廣發(fā)證券股份有限公司
關于廣東三雄極光照明股份有限公司
2019 年度募集資金存放與使用情況的專項核查意見
廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡稱“廣發(fā)證券”或“保薦機構”）作為廣東三
雄極光照明股份有限公司（以下簡稱“三雄極光”、“公司”或“本公司”）持續(xù)
督導的保薦機構，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集
資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，對三雄極光
2019 年度募集資金存放與使用情況進行了核查，具體情況如下：
一、募集資金基本情況
（一）實際募集資金金額和資金到賬時間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會“證監(jiān)許可【2017】238 號”文核準，本公司于
2017 年 3 月首次公開發(fā)行人民幣普通股 7,000 萬股。本次發(fā)行采用網(wǎng)下向投資者詢
價配售（以下簡稱“網(wǎng)下發(fā)行”）和網(wǎng)上按市值申購向公眾投資者定價發(fā)行（以下
簡稱“網(wǎng)上發(fā)行”）相結合的方式。其中，網(wǎng)下發(fā)行 700 萬股，網(wǎng)上發(fā)行 6,300 萬
股。每股發(fā)行價格為 19.30 元，募集資金總額為人民幣 1,351,000,000.00 元，扣除
發(fā)行費用人民幣 85,438,980.00 元，實際募集資金凈額為人民幣 1,265,561,020.00 元。
上述募集資金的到賬情況業(yè)經(jīng)廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，
并由其于 2017 年 3 月 13 日出具了廣會驗字[2017]G17000360150 號《驗資報告》予
以確認。
（二）募集資金使用及結余情況
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集資金使用及余額如下：
單位：人民幣元
項目 金額
募集資金總額 1,351,000,000.00
1
 減：發(fā)行費用 85,438,980.00
募集資金凈額 1,265,561,020.00
加：活期利息收入 7,682,604.68
加：閑置募集資金購買保本型銀行理財投資
95,396,684.16
收益
減：累計已使用募集資金 582,758,658.00
其中：以前年度已使用金額 420,457,332.87
2019 年度使用金額 162,301,325.13
減：手續(xù)費支出 390,837.48
募集資金實際結余金額 785,490,813.36
二、募集資金存放和管理情況
（一）募集資金的管理情況
為規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者利益，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)
板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市
公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關規(guī)定，并結合公司的實際情況，公司
制定了《廣東三雄極光照明股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度》（以
下簡稱《募集資金管理制度》），對募集資金實行專戶存儲。
1、2017 年 3 月 30 日，公司分別與廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司錦繡支行
（以下簡稱“農(nóng)商行錦繡支行”）、中國光大銀行股份有限公司廣州分行和興業(yè)銀
行股份有限公司廣州越秀支行（以下簡稱“興業(yè)銀行越秀支行”）及保薦機構廣發(fā)
證券股份有限公司（以下簡稱“廣發(fā)證券”）簽署了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
2、公司募投項目“LED 綠色照明擴產(chǎn)建設項目”由全資子公司重慶三雄極光
照明有限公司（以下簡稱“重慶三雄”）負責實施，公司通過增資的形式將項目資
金撥付給重慶三雄，公司于 2017 年 4 月 5 日與重慶三雄、農(nóng)商行錦繡支行及保薦
機構廣發(fā)證券簽訂了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
3、公司募投項目 “O2O 電商平臺建設項目”由全資子公司廣州三雄極光貿(mào)易
