浙江水晶光電科技股份有限公司
2019 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告
浙江水晶光電科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和要求，結(jié)合浙江水晶光電科技股
份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)
督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司截至 2019 年 12 月 31 日的內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
一、董事會(huì)聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立并實(shí)施有效的內(nèi)部控制，定期評(píng)價(jià)其執(zhí)行效果，
并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施的內(nèi)部控制
進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織和領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、
監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)
告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真
實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅
能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或
對(duì)政策控制和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有
一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在
財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定要
求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效
性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍
 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，重點(diǎn)關(guān)注下列內(nèi)控事
項(xiàng)：控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督活動(dòng)等
納入評(píng)價(jià)范圍的經(jīng)營(yíng)實(shí)體包括：
浙江水晶光電科技股份有限公司、江西水晶光電有限公司、江西晶創(chuàng)科技有限公司、浙
江晶景光電有限公司、浙江臺(tái)佳電子信息科技有限公司、浙江晶途科技有限公司、水晶光電
科技（香港）有限公司、浙江夜視麗反光材料有限公司、臺(tái)州方遠(yuǎn)反光材料有限公司、水晶
光電（日本）株式會(huì)社、水晶光電科技（加州）有限公司、浙江晶馳光電科技有限公司、浙
江晶特光學(xué)科技有限公司等經(jīng)營(yíng)實(shí)體。主要按照光學(xué)元器件、生物識(shí)別、薄膜光學(xué)面板、新
型顯示、反光材料五大產(chǎn)業(yè)納入評(píng)價(jià)范圍，納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表
資產(chǎn)總額的 100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的 100%，本次內(nèi)控自評(píng)
范圍未涵蓋公司參股投資的株式會(huì)社光馳、浙江浙大聯(lián)合創(chuàng)新投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)、
寧波聯(lián)創(chuàng)基石投資合伙企業(yè)（有限合伙）、蘇州京浜光電科技股份有限公司、武漢物易云通
網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、杭州創(chuàng)悅邁格投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）、Lumus 有限公司、北京
朝歌數(shù)碼科技股份有限公司、浙江晶朗光電科技有限公司、杭州好奇號(hào)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有
限合伙）。
納入評(píng)價(jià)范圍的內(nèi)控事項(xiàng)包括：
（一） 控制環(huán)境
公司嚴(yán)格按照深交所相關(guān)規(guī)定建立規(guī)范的組織架構(gòu)，在董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、提名、薪酬、
審計(jì)四個(gè)專業(yè)委員會(huì)。審計(jì)部作為審計(jì)委員會(huì)常設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行審計(jì)監(jiān)管工作，
并和審計(jì)委員會(huì)委員保持日常的溝通交流，及時(shí)向董事會(huì)反映審計(jì)監(jiān)管信息。
公司始終堅(jiān)持“學(xué)習(xí)成長(zhǎng)、感恩共享”的核心價(jià)值觀，貫徹“高尚做人，卓越做事”的
經(jīng)營(yíng)哲學(xué)，以《水晶光電企業(yè)文化手冊(cè)》及《水晶光電基本法》作為日常工作的行為指引，
以文化為牽引力激發(fā)各層級(jí)員工的主動(dòng)性、創(chuàng)造性和積極性，同時(shí)結(jié)合業(yè)務(wù)前進(jìn)的步伐，積
