證券代碼：300077 證券簡稱：國民技術 公告編號：2020-037
國民技術股份有限公司
2019 年度內(nèi)部控制自我評價報告
國民技術股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求
（以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結合國民技術股份有限公司（以下簡稱
“公司”）內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，
我們對公司截至2019年12月31日的內(nèi)部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有
效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和
實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事
會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤
導性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內(nèi)部控制的目標是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相
關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的
固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導
致內(nèi)部控制變得不恰當，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價
結果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風險。
二、內(nèi)部控制評價結論
根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日
2019年12月31日，報告期內(nèi)公司未發(fā)現(xiàn)財務報告內(nèi)部控制重大缺陷、重要缺陷。董
事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，報告期內(nèi)公司未發(fā)現(xiàn)非財務
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報告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控
制有效性評價結論的因素。
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位包括公司本部所有部門以
及所有全資子公司、控股子公司，納入評價范圍的子公司、業(yè)務和事項以及高風險
領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
三、內(nèi)部控制評價工作情況
（一）內(nèi)部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位包括公司本部所有部門以
及所有全資子公司、控股子公司，詳情如下：
納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括公司治理、組織結構、人力資源管理、企
業(yè)文化、風險評價管理、子公司管理、控股公司管理、關聯(lián)交易管理、財務管理、
募集資金管理，投資管理、對外擔保、信息溝通管理、信息披露管理、投資者關系
管理等；重點關注的高風險領域主要包括銷售及應收賬款、財務管理、募集資金管
理、對外投資管理等。上述納入評價范圍的子公司、控股公司、業(yè)務和事項以及高
風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。
（二）內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價工作。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認
定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告
內(nèi)部控制和非財務報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于公司的內(nèi)部控制缺陷具體認定
標準，并與以前年度保持一致。
四、公司內(nèi)部控制建設情況
（一）內(nèi)部環(huán)境
1、公司治理