發(fā)展有限公司（以下簡稱“三雄貿(mào)易”）負責實施，公司通過增資的形式將項目資
金撥付給三雄貿(mào)易，公司于 2017 年 4 月 5 日與三雄貿(mào)易、興業(yè)銀行越秀支行及保
薦機構廣發(fā)證券簽訂了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
2
 4、2017 年 5 月 24 日，公司召開了第三屆董事會第七次會議審議通過了《關
于增加公司部分募投項目實施主體及變更實施地點的議案》，同意募投項目“研發(fā)
中心擴建升級項目”增加全資子公司廣東三雄極光照明科技有限公司（以下簡稱
“三雄科技”）作為該項目的實施主體。公司通過增資的形式將項目資金撥付給三
雄科技，公司于 2017 年 6 月 7 日與三雄科技、農(nóng)商行錦繡支行及保薦機構廣發(fā)證
券簽訂了《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
5、2017 年 7 月 25 日，公司召開了第三屆董事會第九次會議審議通過了《關
于新增公司部分募投項目實施主體和實施地點的議案》，同意增加全資子公司肇慶
三雄極光照明有限公司（以下簡稱“肇慶三雄”）作為募投項目“LED 智能照明
生產(chǎn)基地建設項目”的實施主體。公司通過增資的形式將項目資金撥付給肇慶三雄，
公司于 2017 年 8 月 24 日與肇慶三雄、農(nóng)商行錦繡支行及保薦機構廣發(fā)證券簽訂了
《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》。
6、2018 年 4 月 19 日，公司在巨潮資訊網(wǎng)上披露了《關于重新簽訂募集資金
監(jiān)管協(xié)議的公告》（公告編號：2018-027），公司收到興業(yè)銀行股份有限公司廣州
越秀支行的通知，由于興業(yè)銀行越秀支行終止營業(yè)，公司原在該支行開展的相關業(yè)
務轉(zhuǎn)由興業(yè)銀行股份有限公司廣州東風支行（以下簡稱“興業(yè)銀行東風支行”）負
責，公司于 2018 年 4 月 17 日與保薦機構廣發(fā)證券、興業(yè)銀行越秀支行根據(jù)相關規(guī)
定簽署了《募集資金三方監(jiān)管終止協(xié)議》，并于 2018 年 4 月 17 日與保薦機構廣發(fā)
證券、興業(yè)銀行東風支行簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，公司于興業(yè)銀行越秀
支行開立的募集資金專項賬戶已遷移至興業(yè)銀行東風支行，賬戶
391120100100165965 未發(fā)生變更。
公司于 2018 年 4 月 17 日與公司全資子公司三雄貿(mào)易、保薦機構廣發(fā)證券、興
業(yè)銀行越秀支行根據(jù)相關規(guī)定簽署了《募集資金四方監(jiān)管終止協(xié)議》，并于 2018
年 4 月 17 日與三雄貿(mào)易、廣發(fā)證券、興業(yè)銀行東風支行簽訂了《募集資金四方監(jiān)
管協(xié)議》，公司全資子公司三雄貿(mào)易于興業(yè)銀行越秀支行開立的募集資金專項賬戶
已遷移至興業(yè)銀行東風支行，賬戶 391120100100168973 未發(fā)生變更。
7、2019 年 4 月 23 日，公司召開第三屆董事會第二十一次會議和第三屆監(jiān)事
會第十九次會議審議通過了《關于變更募集資金專戶的議案》，根據(jù)募集資金的實
3
際使用情況，并結合公司發(fā)展需要，公司在浙商銀行股份有限公司廣州番禺支行開
立了新的募集資金專項賬戶，賬號為 5810000110120100030823，擬將存放于廣州
農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司錦銹支行募集資金專戶（賬號 06301775000000066）的
全部募集資金轉(zhuǎn)存至上述新開設的募集資金專戶進行存儲，廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份
有限公司錦銹支行募集資金專戶（賬號 06301775000000066）內(nèi)暫時閑置募集資金
在保本理財資金到期后，相關募集資金理財本金和利息將轉(zhuǎn)至新開立的募集資金專
戶內(nèi)，新募集資金賬戶轉(zhuǎn)入金額以實際到賬金額為準。待募集資金完全轉(zhuǎn)出后，公
司將注銷廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司錦銹支行該募集資金專戶（賬號
06301775000000066）。
2019 年 5 月 10 日，公司與浙商銀行股份有限公司廣州番禺支行、保薦機構廣
