廣東三雄極光照明股份有限公司
證券投資管理制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范廣東三雄極光照明股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本
公司”)及子公司的證券投資行為及相關(guān)信息披露工作，有效控制風(fēng)險，提高投
資收益，維護(hù)公司及股東利益，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法
律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》等的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定
本制度。
第二條 本制度所稱證券投資，是指在國家政策允許的范圍內(nèi)，公司及公司
控股子公司作為獨立的法人主體，在控制投資風(fēng)險的前提下，以提高資金使用效
率和收益最大化為原則，在證券市場投資有價證券的行為。
證券投資具體包括新股配售或者申購、股票二級市場投資、債券投資、存托
憑證、證券衍生品種以及中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所認(rèn)定的其他
投資行為。
第三條 本制度適用于公司及公司的控股子公司。公司控股子公司進(jìn)行證券
投資須報經(jīng)公司審批，未經(jīng)審批不得進(jìn)行任何證券投資活動。
第二章 基本原則和一般規(guī)定
第四條 公司從事證券投資必須遵循“規(guī)范運作、防范風(fēng)險、謹(jǐn)慎投資、保
值增值”的基本原則，以不影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè)務(wù)的發(fā)展為前提條件，投
資期限應(yīng)與公司資金使用計劃相匹配。
第五條 公司進(jìn)行證券投資，必須充分防范風(fēng)險，在規(guī)范運作、風(fēng)險可控的
前提下盡可能獲得最大收益。
第六條 公司進(jìn)行證券投資時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本制度關(guān)于審批、實施、風(fēng)險
控制、信息披露等的規(guī)定執(zhí)行，根據(jù)公司的風(fēng)險承受能力及資金使用計劃確定投
資規(guī)模。
第七條 公司必須以公司的名義設(shè)立證券交易賬戶，不得使用其他公司或個
人賬戶或向他人提供資金(委托理財除外)進(jìn)行與證券投資相關(guān)的行為。
第八條 公司用于證券投資的資金來源為公司自有的閑置資金，不得將募集
資金通過直接或間接方式用于證券投資。公司使用閑置資金進(jìn)行證券投資的，不
得擠占公司正常運營和項目資金。
第三章 證券投資的審批
第九條 公司進(jìn)行證券投資，應(yīng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、公司章
程等規(guī)定履行審批程序。公司證券投資額度的審批權(quán)限如下:
（一）證券投資總額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 10%以上且超過 500 萬元的，在
投資之前應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過并及時披露；
（二）證券投資總額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 50%以上且超過 3,000 萬元的，
或者根據(jù)公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議的，公司在投資之前除按照前述規(guī)
定及時披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議；
（三）公司股東大會、董事會可以在其金額權(quán)限范圍內(nèi)授權(quán)董事長或經(jīng)營管
理層決定、實施具體的證券投資行為。
（四）上述審批權(quán)限不得授予公司董事個人或者經(jīng)營管理層行使，如與現(xiàn)行
法律、法規(guī)、證券交易所相關(guān)規(guī)定不相符的，以現(xiàn)行法律、法規(guī)、證券交易所相
關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
第十條 公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范開展證券賬戶、資金賬戶的開戶、年審和銷戶等管理
工作，及時與開戶券商、銀行簽訂三方存管協(xié)議，確保資金安全。公司開戶、轉(zhuǎn)
戶和銷戶必須經(jīng)董事長批準(zhǔn)。
第四章 投資管理與組織實施
第十一條 公司相關(guān)部門和人員在進(jìn)行證券投資前，應(yīng)熟悉相關(guān)法律、法規(guī)
和規(guī)范性文件關(guān)于證券市場投資行為的規(guī)定，嚴(yán)禁進(jìn)行違法違規(guī)的交易。
第十二條 在董事長或分管負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，公司成立證券投資專業(yè)團(tuán)隊，負(fù)
責(zé)證券投資的具體實施，保管證券賬戶卡、證券交易密碼和資金密碼，并歸口管
理公司控股子公司的證券投資活動。公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)證券投資資金的調(diào)撥和管
理。
第十三條 公司證券投資專業(yè)團(tuán)隊須樹立穩(wěn)健投資的理念，隨時向董事長報
告證券投資進(jìn)展情況、盈虧情況和風(fēng)險控制情況。凡違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范
性文件、公司章程及本制度的規(guī)定，未按照公司既定的投資方案進(jìn)行操作，致使
公司遭受損失的，應(yīng)視具體情況，由相關(guān)責(zé)任人員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