公司自成立以來，為保證公司持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，重視建設規(guī)范的法人治理架構，
公司按照《公司法》、《證券法》等相關法律法規(guī)以及《公司章程》，制定并實施的內(nèi)
部控制制度包括：《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、
《獨立董事工作制度》、《對外擔保管理制度》、《關聯(lián)交易管理辦法》等規(guī)范的公司
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治理結構和議事規(guī)則，根據(jù)公司的實際經(jīng)營情況，不斷完善公司法人治理結構，保
證公司最高權力、決策、監(jiān)督、管理機構的規(guī)范運作，形成了科學有效的制衡機制。
股東大會、董事會、監(jiān)事會分別按其職責行使決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權。股東
大會享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投
資、利潤分配等重大事項的表決權。
董事會對股東大會負責，依法行使公司的經(jīng)營決策權。董事會下設董事會辦公
室、審計委員會、薪酬與考核委員會，建立相應工作制度，提高董事會運作效率。
董事會由7名董事組成，其中3名為獨立董事。獨立董事?lián)胃鱾€專業(yè)委員會的召集
人，涉及專業(yè)的事項首先要經(jīng)過專業(yè)委員會通過然后才提交董事會審議，以利于獨
立董事更好地發(fā)揮作用。
監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中1名成員由職工代表擔任并由公司職工民主選舉產(chǎn)
生，對公司財務以及董事、監(jiān)事和高級管理人員履行職責的合法合規(guī)性進行監(jiān)督。
公司董事會通過了《總經(jīng)理工作細則》，公司設總經(jīng)理一名，由公司董事會聘任
或解聘，設副總經(jīng)理若干名，由總經(jīng)理提名，董事會聘任或解聘?？偨?jīng)理主持公司
日常業(yè)務經(jīng)營和管理工作，向董事會負責。
2、組織架構
公司根據(jù)國家有關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，明確了董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理
層的職責權限、任職條件、議事規(guī)則和工作程序，確保決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離，
形成制衡。2019年度，公司對組織架構進行了進一步優(yōu)化調(diào)整，從而有利于效率提
升和新形勢下公司業(yè)務的開拓。
3、企業(yè)文化
公司著力于建設“誠信、有容、追遠、敏行、卓越、共贏”為核心的企業(yè)文化，
并將企業(yè)文化落實到公司管理體系建設和各項管理活動中，以引導員工行為，培育
與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應的核心價值觀。
公司通過與員工的深入溝通、組織集體活動、對員工意見進行收集與反饋、定
期開展交流與培訓等方式不斷提升員工對公司的滿意度和歸屬感，激發(fā)員工的士氣
和工作熱情。
4、內(nèi)部審計
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的相關要求，公司設立
了審計部。審計部在董事會審計委員會領導下，開展審計工作，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。
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審計部根據(jù)公司內(nèi)部審計制度等規(guī)定，負責監(jiān)督公司的財務運營和內(nèi)部控制。
5、人力資源
公司堅持引進和培養(yǎng)相結合的策略，堅持人才隊伍的全球化配置，全方位優(yōu)化
公司的人才隊伍結構和智力資源，分層次、分步驟、有重點地實施員工培訓計劃，
提高員工職業(yè)水平。公司注重人才的學習和創(chuàng)造能力，強化人才的競爭意識，提升
組織的管理能力和運作效率。
公司對職位體系、人員編制、招聘錄用、薪酬福利、考核激勵、干部聘用、員
工培訓與發(fā)展、勞動關系管理等各項工作進行了完善和優(yōu)化，以保障員工權益，有
效激勵員工，保持員工隊伍的成長和穩(wěn)定。
為進一步促進、確保產(chǎn)品研發(fā)項目管理的有序進行，并提高項目交付效率，充
