國民技術(shù)股份有限公司
獨(dú)立董事對(duì)相關(guān)事項(xiàng)的專項(xiàng)說明和獨(dú)立意見
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公
司規(guī)范運(yùn)作指引》和國民技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“公司”）《公司章程》、《獨(dú)
立董事工作制度》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨(dú)立董
事對(duì)公司第四屆董事會(huì)第十八次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表如下專項(xiàng)說明和獨(dú)立意見：
1、關(guān)于2019年度利潤分配預(yù)案的獨(dú)立意見
公司2019年度利潤分配預(yù)案“本年度不進(jìn)行利潤分配，也不進(jìn)行資本公積轉(zhuǎn)增
股本”符合公司實(shí)際情況，未違反《公司法》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，未損害
公司股東尤其是中小股東的利益，有利于公司的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。同意將該預(yù)案提
交2019年度股東大會(huì)審議。
2、關(guān)于2019年度募集資金存放與使用的獨(dú)立意見
2019年度公司募集資金的存放和使用符合證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所關(guān)于上市公
司募集資金存放和使用的相關(guān)規(guī)定。我們認(rèn)為，公司對(duì)募集資金的管理遵循專戶存
放、規(guī)范使用、如實(shí)披露、嚴(yán)格管理的原則，不存在變相改變募集資金存放和使用
違規(guī)的情形。
3、關(guān)于公司2019年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的獨(dú)立意見
公司嚴(yán)格按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)
則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性
文件，及《公司章程》、《公司內(nèi)部控制制度》等規(guī)定，在公司內(nèi)部的各個(gè)業(yè)務(wù)建立
了有效的內(nèi)部控制環(huán)節(jié)，基本形成了有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)。我們認(rèn)為《2019年度內(nèi)
部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》全面、客觀、真實(shí)地反映了公司內(nèi)部控制體系建設(shè)和運(yùn)作的
實(shí)際情況。
4、關(guān)于公司補(bǔ)選董事的獨(dú)立意見
經(jīng)審閱公司董事候選人個(gè)人履歷等相關(guān)資料，我們認(rèn)為董事候選人的提名程序
和任職資格符合相關(guān)法律和《公司章程》的規(guī)定，未發(fā)現(xiàn)候選人有《公司法》規(guī)定
的不得擔(dān)任公司董事的情形，亦未有被證監(jiān)會(huì)確定為市場禁入者且禁入尚未解除的
情況，也未曾受到證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所的任何處罰和懲戒。
 我們同意葉艷桃作為第四屆董事會(huì)董事候選人的提名，并同意將該議案提交公
司 2019 年度股東大會(huì)審議。
5、關(guān)于公司2019年度對(duì)外擔(dān)保及關(guān)聯(lián)方資金占用情況的獨(dú)立意見
2019年度，公司不存在為實(shí)際控制人、控股股東、股東的控股子公司、股東的
附屬企業(yè)及其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保的情況。
公司不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非正常占用公司資金的情況。
6、關(guān)于續(xù)聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的獨(dú)立意見
中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資
格。在執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中，中興財(cái)光華會(huì)計(jì)事務(wù)所（特殊普通合伙）從專業(yè)角度盡職
盡責(zé)維護(hù)公司以及股東的合法權(quán)益，較好地履行了雙方所規(guī)定的責(zé)任與義務(wù)。因此，
我們認(rèn)為續(xù)聘中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2020年度財(cái)務(wù)報(bào)告
審計(jì)機(jī)構(gòu)符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，同意將該議案提交公司
2019年度股東大會(huì)審議。
7、關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見
公司依照財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定和要求，對(duì)公司進(jìn)行會(huì)計(jì)政策變更，使公司的會(huì)計(jì)
政策符合相關(guān)規(guī)定。變更后的會(huì)計(jì)政策能夠更客觀、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)
營成果，公司董事會(huì)審議會(huì)計(jì)政策變更的程序符合相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，不存在
損害公司和股東利益的情形。同意公司本次對(duì)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行變更。
8、關(guān)于開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的獨(dú)立意見
公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，
目的是為了規(guī)避外匯市場的風(fēng)險(xiǎn)，防范匯率大幅波動(dòng)對(duì)公司的不良影響。同時(shí)，公
司已建立了《遠(yuǎn)期結(jié)售匯和外匯期權(quán)交易管理制度》，完善了相關(guān)業(yè)務(wù)審批流程。我
們認(rèn)為，公司開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，且制定了相應(yīng)的內(nèi)部控
制制度及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；董事會(huì)審議該事項(xiàng)程序合法合規(guī),符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,
不存在損害公司股東的利益的情形。我們同意公司在 500 萬美元（或等值其他貨幣）
額度范圍內(nèi)根據(jù)業(yè)務(wù)情況、實(shí)際需要開展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。
9、關(guān)于帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段無保留意見審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)的專項(xiàng)說明
公司聘請的中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司 2019 年度財(cái)務(wù)報(bào)
告出具了帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無保留意見審計(jì)報(bào)告。依據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票
上市規(guī)則》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 14 號(hào)——非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見
及其涉及事項(xiàng)的處理》及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 2 號(hào)—
—年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》等相關(guān)規(guī)定，我們認(rèn)為，中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特
殊普通合伙）出具的帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段無保留意見審計(jì)報(bào)告真實(shí)客觀地反映了公司 2019
年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，我們對(duì)審計(jì)報(bào)告無異議并同意《董事會(huì)關(guān)于公司 2019
年度帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段無保留意見的專項(xiàng)說明》，并將持續(xù)關(guān)注、監(jiān)督公司董事會(huì)和管
理層采取相應(yīng)的措施，更好地促進(jìn)公司發(fā)展，維護(hù)廣大投資者的利益。
獨(dú)立董事：孟亞平、肖幼美、劉震國
二〇二〇年四月二十三日