發(fā)證券就開設的專戶簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。截止至 2019 年 12 月 31
日，廣州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司錦銹支行該募集資金專戶（賬號
06301775000000066）剩余募集資金 11,175,084.67 元，其中 1,175,084.67 元存放于
募集資金專戶（活期），10,000,000.00 元用于購買短期保本型銀行理財產(chǎn)品。
上述簽訂的募集資金監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大
差異。公司及全資子公司肇慶三雄、重慶三雄、三雄科技、三雄貿(mào)易嚴格履行《募
集資金管理制度》及《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》、《募集資金四方監(jiān)管協(xié)議》等相
關規(guī)定。
（二） 募集資金專戶存儲情況 、
截至 2019 年 12 月 31 日，募集資金余額為 785,490,813.36 元，募集資金專戶
存儲情況如下：
單位：人民幣元
2019.12.31 余額
戶名 開戶銀行 賬號 保本型
活期 合計
銀行理財
廣 東 三 雄 極 廣州農(nóng)村商業(yè)
0630177500
光 照 明 股 份 銀行股份有限 1,175,084.67 10,000,000.00 11,175,084.67
0000066
有限公司 公司錦銹支行
5810000110
廣 東 三 雄 極 浙商銀行股份
1201000308 1,929,904.10 316,000,000.00 317,929,904.10
光 照 明 股 份 有 限 公 司 廣 州 23
4
有限公司 番禺支行
重慶三雄極 廣州農(nóng)村商業(yè)
0630152800
光照明有限 銀行股份有限 38,045,045.42 60,000,000.00 98,045,045.42
8000888
公司 公司錦繡支行
廣東三雄極 廣州農(nóng)村商業(yè)
0630166400
光照明股份 銀行股份有限 27,266,123.29 185,000,000.00 212,266,123.29
0000067
有限公司 公司錦銹支行
肇慶三雄極 廣州農(nóng)村商業(yè)
0630130600
光照明有限 銀行股份有限 57,645.90 0.00 57,645.90
0000086
公司 公司錦繡支行
廣東三雄極 廣州農(nóng)村商業(yè)
0630155300
光照明股份 銀行股份有限 703,060.20 0.00 703,060.20
0000068
有限公司 公司錦銹支行
廣東三雄極 廣州農(nóng)村商業(yè)
0630196200
光照明科技 銀行股份有限 13,187,509.56 70,000,000.00 83,187,509.56
0000080
有限公司 公司錦繡支行
廣東三雄極 廣州農(nóng)村商業(yè)
0630144200
光照明股份 銀行股份有限 15,451,049.55 40,000,000.00 55,451,049.55
0000069
有限公司 公司錦銹支行
廣東三雄極 中國光大銀行
3861018800
光照明股份 股份有限公司 21,096.90 0.00 21,096.90
0607622
有限公司 廣州分行
廣東三雄極 興業(yè)銀行股份
3911201001
光照明股份 有限公司廣州 31,133.26 0.00 31,133.26
00165965
有限公司 東風支行
廣州三雄極 興業(yè)銀行股份
3911201001
光貿(mào)易發(fā)展 有限公司廣州 623,160.51 6,000,000.00 6,623,160.51
00168973
有限公司 東風支行
合計 98,490,813.36 687,000,000.00 785,490,813.36
1、為提高資金使用效率，增加資金運營收益，公司于 2018 年 3 月 6 日召開的
第三屆董事會第十三次會議、第三屆監(jiān)事會第十二次會議以及 2018 年 3 月 23 日召
開的 2018 年第一次臨時股東大會分別審議通過了《關于擬使用部分暫時閑置募集
資金和自有資金購買理財產(chǎn)品的議案》，同意公司及其控股子公司使用最高額不超
過人民幣 9.5 億元（含 9.5 億元）的閑置募集資金購買安全性高、流動性好的保本
型理財產(chǎn)品，使用最高額不超過人民幣 6 億元（含 6 億元）的閑置自有資金購買低
風險理財產(chǎn)品，單個理財產(chǎn)品最長投資期限不超過 12 個月。使用期限自股東大會