分調(diào)動項目成員積極性，結合公司實際情況，2019年公司制訂發(fā)布了《項目考核管
理制度》，公司、分公司、子公司的所有產(chǎn)品及研發(fā)項目均按照本管理辦法進行考核。
（二）風險評估
公司重視風險評估，建立了有效的風險評估體系，根據(jù)內(nèi)部控制環(huán)境及發(fā)展戰(zhàn)
略規(guī)劃，并結合行業(yè)特點，對公司各層次各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的政策、經(jīng)營、財務等風
險進行有效地識別和分析，通過充分的風險評估，根據(jù)風險種類、重要性及發(fā)生概
率，采取針對性的措施對已識別的各項風險進行及時的管理和應對。
2019年公司在面臨內(nèi)外環(huán)境變化較大的情況時，采取調(diào)整組織結構、控制費用
等積極應對措施，減少了風險造成的危害。
（三）控制活動
1、采購
公司已建立《采購管理程序》、《供應商管理程序》等制度，對公司的物料、固
定資產(chǎn)、服務的采購業(yè)務進行了規(guī)范，采購業(yè)務由供應鏈管理部門負責管理，并按
照《供應商管理程序》建立了供應商評估和準入制度和供應商信息系統(tǒng)。同時，公
司建立了《供應鏈管理部文件管理規(guī)程》，已在供應鏈內(nèi)部建設文件管理機制。
關于采購物資定價機制，公司采用招標采購、詢價比較、談判采購等多種方式
合理確定采購價格。公司根據(jù)確定的供應商、采購方式、采購價格等情況擬訂采購
合同，明確雙方權利、義務和違約責任，按照權限簽訂采購合同。采購過程中選擇
合理的運輸方式并按照規(guī)定辦理投保事宜。
公司建立了《接收、入庫、搬運、貯存、包裝、防護、保管和交付控制程序》、
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《品質(zhì)檢驗作業(yè)指導書》等制度以規(guī)范采購驗收活動，公司設有專門的驗收部門，
驗收人員根據(jù)驗收標準和檢驗規(guī)范對采購物資進行檢驗，并對檢驗結果定期分析。
公司建立了《產(chǎn)品無有害物質(zhì)(HSF)控制程序》，以確保產(chǎn)品材料符合國家、行
業(yè)標準，滿足客戶安全可靠交付的要求。
公司制定了《簽字權限細則》等制度規(guī)范了對采購的付款管理，審核人員須嚴
格審核采購合同、單據(jù)，檢查審批程序是否按規(guī)定審批，檢查發(fā)票是否真實，按照
規(guī)定的付款審批權限進行審批，對于超權限審批的付款請求，財務人員有權拒絕并
上報。
公司從健全公司文檔信息管控角度制定了《供應鏈信息管控制度》；從合格交付
品質(zhì)管控角度，制訂了《質(zhì)量保證規(guī)程》、《超期物料管理規(guī)程》、《工程變更管理規(guī)
程》、《品質(zhì)檢驗控制程序》；同時，對已頒布的《接收、入庫、搬運、貯存、包裝、
防護、保管和交付控制程序》結合公司部門架構以及辦事流程予以調(diào)整更新。公司
對采購實行計劃和預算控制，對原材料采購按生產(chǎn)計劃進行，對固定資產(chǎn)采購，依
據(jù)預算進行審批。
公司會計核算體系完整，詳細記錄了業(yè)務過程，采購部門和財務部門每月與供
應商對賬和進行倉庫盤點，確保賬賬相符、賬實相符。
2、銷售
公司客戶信用檔案建立工作和信用評級工作完善，根據(jù)客戶情況，建立了相應
的客戶信用額度。
公司對境外客戶、新開發(fā)客戶建立了信用保證機制，減少壞賬風險。
公司為規(guī)范銷售信用管理，使用授信機制擴大公司產(chǎn)品的市場占有率，增加銷
售利潤，調(diào)控和改善公司的現(xiàn)金流，降低賒銷成本，提高客戶滿意度，制定了《信
用管理制度》；為防范應收賬款管理過程中的各種風險，減少壞賬損失，加快公司資
金周轉(zhuǎn)，提高公司資金的使用效率，公司制定了《應收賬款管理制度》。
公司對銷售合同有嚴格的審批制度，制定了《銷售合同評審程序》，對定價原則、
收款方式以及涉及銷售業(yè)務的機構和人員的職責權限等相關內(nèi)容作了明確規(guī)定，銷
售合同的制定要經(jīng)過價格、結算方式、法律等內(nèi)容的審核。
根據(jù)《備貨管理業(yè)務指導》、《接收、入庫、搬運、貯存、包裝、防護、保管和
交付控制程序》等有關規(guī)定，銷售部門根據(jù)批準的銷售合同、客戶發(fā)貨通知開具發(fā)
貨通知單，發(fā)貨通知單要經(jīng)財務部門審查，物流部門嚴格審核發(fā)貨通知單，據(jù)此開
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據(jù)《出庫單》，辦理出庫手續(xù)。
公司還制定了《顧客滿意度測量、分析和改進程序》、《顧客投訴及產(chǎn)品維修處
