公司第二屆董事第十二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于對(duì)LED顯示屏建
設(shè)募投項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)并用節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，對(duì)LED顯示屏建
設(shè)募投項(xiàng)目進(jìn)行了結(jié)項(xiàng)并將節(jié)余募集資金（含利息收入凈額）用于永久補(bǔ)充流動(dòng)
資金。公司第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于終止及調(diào)整部分募投項(xiàng)
目并將相關(guān)募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》和并經(jīng)公司2015年第二次臨時(shí)股
東大會(huì)審議批準(zhǔn)，公司決定終止LED照明產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目并調(diào)整LED技術(shù)研發(fā)中心
建設(shè)項(xiàng)目，將LED照明建設(shè)項(xiàng)目剩余全部募集資金（含利息收入凈額）和LED技
術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目中部分資金1,575.76萬(wàn)元用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
2016 年 4 月 8 日召開的公司第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過(guò)《關(guān)于
部分募集資金投資項(xiàng)目延期的議案》，決議將 3,441.13 萬(wàn)元募集資金投資項(xiàng)目延
期至 2016 年 12 月 31 日。延期的主要原因是：在 2015 年度內(nèi)，因公司生產(chǎn)基地
搬遷后續(xù)調(diào)整恢復(fù)及公司總部計(jì)劃搬遷的原因，加上市場(chǎng)變化及公司對(duì)研發(fā)資源
進(jìn)行整合調(diào)整，為了使募集資金使用效率最大化，避免公司和股東利益受到損害，
此項(xiàng)目下的研發(fā)設(shè)備購(gòu)置等相關(guān)費(fèi)用支出未能按前期計(jì)劃的時(shí)間進(jìn)度進(jìn)行，從而
使得這個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度放緩。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司對(duì)募集資金項(xiàng)目累計(jì)投入 16,204.70 萬(wàn)元，
補(bǔ)充流動(dòng)資金人民幣 7,445.86 萬(wàn)元，合計(jì)已使用 23,650.56 萬(wàn)元。截止 2016 年
12 月 31 日，募集資金余額為人民幣 2,710.85 萬(wàn)元（含利息收入凈額）。
三、本次部分募集資金投資項(xiàng)目延期的具體情況
公司基于審慎原則對(duì)以下募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)度進(jìn)行了調(diào)整，項(xiàng)目投資總
額和建設(shè)規(guī)模不變，調(diào)整后的時(shí)間如下：
項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目原預(yù)計(jì)達(dá)到可使用狀態(tài)日期 項(xiàng)目調(diào)整后預(yù)計(jì)達(dá)到可使用狀態(tài)日期
LED技術(shù)研發(fā)中心
2016 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
建設(shè)項(xiàng)目
四、部分募集資金投資項(xiàng)目延期的原因
LED技術(shù)研發(fā)中心項(xiàng)目：2016年度，隨著LED顯示屏行業(yè)技術(shù)的快速進(jìn)步，
原計(jì)劃采購(gòu)的設(shè)備已經(jīng)與研發(fā)實(shí)際需要脫節(jié)，同時(shí)考慮到深圳相較于惠州在吸引
人才方面具有較大優(yōu)勢(shì)，因此在深圳總部也保留了部分研發(fā)人員和研發(fā)資源，從
而使得在惠州子公司的研發(fā)投入放緩，未達(dá)到預(yù)期進(jìn)度，2017年度公司將加大惠
州子公司研發(fā)投入。
五、部分募集資金投資項(xiàng)目延期的決策程序
2017年4月7日，公司召開第三屆董事會(huì)第六次會(huì)議、第三屆監(jiān)事會(huì)第二次會(huì)
議，審議通過(guò)了《關(guān)于部分募集資金投資項(xiàng)目延期的議案》。
1、獨(dú)立董事意見
公司根據(jù)募集資金的使用進(jìn)度和項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況，采取審慎的態(tài)度適當(dāng)
地調(diào)整部分募投項(xiàng)目投資進(jìn)度，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集
資金使用的通知》、深圳證券交易所《上市公司募集資金管理辦法》和公司《募
集資金使用管理制度》等的有關(guān)規(guī)定，程序合法有效，符合公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，
不影響預(yù)期收益，不存在募集資金投資項(xiàng)目投資總額、投資方向及建設(shè)規(guī)模等的
變更，不存在損害股東利益的情形。
2、監(jiān)事會(huì)意見
公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為公司本次部分募集資金項(xiàng)目投資進(jìn)度調(diào)整是根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際
情況做出的審慎決定，未調(diào)整項(xiàng)目的投資總額和建設(shè)規(guī)模，不存在改變或變相改
變募集資金投向和其他損害公司和股東利益的情形。
六、核查意見
公司本次部分募集資金項(xiàng)目投資進(jìn)度調(diào)整是根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況做出的審慎
決定，未調(diào)整項(xiàng)目的投資總額和建設(shè)規(guī)模，不存在改變或變相改變募集資金投向
和其他損害公司和股東利益的情形。本次部分募投項(xiàng)目延期事項(xiàng)的決策程序符合
法律、法規(guī)的規(guī)定。
基于上述原因，光大證券對(duì)本次募投項(xiàng)目延期事項(xiàng)無(wú)異議。
（此頁(yè)無(wú)正文，為《光大證券股份有限公司關(guān)于深圳市艾比森光電股份有限公司部
分募集資金投資項(xiàng)目延期的核查意見》之簽字蓋章頁(yè)）
保薦代表人簽字： _________________
楊小虎
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韋 東
光大證券股份有限公司
2017年 4月 7日