審議通過之日起一年內(nèi)有效。在上述使用期限及額度范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。
董事會授權董事長行使該項投資決策權并簽署相關合同與文件，公司財務總監(jiān)負責
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組織實施。在上述有效期內(nèi)，公司任意時點使用暫時閑置募集資金購買理財產(chǎn)品資
金余額未超過 9.5 億元（含 9.5 億元）。
2、公司于 2019 年 3 月 5 日召開的第三屆董事會第二十次會議、第三屆監(jiān)事會
第十八次會議以及 2019 年 3 月 22 日召開的 2019 年第二次臨時股東大會審議通過
了《關于擬使用部分暫時閑置募集資金和自有資金購買理財產(chǎn)品的議案》，同意公
司及其控股子公司使用最高額不超過人民幣 9 億元（含 9 億元）的閑置募集資金購
買安全性高、流動性好的保本型理財產(chǎn)品，使用最高額不超過人民幣 3 億元（含 3
億元）的閑置自有資金購買低風險理財產(chǎn)品，單個理財產(chǎn)品最長投資期限不超過
12 個月。使用期限自股東大會審議通過之日起一年內(nèi)有效。在上述使用期限及額
度范圍內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。董事會授權董事長行使該項投資決策權并簽署相
關合同與文件，公司財務總監(jiān)負責組織實施。在上述有效期內(nèi)，公司任意時點使用
暫時閑置募集資金購買理財產(chǎn)品資金余額未超過 9 億元（含 9 億元）。
2019 年度，公司及其全資子公司使用閑置募集資金累計購買保本型銀行理財
產(chǎn)品 184,500.00 萬元，累計贖回 198,800.00 萬元，任意時點購買理財產(chǎn)品資金余額
未超過審批通過的最高額。截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用閑置募集資金購買
保本型理財產(chǎn)品余額為 68,700.00 萬元。
三、 本年度募集資金的實際使用情況
（一）募集資金投資項目的資金使用情況
募集資金累計使用金額
調(diào)整后募集
（萬元）
募集資金計 資
截至 2019 募集資金投入進度
項目名稱 劃使用金額 金投資總額
2019 年度 年末累計投 （2）/（1）
（萬元） （萬元）
投入金額 入金額
（1）
（2）
LED 綠色照明
53,603.35 53,603.35 5,727.36 16,063.35 29.97%
擴產(chǎn)建設項目
LED 智能照明
生產(chǎn)基地建設 23,661.45 23,661.45 1,809.13 4,760.80 20.12%
項目
研發(fā)中心擴建
16,423.67 16,423.67 3,444.12 9,247.11 56.30%
升級項目
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 募集資金累計使用金額
調(diào)整后募集
（萬元）
募集資金計 資
截至 2019 募集資金投入進度
項目名稱 劃使用金額 金投資總額
2019 年度 年末累計投 （2）/（1）
（萬元） （萬元）
投入金額 入金額
（1）
（2）
實體營銷網(wǎng)絡
下沉完善擴充 17,141.11 24,641.11 3,377.33 19,712.33 80.00%
項目
跨境電商海外
5,710.28 3,210.28 640.02 3,494.30 108.85%[注]
市場拓展項目
O2O 電商平臺
10,016.24 5,016.24 1,232.17 4,997.97 99.64%
建設項目
合計 126,556.10 126,556.10 16,230.13 58,275.87 46.05%
注：截至 2019 年末，跨境電商海外市場拓展項目累計投入進度 108.85%，超出調(diào)整后募
集資金計劃投資總額 284.02 萬元，系該項目的募集資金理財產(chǎn)生的利息收益。
（二）募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表詳見本核查意見附表。
（三）募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）無法單獨核算效益的原
因及其情況
1、“研發(fā)中心擴建升級項目”作為提升公司研發(fā)能力的投資，不直接產(chǎn)生收
益，無法單獨核算效益。項目投入產(chǎn)生的效益主要體現(xiàn)在公司綠色照明產(chǎn)品價值的
提升及銷量的擴大等方面，通過研發(fā)中心擴建升級項目的建設，將改善公司的研究、