極構(gòu)建集團(tuán)化管控雛形。公司在 2019 年加大對(duì)商學(xué)院的建設(shè)，將商學(xué)院的功能定位于服務(wù)
價(jià)值傳承、戰(zhàn)略落地與業(yè)務(wù)成長(zhǎng)，系統(tǒng)建設(shè)水晶光電的文化價(jià)值、知識(shí)傳承體系。
（二） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
在穩(wěn)步發(fā)展公司業(yè)務(wù)的同時(shí)，公司也注重風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及控制。公司賦予各事業(yè)部更多的
權(quán)責(zé)對(duì)經(jīng)營(yíng)的存貨、應(yīng)收、市場(chǎng)等日常風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估及管理，同時(shí)公司經(jīng)營(yíng)層與管理層在宏
觀上對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把控，公司董事會(huì)及下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)對(duì)公司總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略
發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)及重大投資項(xiàng)目的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估及控制。公司嚴(yán)格按照深交所的相關(guān)要求，在
重大項(xiàng)目投資前均進(jìn)行事先的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。
（三） 控制活動(dòng)
1、戰(zhàn)略發(fā)展
為更好的實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略突破服務(wù)，2019 年公司組織力量，系統(tǒng)梳理全公司業(yè)務(wù)，對(duì)公司不
同產(chǎn)業(yè)在戰(zhàn)略規(guī)劃上所起的作用進(jìn)行了界定，并根據(jù)戰(zhàn)略定位明確了公司未來(lái)資源投入的方
向和戰(zhàn)略實(shí)施組合路徑。同時(shí)，公司也明確了在未來(lái)幾年會(huì)持續(xù)加大在市場(chǎng)及技術(shù)端的投入，
圍繞“成為具有世界一流水平的高科技光電企業(yè)”的企業(yè)愿景，聚焦成像、感知和顯示相關(guān)
的光電應(yīng)用領(lǐng)域，依托光學(xué)元器件的持續(xù)核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，加大上下游合作，加強(qiáng)與世界級(jí)優(yōu)
秀企業(yè)的合作，形成全球領(lǐng)先的技術(shù)水平和產(chǎn)業(yè)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)向技術(shù)型公司的轉(zhuǎn)變。
2019 年，公司以開(kāi)放、合作、共贏的心態(tài)，積極聯(lián)合產(chǎn)業(yè)上、下游企業(yè)開(kāi)拓光學(xué)領(lǐng)域
的新應(yīng)用，逐步構(gòu)建自身在產(chǎn)業(yè)生態(tài)圈的資源整理能力，為未來(lái)在成像、感知和顯示相關(guān)領(lǐng)
域新業(yè)務(wù)的開(kāi)拓奠定了良好的基礎(chǔ)。
在具體業(yè)務(wù)上，沿著國(guó)際化發(fā)展的思路，公司積極接觸國(guó)際領(lǐng)先的終端及解決方案提供
商，緊緊抓住行業(yè)新應(yīng)用的機(jī)遇，開(kāi)拓行業(yè)頂尖客戶通路；在世界產(chǎn)業(yè)鏈前端布局市場(chǎng)開(kāi)拓
與客服，加大日本、美國(guó)等海外市場(chǎng)布局投入，大力打造 BD 團(tuán)隊(duì)，積極開(kāi)展技術(shù)營(yíng)銷，取
得了良好成效。
2、 人力資源
公司將人力資源建設(shè)作為管理競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)重中之重的工作來(lái)抓，將人才的培養(yǎng)、儲(chǔ)備以
及外部人才引進(jìn)作為年度重點(diǎn)工作，提出了“優(yōu)先投資于人”的人才理念。同時(shí)公司內(nèi)部成
立人才發(fā)展委員會(huì)，有效推進(jìn)人才隊(duì)伍建設(shè)工作。公司根據(jù)自身的實(shí)際情況提出未來(lái)三年公
司的人力資源發(fā)展綱要，從企業(yè)文化傳承、組織持續(xù)變革、人力資源體系建設(shè)、人力資源組
織和團(tuán)隊(duì)建設(shè)四個(gè)維度展開(kāi)，實(shí)現(xiàn)人力資源管理真正成為公司商業(yè)成功和持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵驅(qū)
動(dòng)因素的目標(biāo)。
公司持續(xù)加大國(guó)際化人才的引進(jìn)和充實(shí)，充實(shí)海外團(tuán)隊(duì)，快速建立新產(chǎn)品團(tuán)隊(duì)，推進(jìn)市
場(chǎng)和技術(shù)開(kāi)發(fā)步伐，為整體業(yè)務(wù)的開(kāi)拓提供了巨大的推動(dòng)力。尤其在市場(chǎng)和技術(shù)人才儲(chǔ)備上，
公司持續(xù)加大對(duì)中央研究院的團(tuán)隊(duì)建設(shè)，在顯示和成像領(lǐng)域不斷引進(jìn)海內(nèi)外高質(zhì)量技術(shù)人才