理規(guī)程》、《銷售退換貨管理程序》、《顧客特殊出貨管理規(guī)程》等制度和程序，以更
好地為客戶提供服務。
公司加強應收賬款管理，對收款的管理與業(yè)務員的業(yè)績考核直接掛鉤，加快了
應收賬款的回收，對無法收回的應收賬款，查明原因，明確責任。
公司會計核算系統(tǒng)對銷售、發(fā)貨、收款業(yè)務記錄詳細完整，銷售部門和財務部
門定期與客戶進行對賬，保證賬賬、賬實相符，起到了控制和監(jiān)督作用。
3、存貨
為了保證公司存貨資產(chǎn)的安全、高效利用，存貨會計記錄的真實、準確、完整，
公司制定了多項內(nèi)部控制制度，包括《存貨的內(nèi)部控制制度》、《物料編碼管理規(guī)范》、
《低值易耗品管理辦法》、《實驗室物品管理辦法》、《不合格品控制程序》、《包裝規(guī)
程》、《芯片項目外加工程序》、《工程變更管理規(guī)程》等。
公司已建立了一套符合公司實際情況的存貨管理系統(tǒng)，明確了存貨取得、驗收
入庫、原料加工、倉儲保管、領用發(fā)出、盤點處置等環(huán)節(jié)的管理要求。2019年ERP
系統(tǒng)正常運行，有效地加強了在存貨管理中的作用。
公司重視存貨的驗收和保管工作，制定了《接收、入庫、搬運、貯存、包裝、
防護、保管和交付控制程序》，對入庫存貨的數(shù)量、質(zhì)量、技術規(guī)格等方面進行查驗，
驗收無誤方可入庫，定期對存貨進行檢查，健全了防火、防洪、防盜、防潮、防靜
電和防變質(zhì)等各項規(guī)定。
為進一步明確存貨盤點的具體操作規(guī)程，公司制訂了《倉庫盤點管理規(guī)范》。倉
儲部門通過公司信息系統(tǒng)詳細記錄了存貨入庫、出庫及庫存情況，并結合月度、季
度和年度盤點，以保證存貨賬實相符。
為了有序、高效地開展備貨工作，制定出供應環(huán)節(jié)的主生產(chǎn)計劃和次生產(chǎn)計劃，
達到供應能力與銷售需求的最優(yōu)匹配，公司制定了《備貨管理業(yè)務指導》；為了加強
公司產(chǎn)品質(zhì)量管理，更好地規(guī)范質(zhì)量事故的應對處置，公司制定了《產(chǎn)品質(zhì)量事故
管理程序》；為保證所有物料在保質(zhì)期內(nèi)使用，保證產(chǎn)品質(zhì)量，減少生產(chǎn)不良狀況發(fā)
生，公司制定了《超期物料管理規(guī)程》；為公司供應鏈信息發(fā)布、傳遞的安全性、有
效性提供制度保障，確保公司供應鏈端信息流在內(nèi)外部傳遞過程中的密保及時，公
司制定了《供應鏈信息管控制度》。公司建立了嚴格的存貨盤點制度，盤點結束生成
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盤點報告，對于盤點中發(fā)現(xiàn)的存貨盤盈、盤虧、損毀、閑置及需要報廢的情況，要
求及時查明原因、追究責任，并按照規(guī)定權限批準后處理。
4、會計核算和財務管理
公司重視財務管理和會計核算工作，分別制定《財務管理制度》、《會計核算辦
法》、《會計人員崗位責任制》、《財務負責人管理制度》、《募集資金使用管理辦法》、
《境內(nèi)差旅費管理制度》、《境外差旅費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)程》、《投資、
融資管理辦法》、《財務預算管理制度》、《銷售換貨涉及稅務事項操作規(guī)程》、《存貨
的內(nèi)部控制管理制度》、《低值易耗品管理辦法》、《分公司財務管理細則》等管理規(guī)
定，規(guī)范公司的財務工作。2019年，公司根據(jù)實際經(jīng)營情況，基于降本增效、提高
財務管理和控制的原則，對《境內(nèi)差旅費管理制度》中的境內(nèi)差旅費、交通費、差
旅補貼等相關細則合計14項內(nèi)容進行了修訂；對《業(yè)務招待費支出報銷管理規(guī)定》
中的業(yè)務招待費事前報批、報銷票據(jù)要求等相關細則5項內(nèi)容進行了修訂。
隨著公司跨境貿(mào)易規(guī)模擴大，為規(guī)避跨境貿(mào)易匯率和稅務風險，公司根據(jù)《財
務管理制度》及國家相關法律法規(guī)制定了《跨境貿(mào)易涉匯和涉稅操作細則》，主要對
跨境貿(mào)易涉及的幣種、匯率、稅務、合同內(nèi)容等做出說明，對合同依法向稅務局報
備等操作進行了規(guī)定。
公司嚴格按照《企業(yè)會計準則》和公司會計政策進行核算，根據(jù)登記完整、核
對無誤的會計賬簿記錄和其他有關資料編制財務報告，做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實、
計算準確、說明清楚、手續(xù)齊全、報送及時。
為規(guī)范理財投資工作，2019年，公司制定發(fā)布了《委托理財管理辦法》，更好地