第四章 核算管理
第十四條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)證券投資資金的管理。資金進(jìn)出證券投資資金賬
戶須根據(jù)公司財務(wù)管理制度按程序?qū)徟炞?。證券投資資金賬戶上的資金管理應(yīng)
以提高資金使用效率和收益最大化為原則。
第十五條 公司進(jìn)行的證券投資完成后，相關(guān)從事人員應(yīng)及時取得相應(yīng)的投
資證明或其它有效證據(jù)，并轉(zhuǎn)交財務(wù)部作為記賬憑證。
第十六條 公司財務(wù)部應(yīng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號—金融工具確認(rèn)和計
量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 37 號—金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定，對公司證券投資業(yè)
務(wù)進(jìn)行日常核算并在財務(wù)報表中正確列報。
第五章 證券投資風(fēng)險控制
第十七條 公司建立證券投資防火墻制度，確保在人員、信息、賬戶、資金、
會計核算上嚴(yán)格分離，證券投資事項的審批人、操作人、資金管理人等相互獨立。
第十八條 公司相關(guān)工作人員對證券投資事項保密，未經(jīng)允許不得泄露公司
的證券投資方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司證券投資業(yè)務(wù)有關(guān)的
信息，法律、法規(guī)或規(guī)范性文件另有規(guī)定的除外。
第十九條 公司通過購買金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品進(jìn)行證券投資的，應(yīng)選擇
資信狀況、財務(wù)狀況良好，無不良誠信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)機(jī)構(gòu)，并與
其簽訂書面合同，明確證券投資金額、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律
責(zé)任等。
第二十條 公司進(jìn)行證券投資，必須執(zhí)行嚴(yán)格的風(fēng)險控制制度。證券投資操
作人員與資金管理人員分離，相互制約和監(jiān)督，對于任何資金的存入或轉(zhuǎn)出，必
須由有關(guān)人員共同完成。
第二十一條 投資部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門只能在董事會或股東大會審批
確定的投資規(guī)模和可承受風(fēng)險的范圍內(nèi)進(jìn)行證券投資的具體運作。
第二十二條 公司獨立董事有權(quán)對證券投資事項開展情況進(jìn)行檢查，并應(yīng)對
提交董事會審議的證券投資事項進(jìn)行審核并發(fā)表獨立意見。
第二十三條 公司監(jiān)事會有權(quán)對公司證券投資事項開展情況進(jìn)行檢查，并應(yīng)
對提交董事會審議的證券投資事項進(jìn)行審核并發(fā)表意見。
第二十四條 在持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，保薦機(jī)構(gòu)有權(quán)對證券投資事項開展情況進(jìn)行
檢查，并應(yīng)對提交董事會審議的證券投資事項進(jìn)行審核并發(fā)表獨立意見。
第六章 證券投資信息披露
第二十五條 公司擬進(jìn)行證券投資時，董事會應(yīng)在做出相關(guān)決議兩個交易日
內(nèi)向深圳證券交易所提交以下文件：
（一）董事會決議及公告
（二）獨立董事就相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否建立健全、對公司
的影響等事項發(fā)表的獨立意見；
（三）深交所要求的其他文件。
第二十六條 公司進(jìn)行證券投資，應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在定期報告中披露報告期
內(nèi)證券投資以及相應(yīng)的損益情況。
第二十七條 公司年度證券投資符合以下條件的，應(yīng)對年度證券投資情況形
成專項說明，并提交董事會審議，獨立董事應(yīng)對證券投資專項說明出具專門意見：
（一）證券投資金額占公司當(dāng)年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 10%以上，且絕對金額在
5,000 萬元以上的；
（二）證券投資產(chǎn)生的利潤占公司當(dāng)年經(jīng)審計凈利潤的 10%以上，且絕對金
額在 500 萬以上的。
上述指標(biāo)計算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)數(shù)，取其絕對值計算。
第二十八條 證券投資專項說明應(yīng)該至少包括以下事項：
（一）報告期證券投資概述，包括證券投資投資金額、投資證券數(shù)量、損益
情況等；
（二）報告期證券投資金額最多的前十只證券的名稱、證券代碼、投資金額、
占投資的總比例、收益情況；
（三）報告期末按市值最大的前十只證券的名稱、代碼、持有數(shù)量、投資金
額、期末市值以及占總投資的比例；
（四）報告期內(nèi)執(zhí)行證券投資內(nèi)控制度情況；
（五）深交所要求的其他情況。
證券投資專項說明和獨立董事意見與年報同時披露。
 第七章 附則
第二十九條 本制度所稱“以上”、“超過”均含本數(shù)。
第三十條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和本公司章程的規(guī)定
執(zhí)行。
第三十一條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。
第三十二條 本制度自股東大會審議通過之日起開始實施，修改時亦同。
廣東三雄極光照明股份有限公司
2020 年 4 月 23 日