充實(shí)隊(duì)伍，尤其是在半導(dǎo)體光學(xué)、3D 成像、汽車電子等領(lǐng)域大力引進(jìn)成熟技術(shù)力量，有力
地推動(dòng)了新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)步伐。
公司非常重視培訓(xùn)體系的建設(shè)，一方面通過(guò)精英班、精干班、領(lǐng)航班等項(xiàng)目，結(jié)合公司
重點(diǎn)工作規(guī)劃，聘請(qǐng)外部培訓(xùn)力量對(duì)公司各層級(jí)員工進(jìn)行充分的培訓(xùn)。同時(shí)，公司將后備力
量的建設(shè)作為商學(xué)院建設(shè)的重要工作內(nèi)容，結(jié)合實(shí)際情況摸索新加入后備力量的培養(yǎng)模式，
為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展提供后備動(dòng)力。通過(guò)“晶干項(xiàng)目”對(duì)公司的后備干部進(jìn)行選拔培養(yǎng)。
3、 社會(huì)責(zé)任
公司始終堅(jiān)持“學(xué)習(xí)、成長(zhǎng)、感恩、共享”的核心價(jià)值觀，積極履行社會(huì)責(zé)任，構(gòu)筑各
利益主體之間的和諧環(huán)境。
（1）維護(hù)股東和債權(quán)人權(quán)益
公司根據(jù)《公司法》、《證券法》等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，建立健全規(guī)范的公司治理體系，
有效執(zhí)行、有力監(jiān)督的運(yùn)行機(jī)制，不斷提升企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束、
自我創(chuàng)新、自我積累的能力，確保公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，持續(xù)發(fā)展，為社會(huì)創(chuàng)造最大的財(cái)富，為股
東創(chuàng)造更多價(jià)值。2019 年，公司嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定，堅(jiān)持信息披露工作真實(shí)、準(zhǔn)確、
完整、及時(shí)、公平原則，確保信息披露的公開(kāi)透明，提高信息披露質(zhì)量。通過(guò)組織投資者調(diào)
研活動(dòng)并及時(shí)披露投資者關(guān)系活動(dòng)記錄表、設(shè)置投資者專線電話、回答互動(dòng)易問(wèn)題等多種形
式，加強(qiáng)了與股東、債權(quán)人的聯(lián)系，維護(hù)股東和債權(quán)人的權(quán)益。
（2）保護(hù)職工權(quán)益
公司始終重視員工精神文化建設(shè)和身體健康素質(zhì)雙重提升。水晶商學(xué)院目前已經(jīng)開(kāi)展了
“晶才計(jì)劃”、“晶干計(jì)劃”、“晶英計(jì)劃”和“領(lǐng)航計(jì)劃”，根植企業(yè)文化，助力員工不
斷自我學(xué)習(xí)、自我提升。2019 年度新開(kāi)展“晶工計(jì)劃”、“晶業(yè)計(jì)劃”和“晶味計(jì)劃”，對(duì)不
同的員工類型進(jìn)行分層分類培訓(xùn)，有助于員工的個(gè)人快速成長(zhǎng)。同時(shí)公司內(nèi)部通過(guò)舉辦籃球
賽、羽毛球賽、棋類比賽、熒光夜跑等企業(yè)文體活動(dòng)，豐富員工生活；設(shè)立感恩基金，對(duì)于
家庭困難、有特殊情況的職工提供經(jīng)濟(jì)援助。
（3）保護(hù)供應(yīng)商、客戶權(quán)益
公司規(guī)范供應(yīng)商管理，重視供應(yīng)鏈建設(shè)，嚴(yán)格按照制度實(shí)施采購(gòu)，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行公平、
公正評(píng)估，在保證原輔材料質(zhì)優(yōu)的基礎(chǔ)上控制成本。公司注重產(chǎn)品品質(zhì)把控，打造優(yōu)質(zhì)品牌，
著力為客戶提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。
（4）環(huán)境保護(hù)與可持續(xù)發(fā)展
公司高度重視環(huán)境保護(hù)，全面貫徹“藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)”、“長(zhǎng)江大保護(hù)”精神，致力發(fā)展低
碳經(jīng)濟(jì)，大力實(shí)行清潔生產(chǎn)，排污信息真實(shí)、公開(kāi)、透明，報(bào)告期內(nèi)公司三廢均達(dá)標(biāo)排放；
公司完成清潔生產(chǎn)審核報(bào)告，并重點(diǎn)實(shí)施完成了“漂洗水回用系統(tǒng)”、空壓機(jī)余熱回收、超
聲波清洗線的更新、鍍膜機(jī)的更新等項(xiàng)目，并通過(guò)了清潔生產(chǎn)的審核驗(yàn)收；公司現(xiàn)有的建設(shè)
項(xiàng)目均編制了環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告，并已報(bào)地方環(huán)保局審批并獲得了相應(yīng)批復(fù)，環(huán)評(píng)執(zhí)行率達(dá)
到 100%。
（5）社會(huì)公益事業(yè)
為積極承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任，大力弘揚(yáng)社會(huì)正能量，公司在力所能及的范圍內(nèi)，想社會(huì)所
想，急社會(huì)所急，堅(jiān)持參與社會(huì)公益活動(dòng)，幫助弱勢(shì)群體，以公司名義或組織員工舉行捐款