在提高資金運作效率的同時，防范委托理財決策和執(zhí)行過程中的相關風險，維護股
東和公司的合法權益。
5、關聯(lián)交易
公司對關聯(lián)交易有明確的定義，對關聯(lián)交易的價格管理、決策程序、決策權限
均有明確規(guī)定。
公司的關聯(lián)交易本著遵循以下基本原則進行：符合誠實信用的原則；符合公平、
公開、公正原則；不損害公司及非關聯(lián)股東合法權益的原則；關聯(lián)股東如享有公司
股東大會表決權，應當回避表決；關聯(lián)董事在董事會就該關聯(lián)交易事項進行表決時
應當回避；獨立董事應當根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、《公司章程》等的規(guī)定對關
聯(lián)交易明確發(fā)表獨立意見；公司董事會應根據(jù)客觀標準判斷該關聯(lián)交易是否對公司
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有利，必要時應當聘請專業(yè)評估師或獨立財務顧問。
關聯(lián)交易的審批權限如下：
A、公司擬與關聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以下的關聯(lián)交易，或公司與關
聯(lián)法人達成的關聯(lián)交易金額在人民幣100萬元以下或占公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值
0.5%以下的關聯(lián)交易，由總經(jīng)理批準。但總經(jīng)理本人或其近親屬為關聯(lián)交易對方的，
應該由董事會審議通過。
B、公司擬與關聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上的關聯(lián)交易，或公司與關
聯(lián)法人達成的關聯(lián)交易金額在人民幣100萬元以上且占公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值
0.5%以上的關聯(lián)交易，應當經(jīng)由二分之一以上獨立董事認可后提交董事會，由董事
會批準。
C、公司擬與關聯(lián)人達成的關聯(lián)交易（公司受贈現(xiàn)金資產(chǎn)除外）金額在人民幣
1,000萬元以上且占公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%以上的，公司董事會應當對該交易
是否對公司有利發(fā)表意見，獨立董事應對關聯(lián)交易的公允性以及是否履行法定批準
程序發(fā)表意見，董事會還應聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關業(yè)務資格的中介機構對交
易標的（與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易所涉及的交易標的除外）進行評估或?qū)徲?，?br/>將該交易提交股東大會審議批準。
D、公司在連續(xù)12個月內(nèi)與同一關聯(lián)人或與不同關聯(lián)人進行的與同一交易標的相
關的交易累計金額達到規(guī)定標準的，該關聯(lián)交易按照規(guī)定進行批準。上述同一關聯(lián)
人包括與該關聯(lián)人同受一主體控制或相互存在股權控制關系的其他關聯(lián)人。
E、公司為關聯(lián)人提供的擔保，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交
股東大會審議。
F、公司為公司股東（無論持股比例多少）或者實際控制人關聯(lián)人提供擔保的，
均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。
6、對外擔保
公司對外擔保遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。公司
有權拒絕任何強令其為他人提供擔保的行為。
公司為他人提供擔保，應當采取反擔保等必要的措施防范風險，反擔保的提供
方應具備實際承擔能力。
公司對外擔保必須經(jīng)董事會或股東大會審議。應由股東大會審批的對外擔保，
必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。
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 公司有明確的對外擔保審批權限，公司下列對外擔保行為，須經(jīng)股東大會審議
通過：
A、公司及公司控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)
的50%以后提供的任何擔保；