捐物的慈善行動(dòng)，努力推動(dòng)社會(huì)和諧發(fā)展。2019 年公司繼續(xù)堅(jiān)持結(jié)對(duì)幫扶河南的貧困學(xué)生，
為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工子弟學(xué)校提供物資援助，組織員工看望老黨員、老兵，以各種形式回報(bào)社會(huì)、
反饋社會(huì)。
4、 投資活動(dòng)
對(duì)外投資：公司建立了《對(duì)外投資管理制度》，對(duì)對(duì)外投資的分類、決策權(quán)限、程序及
檢查監(jiān)督等流程進(jìn)行了規(guī)定，為公司對(duì)外投資業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了指導(dǎo)。公司積極開(kāi)展外部投
資，與多家企業(yè)與投資人協(xié)同合作成立了杭州好奇號(hào)股權(quán)投資合伙企業(yè)，投資業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循
證監(jiān)會(huì)、深交所及公司相關(guān)規(guī)定，公司投委會(huì)、董事會(huì)成員對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了充分的評(píng)估。
經(jīng)營(yíng)性投資：2019 年，公司根據(jù)自身的實(shí)際情況不斷完善《經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投資管理規(guī)定》，
充分結(jié)合市場(chǎng)及行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性投資業(yè)務(wù)，對(duì)各事業(yè)部經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目的投資進(jìn)程進(jìn)
行監(jiān)控管理，降低資金閑置風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，公司積極發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調(diào)功能，以公司整體利益為先，
最大化發(fā)揮設(shè)備產(chǎn)能及效率，降低設(shè)備閑置風(fēng)險(xiǎn)。
基建投資：2019 年公司基建涵蓋范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，基建領(lǐng)導(dǎo)小組全面統(tǒng)籌管理基礎(chǔ)設(shè)
施建設(shè)，由公用工程部負(fù)責(zé)公司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)管理，現(xiàn)場(chǎng)派駐管理包括江西水晶光電有
限公司和浙江夜視麗反光材料有限公司的新廠區(qū)建設(shè)在內(nèi)的諸多工程。在基建過(guò)程中一方面
成立專門(mén)項(xiàng)目組對(duì)基建工程進(jìn)行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，另一方面也積極利用設(shè)計(jì)院、監(jiān)理、第三方結(jié)算
審核等外部專業(yè)力量彌補(bǔ)公司專業(yè)力量的相對(duì)不足。整個(gè)基建管理過(guò)程中，公司將現(xiàn)場(chǎng)安全
規(guī)范管理放在首位，在確保公司經(jīng)營(yíng)需求的前提下降低基建造價(jià)，取得了良好效果。
5、 資金活動(dòng)
公司始終堅(jiān)持資金集中歸口管理的原則，強(qiáng)化資金統(tǒng)一控制和調(diào)配機(jī)制，全面提升資金
營(yíng)運(yùn)效率，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。公司通過(guò)制定《財(cái)務(wù)管理制度》、《資金管理制度》、《預(yù)算管理制
度》等制度加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)用的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，嚴(yán)格規(guī)范資金的收支條件、程序和審批權(quán)限；
公司財(cái)務(wù)中心對(duì)各部門(mén)進(jìn)行公司預(yù)算控制，制定了季度資金使用計(jì)劃并經(jīng)相關(guān)權(quán)限審批，所
有申請(qǐng)資金支出或報(bào)銷事項(xiàng)均需通過(guò)預(yù)算額度審核，并上線了電子化費(fèi)控系統(tǒng)，通過(guò)電子手
段管理費(fèi)用報(bào)銷事項(xiàng)；公司關(guān)注外匯市場(chǎng)的波動(dòng)，積極通過(guò)雙幣種遠(yuǎn)期結(jié)匯等活動(dòng)規(guī)避外匯
市場(chǎng)波動(dòng)帶來(lái)的匯率風(fēng)險(xiǎn)。公司內(nèi)整體資金控制有效合理。
 6、 銷售、生產(chǎn)、質(zhì)量管理業(yè)務(wù)
隨著公司內(nèi)部機(jī)制改革的深入推進(jìn)，公司進(jìn)一步下放日常經(jīng)營(yíng)權(quán)限，對(duì)各事業(yè)部進(jìn)行充
分授權(quán)，各事業(yè)部根據(jù)自身業(yè)務(wù)、技術(shù)及管理重點(diǎn)，以提高組織效率為原則，加快信息傳遞
速度，提高信息傳遞質(zhì)量，通過(guò)“一個(gè)流”等精益化管理思路的落地，不斷調(diào)整完善銷售、
生產(chǎn)、質(zhì)量管理流程，取得積極成果，在市場(chǎng)開(kāi)拓及成本下降方面成果顯著；同時(shí)，由公司
支撐服務(wù)平臺(tái)牽頭，對(duì)新運(yùn)行機(jī)制下的制度流程進(jìn)行調(diào)整更新，尤其是對(duì)市場(chǎng)客戶管理、內(nèi)
部交易管理、經(jīng)營(yíng)資源調(diào)配等各項(xiàng)管理制度等均進(jìn)行更新，以適應(yīng)新形勢(shì)下的管理需求。
在日常生產(chǎn)管理中，公司對(duì)各個(gè)事業(yè)部實(shí)現(xiàn)獨(dú)立核算，建立了經(jīng)營(yíng)報(bào)表體系，各事業(yè)部
的各級(jí)管理人員能夠通過(guò)經(jīng)營(yíng)報(bào)表看到自身的經(jīng)營(yíng)成果以及存在的不足，并及時(shí)通過(guò)循環(huán)改
善行動(dòng)加以改進(jìn)。
綜合而言，公司在生產(chǎn)管理方面的控制是有效的。
7、 采購(gòu)業(yè)務(wù)
公司建立了采購(gòu)管理與采購(gòu)執(zhí)行兩項(xiàng)業(yè)務(wù)分離的管理模式，將供應(yīng)商管理、開(kāi)發(fā)以及價(jià)
格管理等統(tǒng)籌類事務(wù)交由職能中心進(jìn)行管理，日常訂單處理、交期管理等與日常生產(chǎn)密切相
關(guān)的業(yè)務(wù)交由事業(yè)部進(jìn)行管理，各事業(yè)部根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)設(shè)計(jì)了符合自身需要的物控體系，在
整體價(jià)格下降、交期縮短以及物料控制等方面均取得了飛速提升，同時(shí)公司也根據(jù)新的管理
特點(diǎn)更新了采購(gòu)控制程序，公司對(duì)采購(gòu)管理方面的內(nèi)控管理是卓有成效的。
8、 資產(chǎn)管理
1) 固定資產(chǎn)管理。固定資產(chǎn)是公司資產(chǎn)的重要組成部分，公司固定資產(chǎn)的管理主要由
工程技術(shù)組負(fù)責(zé)，主要對(duì)基本建設(shè)、新增采購(gòu)、日常管理、調(diào)撥、維修保養(yǎng)、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢處
置等相關(guān)控制程序進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)范。公司制定了《項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置計(jì)劃審批規(guī)定》、《工程招投標(biāo)
管理制度》、《建設(shè)工程管理制度》等，對(duì)設(shè)備的購(gòu)置計(jì)劃、購(gòu)置申請(qǐng)、付款和基本建設(shè)項(xiàng)目
的管理等方面都做了相關(guān)規(guī)定。
2) 存貨管理。公司已建立倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定，對(duì)公司生產(chǎn)用的原輔材料、包裝材料、在產(chǎn)
品以及產(chǎn)成品等各項(xiàng)管理流程均進(jìn)行了相應(yīng)規(guī)范。具體的存貨管理交由各事業(yè)部管理，通過(guò)
對(duì)物控全過(guò)程的管控加強(qiáng)，有效加強(qiáng)了資源的合理利用，降低了存貨保有成本，減少了損失。
綜合而言，公司在資產(chǎn)管理方面的控制是有效的。
9、 研究與開(kāi)發(fā)
2019 年，根據(jù)公司設(shè)定的戰(zhàn)略目標(biāo)，公司持續(xù)加強(qiáng)對(duì)中央研究院的建設(shè)，圍繞 3D 結(jié)構(gòu)
光學(xué)元器件、半導(dǎo)體光學(xué)、AR 產(chǎn)業(yè)、汽車電子產(chǎn)業(yè)投入大量的人力、物力資源，不斷擴(kuò)大
薄膜與微納技術(shù)研究所、自動(dòng)化研究所、杭州研發(fā)中心、深圳研發(fā)中心等機(jī)構(gòu)，新技術(shù)研究
不斷取得突破，為未來(lái)發(fā)展提供產(chǎn)品保障。
在研發(fā)項(xiàng)目管理上，結(jié)合自身實(shí)際情況，采用科學(xué)合理的 IPD 流程，對(duì)研發(fā)過(guò)程進(jìn)行管
理，合理控制風(fēng)險(xiǎn)，快速推動(dòng)研發(fā)進(jìn)展，取得令人欣喜的成效。公司建立、完善了《研發(fā)項(xiàng)
目管理規(guī)定》、《專利管理辦法》、《生產(chǎn)件批準(zhǔn)控制程序》、《產(chǎn)品型號(hào)及文件命名規(guī)則》、《設(shè)
計(jì)和開(kāi)發(fā)控制程序》、《樣品及首批量產(chǎn)管理辦法》等，為新技術(shù)、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)及量產(chǎn)提供
指導(dǎo)。
總體而言，公司研究和開(kāi)發(fā)方面的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)健全、合理。
10、擔(dān)保業(yè)務(wù)
公司制定了《對(duì)外擔(dān)保管理制度》，對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保的權(quán)限范圍、對(duì)外擔(dān)保的管理、被
擔(dān)保方的資格以及對(duì)外擔(dān)保的信息披露方面均做了明確的規(guī)定，為公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)提供指
導(dǎo)。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。
11、財(cái)務(wù)報(bào)告
公司設(shè)置了獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)中心，在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面均設(shè)置了較為合理的