B、公司及公司控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)
的30%以后提供的任何擔保；
C、為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
D、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；
E、對股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保；
F、公司為關聯(lián)方提供的擔保；
G、連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；
H、連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額
超過3,000萬元人民幣。
2019年12月，斯諾實業(yè)、國民科技、內(nèi)蒙斯諾為公司向中國光大銀行股份有限
公司深圳分行申請的人民幣1億元整、期限為1年的綜合授信額度提供連帶責任保證。
2019年4月，公司為內(nèi)蒙斯諾向銀行機構申請的不超過人民幣6,700萬元、期限
為3.5年的貸款提供連帶責任擔保。上述擔保情況，公司已依法于指定信息披露媒體
巨潮資訊網(wǎng)披露的《關于為控股孫公司之全資子公司提供擔保的公告》（公告編號：
2019-005）。
除此之外，公司及控股子公司沒有發(fā)生其它為控股股東及其他關聯(lián)方、任何其
它法人或非法人單位或個人提供擔保情況。不存在逾期擔保及涉及訴訟的擔保情況。
7、募集資金管理
為了規(guī)范募集資金的存放和使用，保護投資者權益，公司根據(jù)《公司法》、《證
券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司
規(guī)范運作指引》以及中國證監(jiān)會相關法律法規(guī)的規(guī)定和要求，結合公司實際情況，
制定了《國民技術股份有限公司募集資金管理辦法》。
公司分別與中國建設銀行股份有限公司深圳華僑城支行、中國民生銀行股份有
限公司深圳高新區(qū)支行、上海浦東發(fā)展銀行深圳科技園支行、興業(yè)銀行股份有限公
司深圳天安支行及保薦人安信證券有限責任公司簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
公司及子公司分別與招商銀行股份有限公司深圳南硅谷支行、中國銀行股份有限公
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司深圳龍華支行及保薦人安信證券有限責任公司簽訂了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
為提高募集資金使用效率、合理降低財務費用、增加存儲收益，經(jīng)公司第一屆
董事會第十三次會議審議通過，公司決定將部分募集資金以定期存單的方式存放，
并分別與各專戶銀行及保薦人安信證券簽訂《募集資金三方監(jiān)管補充協(xié)議》。
公司第四屆董事會第十次會議和2018年度股東大會審議通過了《關于公司利用
閑置自有資金和閑置超募資金進行現(xiàn)金管理的議案》，為提高資金使用效率，合理利
用閑置自有資金和超募資金，增加公司收益，公司董事會同意公司使用不超過50,000
萬元的閑置自有資金和不超過50,000萬元的閑置超募資金適時進行現(xiàn)金管理。在上
述額度內(nèi)，資金可以滾動使用，投資期限自股東大會審議通過之日起兩年內(nèi)有效，
并同意授權公司管理層負責具體組織實施。
公司募集資金的存放與管理均符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《國民技術股份有限公司募集資金管
理辦法》的各項具體管理規(guī)定，募集資金使用及披露不存在違規(guī)情形。
8、重大投資
為了規(guī)范公司的投資工作，加強監(jiān)督管理，防范風險，公司制定了《重大投資
決策制度》、《投資、融資管理辦法》。
公司的對外投資必須符合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，符合公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向。公司對
外投資須提供可行性研究報告。
《公司章程》已明確規(guī)定了對外投資的決策權限。
9、信息披露的控制
公司嚴格按照創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露要求建立與之相適應的信息披露制度，
制定并公告了《對外信息報送和使用管理制度》、《內(nèi)部信息保密制度》、《年報信息
披露重大差錯責任追究制度》等與信息披露相關的內(nèi)控制度，明確規(guī)定了信息披露