崗位和職責(zé)權(quán)限，并配備了相應(yīng)的人員以保證財(cái)會(huì)工作的順利進(jìn)行，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)人員分工明確，
實(shí)行崗位責(zé)任制，不相容崗位間明確分離。
財(cái)務(wù)中心對(duì)各事業(yè)部派出財(cái)務(wù)人員為各事業(yè)部的日常經(jīng)營(yíng)提供財(cái)務(wù)專業(yè)上的幫助，同時(shí)
建立專家團(tuán)對(duì)派出財(cái)務(wù)人員進(jìn)行指導(dǎo)。
為了規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)告，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、完整、合法，公司制定了《獨(dú)立董事年報(bào)工
作制度》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》、《信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》等制度，明確
了財(cái)務(wù)報(bào)告的編制與報(bào)送、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的判斷和處理、財(cái)務(wù)分析等流程的執(zhí)行規(guī)定。公司
內(nèi)建立了健全的財(cái)務(wù)報(bào)告編制、對(duì)外披露的審批等體系。
報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部控制制度作了進(jìn)一步梳理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理。
在日常工作上，從會(huì)計(jì)記錄的源頭做起，建立日常信息定期核對(duì)制度，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)
性和完整性，防范出于主觀編造的虛假交易，虛構(gòu)收入、費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)，以及由于會(huì)計(jì)人員業(yè)
務(wù)能力不足導(dǎo)致的會(huì)計(jì)記錄與實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生的金額、內(nèi)容不符的風(fēng)險(xiǎn)。
報(bào)告期內(nèi)，公司的財(cái)務(wù)報(bào)告編制方案、確定重大事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理、清查資產(chǎn)核實(shí)債務(wù)、
結(jié)賬、編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)告、編制合并財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供前的審核、財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外
提供前的審計(jì)、財(cái)務(wù)報(bào)告的對(duì)外提供等階段，均能按照公司現(xiàn)行的制度平穩(wěn)有序的進(jìn)行，確
保了財(cái)務(wù)報(bào)告信息的真實(shí)性、有效性。
 總體而言，公司在財(cái)務(wù)報(bào)告上的內(nèi)部控制是有效的。
12、合同管理
公司配備了法務(wù)專職人員，對(duì)全公司的合同情況進(jìn)行綜合管理，并對(duì)公司合同管理流程
進(jìn)行了梳理和規(guī)范，更新了《合同管理辦法》，并在全公司范圍內(nèi)進(jìn)行了宣貫保證制度的執(zhí)
行。公司建立了合同管理辦法、合同評(píng)審規(guī)則、合同從業(yè)人員管理辦法等規(guī)則制度，通過(guò)
OA 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程電子化管理；公司注重公章用印的管理，實(shí)現(xiàn)了用印流程的電子化管理，
在全公司范圍內(nèi)統(tǒng)一管理公章的使用；公司法務(wù)人員積極處理相關(guān)法律訴訟實(shí)務(wù)，有效地保
護(hù)了公司的合法權(quán)益。綜上，公司在合同管理方面的控制基本有效。
（四）信息與溝通
為了規(guī)范公司的信息內(nèi)部報(bào)告工作，加強(qiáng)公司內(nèi)部信息管理，建立員工與管理層之間的
溝通渠道，保證信息的快速傳遞、歸集和有效管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、完整地披露信息，
維護(hù)投資者的合法權(quán)益，公司建立了一系列內(nèi)部的信息交流與溝通制度，利用信息傳遞工具，
確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。
公司重視加強(qiáng)與利益相關(guān)者的溝通與對(duì)話，了解利益相關(guān)者對(duì)公司在可持續(xù)發(fā)展方面的
意見(jiàn)和建議，通過(guò)透明的交流機(jī)制，將利益相關(guān)者的建議和要求納入到公司政策、戰(zhàn)略、計(jì)
劃的制定和實(shí)踐中去，從而與利益相關(guān)者建立健康友好、互利互信和合作共贏的關(guān)系。
報(bào)告期內(nèi)公司加強(qiáng)了信息化建設(shè)的步伐。結(jié)合外部專業(yè)力量及公司內(nèi)部實(shí)際需求，對(duì)公
司未來(lái)的信息化發(fā)展方向及實(shí)現(xiàn)路途進(jìn)行了系統(tǒng)規(guī)劃，為公司的信息化建設(shè)提供了有效的指
導(dǎo)依據(jù)。
（五）監(jiān)督活動(dòng)
公司秉承“讓聽(tīng)得見(jiàn)炮火的人指揮戰(zhàn)斗”管理理念，對(duì)一線業(yè)務(wù)作戰(zhàn)人員充分授權(quán)，指
揮戰(zhàn)線前移。同時(shí)公司內(nèi)部通過(guò)管理體系的持續(xù)建設(shè)，對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展監(jiān)督活動(dòng)?？偛恐饕ㄟ^(guò)
“戰(zhàn)略、目標(biāo)、資源、風(fēng)險(xiǎn)”等方向構(gòu)建監(jiān)督活動(dòng)體系，橫向通過(guò)供應(yīng)鏈保障中心、財(cái)務(wù)、
人力資源等平臺(tái)系統(tǒng)，搭建公司的管理標(biāo)準(zhǔn)和和工作規(guī)范，以數(shù)據(jù)顯示、問(wèn)題跟蹤解決來(lái)完
善管理體系，降低風(fēng)險(xiǎn)；縱向通過(guò)業(yè)務(wù)條線，以明確戰(zhàn)略、分解目標(biāo)并持續(xù)跟蹤等手段，關(guān)
注重點(diǎn)市場(chǎng)、項(xiàng)目落地情況反饋，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。同時(shí)，公司持續(xù)加強(qiáng)法務(wù)、審計(jì)等免
疫系統(tǒng)力量，通過(guò)事前、事中、事后控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司各部門(mén)、各分子公司的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)
濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，并將相關(guān)審計(jì)監(jiān)督結(jié)果向?qū)徲?jì)委員會(huì)進(jìn)行匯報(bào)。
上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
 四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序和方法
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作嚴(yán)格遵循基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法規(guī)定的程序執(zhí)
行：
具體程序如下：
1、董事會(huì)辦公室確定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的工作方案，并確定內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的范圍。
內(nèi)控流程分工以及工作時(shí)間表。
2、 審計(jì)部編制工作方案和各流程的調(diào)查問(wèn)卷并經(jīng)董事會(huì)辦公室批準(zhǔn)。
3、 審計(jì)部根據(jù)調(diào)查問(wèn)卷對(duì)各部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員進(jìn)行訪談和填寫(xiě)調(diào)查問(wèn)卷表格并形成
測(cè)試底稿。
4、 審計(jì)部就內(nèi)控調(diào)查問(wèn)卷底稿和各部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通確認(rèn)并按照確認(rèn)情況修改測(cè)
試底稿。
5、 根據(jù)評(píng)價(jià)測(cè)試后的結(jié)果，同時(shí)結(jié)合審計(jì)部門(mén)專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及其
持續(xù)改進(jìn)情況，編制公司的《內(nèi)控缺陷認(rèn)定及整改建議匯總表》，對(duì)公司的內(nèi)部控制缺陷及
其成因、影響程度進(jìn)行綜合分析，提出整改建議。
6、 審計(jì)部對(duì)內(nèi)部控制缺陷是否得到有效整改保持持續(xù)監(jiān)督，監(jiān)督可以使用訪談、查閱
或抽查的方式進(jìn)行，并形成監(jiān)督記錄，以作為編制《年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的支持。
評(píng)價(jià)過(guò)程中，我們采用了個(gè)別訪談、調(diào)查問(wèn)題、專題討論、穿行測(cè)試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣
和比較分析等適當(dāng)方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)評(píng)價(jià)
工作底稿，分析、識(shí)別內(nèi)部控制缺陷。
五、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定
公司董事會(huì)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)
合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，研究確定了適用本公司的內(nèi)部控制
缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持了一致。
六、內(nèi)部控制缺陷及整改措施
報(bào)告期間，公司雖然未發(fā)現(xiàn)需要整改的重大內(nèi)部控制缺陷，且相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)合理，
運(yùn)行有效。但公司依然存在部分一般缺陷需要改進(jìn)，具體情況及整改措施如下：