的原則、內(nèi)容、標準、程序、檔案管理、信息的保密措施以及責任追究與處理措施
等。公司信息披露事務由董事會統(tǒng)一領導和管理。公司董事會辦公室為公司信息披
露事務的管理機構，具體負責信息披露及投資者關系管理工作，并設置了聯(lián)系電話、
電子郵箱等投資者溝通渠道，加強與投資者之間的互動與交流。董事會秘書為董事
會辦公室負責人。2019年度，公司信息披露嚴格遵循了相關法律法規(guī)、《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》及公
司《對外信息報送和使用管理制度》、《內(nèi)部信息保密制度》、《年報信息披露重大差
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錯責任追究制度》的規(guī)定，披露信息真實、準確、完整、及時、公平。
10、子公司管理
公司根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃的需要和子公司特點，逐步建立起了相應的內(nèi)部控制制度，
以保障公司經(jīng)營目標的推進和實現(xiàn)。隨著公司業(yè)務范圍擴展及子公司增多出現(xiàn)的業(yè)
務、財務管理難度加大，公司已制定了《子公司管理制度》，同時通過“垂直管理”
外派相關負責人等措施，加強對子公司的研發(fā)項目、市場拓展、財務管理等監(jiān)控力
度。
各控股子公司通過經(jīng)營計劃、風險管理、內(nèi)部管理體系等內(nèi)部控制相關制度，
有效地控制經(jīng)營和管理風險?？毓勺庸镜墓蓹嘧儎?、銀行借款、對外擔保、資產(chǎn)
抵押、紅利分配、重大投資等必須經(jīng)過公司批準，并按照規(guī)定，重大事項需報公司
董事會審議或股東大會審議；控股子公司定期報送經(jīng)營報表，同時公司定期對控股
子公司進行調(diào)研，使公司及時檢查、了解各控股子公司經(jīng)營及管理狀況，使控股子
公司的經(jīng)營處于規(guī)范受控狀態(tài)。
（四）信息與溝通
1、建立信息收集、加工機制
公司建立了對內(nèi)信息和外部信息的收集、整理、加工機制。從內(nèi)部信息來講，
公司各業(yè)務模塊建立了較為全面的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)，持續(xù)地收集經(jīng)營活動所生成的各
種信息，形成各種形式的報表、報告等信息資料，及時反映經(jīng)營情況。從外部信息
來講，公司各有關部門通過行業(yè)協(xié)會組織、社會中介機構、業(yè)務往來單位、市場調(diào)
查、來信來訪、網(wǎng)絡媒體以及有關監(jiān)管部門等渠道獲取外部信息，對所收集信息進
行了必要的篩選、整理和加工，以提供給有關方面。
2、完善信息傳遞機制
（1）公司通過各種會議、公告、紀要、郵件、報告、公司內(nèi)部網(wǎng)、內(nèi)部刊物等
形式，完善信息向下、向上、橫向傳遞機制，將相關信息在內(nèi)部各管理級次、責任
單位、業(yè)務環(huán)節(jié)之間進行有序傳遞，使各責任單位、業(yè)務環(huán)節(jié)和全體員工了解公司
經(jīng)營目標、經(jīng)營意圖和經(jīng)營情況，明確各自職責，上下目標一致；使公司決策層能
夠及時了解經(jīng)營活動中的全面信息，把握全局；使各業(yè)務環(huán)節(jié)及時了解其他業(yè)務信
息，工作前后銜接、首尾聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致。
（2）公司建立良好的外部溝通渠道，加強與外部投資者、客戶、供應商、中介
機構和監(jiān)管部門等有關方面之間的溝通和反饋。
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 3、加強信息技術的運用和信息安全管理
2019年ORACLE ERP系統(tǒng)在公司穩(wěn)定運行，協(xié)同辦公的OA系統(tǒng)全面與ERP系統(tǒng)
結合，實現(xiàn)信息高度集成與共享，提高了辦公效率和管理水平。
2019年，公司修訂了《安全區(qū)域劃分與管理細則》，增加了重點區(qū)域監(jiān)視全覆蓋
要求，提高了辦公區(qū)域的信息安全保障標準；修訂了《信息安全管理細則》中關于
信息安全檢查的部分內(nèi)容，規(guī)定了信息安全檢查的范圍，頻次，實施組織與實施流
程等。
由于信息系統(tǒng)在內(nèi)部控制中的重要性，其本身又是內(nèi)部控制的對象，公司加強
對信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡
安全等方面的控制。