1、風(fēng)險(xiǎn)管理體系需要完善
隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，公司積極布局國(guó)內(nèi)外分子公司及辦事處，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)
提出了更高的要求。目前公司內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)控制分布在各個(gè)部門(mén)，審計(jì)、財(cái)務(wù)、法務(wù)等部門(mén)在各自
領(lǐng)域進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制等，但針對(duì)異地、異國(guó)分子公司
及辦公處，由于缺少公司整體的系統(tǒng)統(tǒng)籌，管控力度和精細(xì)程度方面均存在較大提升空間。
采取的措施：
公司內(nèi)應(yīng)積極搭建系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，評(píng)估并控制公司的投資決策風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。建立公司風(fēng)險(xiǎn)控制三道防線，做好事前防范、事中控制、事后檢查，構(gòu)建公
司嚴(yán)密有效的立體式風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)絡(luò)。
2、經(jīng)營(yíng)性投資流程管理需要加強(qiáng)
隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，每年均需大額的經(jīng)營(yíng)性投資以支撐新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和新業(yè)務(wù)的
量產(chǎn)，從而滿足日常生產(chǎn)的需求。但在經(jīng)營(yíng)性投資的管理過(guò)程中存在不到位的情況，內(nèi)部流
程存在優(yōu)化空間，流程的便利性與簡(jiǎn)潔性有待進(jìn)一步改善。實(shí)際采購(gòu)到位的設(shè)備由于產(chǎn)品的
多樣性，內(nèi)部資源協(xié)調(diào)和使用率存在較大的優(yōu)化空間。
采取的措施：
公司內(nèi)需要根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目投資情況優(yōu)化系統(tǒng)審批流程，加快信息系統(tǒng)的建設(shè)，減
少人為干擾因素，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)控制流程方向，保證流程的規(guī)范性并加快流轉(zhuǎn)速度，提高工
作效率。同時(shí)，公司需加強(qiáng)內(nèi)部設(shè)備的統(tǒng)籌管理，通過(guò)提高利用率降低公司設(shè)備成本，提高
經(jīng)營(yíng)效益。
3、自動(dòng)化建設(shè)進(jìn)程速度有待進(jìn)一步提升
公司一直注重自動(dòng)化產(chǎn)線的建設(shè)，建立了自動(dòng)化研究所，結(jié)合工藝需求提高自動(dòng)化水平，
并取得了良好的成果。但公司現(xiàn)有的自動(dòng)化推進(jìn)效果與業(yè)界先進(jìn)水準(zhǔn)依然存在一定差距，需
要進(jìn)一步提高自動(dòng)化效率。同時(shí)本次全球范圍內(nèi)新冠肺炎的爆發(fā)，也對(duì)自動(dòng)化產(chǎn)線替代人工
勞作提出了新的要求，疫情復(fù)工階段的“用工難”現(xiàn)象需要自動(dòng)化產(chǎn)線解決因員工欠缺導(dǎo)致
生產(chǎn)無(wú)法正常進(jìn)行的問(wèn)題，保證公司生產(chǎn)受到最小的外部不利因素影響。
采取的措施：
一方面公司將持續(xù)加大對(duì)自動(dòng)化研究所的建設(shè)，積極推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)線的建設(shè)，將自動(dòng)化
推進(jìn)與工藝改善進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)人員效率的提高，降低人員壓力。另一方面，公司也將
持續(xù)不斷的引進(jìn)行業(yè)內(nèi)成熟的自動(dòng)化產(chǎn)線，滿足客戶的需求。
七、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論
公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至 2019 年 12
月 31 日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，進(jìn)一步增強(qiáng)和提高
了規(guī)范治理的意識(shí)和能力，改善了公司治理環(huán)境，完善了內(nèi)部控制體系，并得以有效執(zhí)行，
達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，符合我國(guó)有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，不存在重大缺
陷。在今后的工作中，公司將會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要逐步修訂及完善公司內(nèi)部控制制度，并隨
著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整，從而進(jìn)一步提高公司治理水平，全面落實(shí)公司內(nèi)部控制制度的
建立健全、貫徹實(shí)施及有效監(jiān)督。
浙江水晶光電科技股份有限公司
董事長(zhǎng)：林敏
2020 年 4 月 25 日