公司針對研發(fā)體系信息安全系統(tǒng)進行梳理和加強管控，并制定了《研發(fā)賬號權
限管理規(guī)程》、《研發(fā)文件外發(fā)操作管理規(guī)程》。針對信息安全需求，在新辦公場所的
辦公環(huán)境嚴格按照要求對物理安全、信息化基礎架構重新進行了建設，使得公司的
信息安全管控更為全面更為有效。
公司成立信息安全委員會加強信息安全管理，制定《信息安全標準》、《信息安
全策略》等制度約束不合理行為，保證信息安全。
公司制定了《算法庫發(fā)布管理規(guī)定》，為公司安全芯片算法庫的安全與可靠管理
提供保障，進一步加強算法庫在軟件媒質(zhì)的內(nèi)、外部傳遞過程中流程的有效性和保
密性。此外，公司在原《信息安全標準》基礎上，更新修訂分則《信息安全標準-
網(wǎng)絡安全》，詳述對信息網(wǎng)絡的安全保護要求規(guī)范，正式建立公司網(wǎng)絡管理標準，對
公司的網(wǎng)絡架構、網(wǎng)絡配置、網(wǎng)絡訪問等實施必要的安全控制，保證公司網(wǎng)絡安全。
（五）內(nèi)部監(jiān)督
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》，公司設立了審計部，在
董事會審計委員會領導下對全公司及下屬各企業(yè)、部門的財務收支及經(jīng)營活動進行
審查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細分析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，
提出整改方案并監(jiān)督落實，并以適當?shù)姆绞郊皶r報告董事會和管理層。
為促進員工落實工作職責，公司依法依規(guī)對員工責任履行情況進行監(jiān)督、評價
和鑒證，包括任中審計和離任審計。2019年公司制訂發(fā)布了《責任審計管理辦法》，
以員工在職期間相關工作的真實、合法和效益為基礎，重點檢查員工貫徹落實公司
年度經(jīng)營計劃以及重大決策部署的情況，實現(xiàn)審計監(jiān)督全覆蓋，加強對各級員工行
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使職權的制約和監(jiān)督，促進公司治理體系的完善和治理能力的不斷提升。
五、內(nèi)部控制存在的問題及采取的措施
本公司已根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會[2008]7
號）和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》（財會[2010]11號）建立了內(nèi)部控制框架體系，基
本達到控制目的，在流程與業(yè)務契合方面，在執(zhí)行方面仍有改進的空間，公司將繼
續(xù)加大流程改進等管理力度，加強監(jiān)督完善公司的內(nèi)部控制。
此外，公司將繼續(xù)加強公司各級人員有關法律法規(guī)、公司管理制度的學習，增
強工作的責任心和風險管理的意識，并根據(jù)國家五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制
基本規(guī)范》要求，繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制
監(jiān)督檢查。
六、整體評價
公司已根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財會[2008]7號）
和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》（財會[2010]11號）建立了內(nèi)部控制框架體系，基本達
到控制目的，在流程與業(yè)務契合方面，在執(zhí)行方面仍有改進的空間，公司將繼續(xù)加
大流程改進等管理力度，加強監(jiān)督完善公司的內(nèi)部控制。
自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間，公司未發(fā)生對內(nèi)
部控制評價結論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。
綜上所述，我們認為公司現(xiàn)有內(nèi)部控制體系基本上符合我國有關法律、法規(guī)和
證券監(jiān)管部門的要求，適應當前公司生產(chǎn)經(jīng)營實際情況。公司重要業(yè)務活動和高風
險領域能得到有效控制，內(nèi)部控制制度設計合理并得到了有效執(zhí)行。
國民技術股份有限公司
董 事 會
二〇二〇年四月二十三日
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