實驗、測試條件，進一步提升公司的研發(fā)能力和測試水平，有利于公司進一步提升
產(chǎn)品技術含量，提高產(chǎn)品盈利水平，增強競爭實力。所以未對該項目進行單獨效益
核算。
2、“實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目”的建設是以提升公司實體營銷體系運
營效率及科學決策能力和增強應對外部市場開拓能力為目標，包括建設大區(qū)展示中
心，提升區(qū)域中心對公司綠色照明產(chǎn)品、品牌的展示能力，更好地服務區(qū)域市場；
也包括通過多樣化的廣告宣傳和品牌推廣，提高三雄極光品牌在全國市場的知名度
和影響力。這些內(nèi)容產(chǎn)生的經(jīng)濟效益無法通過量化準確測算，并且渠道下沉、專賣
7
店的建設也是在原有營銷網(wǎng)絡的基礎上增加布局，其對原有網(wǎng)絡的影響及協(xié)同效應
也是無法測算的，所以未對該項目進行單獨效益核算。
3、“跨境電商海外市場拓展項目”通過在海外電商平臺開設旗艦店以及在主
流搜索引擎上進行推廣來擴大公司產(chǎn)品和品牌的市場影響力，也包括在海外注冊商
標、增設辦事機構、參與專業(yè)交流與推廣、參加展會等活動。這些項目內(nèi)容不直接
產(chǎn)生經(jīng)濟效益或者效益無法準確單獨核算，所以未對該項目進行單獨效益核算。
4、“O2O 電商平臺建設項目”通過在電商網(wǎng)站搭建公司的線上交易及推廣平
臺，以實現(xiàn)公司業(yè)務及推廣渠道的拓展，和線上平臺、線下經(jīng)銷商數(shù)據(jù)的采集、處
理、分析，通過對信息的采集與分析，提升公司內(nèi)部運營效率及科學決策能力和增
強應對外部市場變化能力，因此未對該項目進行單獨效益核算。
（四）募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況
1、募投項目“研發(fā)中心擴建升級項目”實施主體及實施地點的變更
（1）變動原因
三雄科技為公司的全資子公司，增加三雄科技作為研發(fā)中心擴建升級項目的實
施主體有利于協(xié)調(diào)各子公司的研發(fā)資源，發(fā)揮各自優(yōu)勢優(yōu)化資源配置，加快研發(fā)進
度，打造更加高效的研發(fā)體系，提高募集資金的使用效率。變更實施地點是因為公
司 2016 年 12 月份在廣州市番禺區(qū)石碁鎮(zhèn)通過招拍掛競拍獲得了新的土地資源，該
地塊比該項目原來規(guī)劃地廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)欖北路 1 號有明顯的交通優(yōu)勢和人才
優(yōu)勢，區(qū)位優(yōu)勢突出，更有利于優(yōu)秀研發(fā)人才的引進和研發(fā)隊伍的穩(wěn)定。
（2）決策程序
2017 年 5 月 24 日，公司召開了第三屆董事會第七次會議審議通過了《關于增
加公司部分募投項目實施主體及變更實施地點的議案》，同意募投項目“研發(fā)中心
擴建升級項目”增加實施主體并且變更實施地點。變更的事項包括：①、增加全資
子公司廣東三雄極光照明科技有限公司作為該項目的實施主體；②、將該項目的實
施地點由廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)欖北路 1 號變更為廣州市番禺區(qū)石碁鎮(zhèn)。
除前述變更外，本募投項目的投資總額、募集資金投入額、建設內(nèi)容等不發(fā)生
變化，具體情況如下：
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 投資金額 擬投入募集資
項目名稱 項目 實施主體 實施地點
（萬元） 金（萬元）
廣東三雄極光照明 廣州市南沙區(qū)欖
變更前 16,423.67 16,423.67
股份有限公司 核鎮(zhèn)欖北路 1 號
1、廣東三雄極光
研發(fā)中心擴
照明股份有限公
建升級項目 廣州市番禺區(qū)石
變更后 16,423.67 16,423.67 司；
碁鎮(zhèn)
2、廣東三雄極光
照明科技有限公司
本次項目新增實施主體三雄科技擬使用不超過 8,000 萬元募集資金進行研發(fā)中
心擴建升級及技術研發(fā)投入。
（3）信息披露情況
上述募投項目實施主體及實施地點的變更，公司已于 2017 年 5 月 25 日在巨潮
資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《關于增加公司部分募投項目實施主
體及變更實施地點的公告》（公告編號：2017-028）。
2、募投項目“LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項目”實施主體及實施地點的變更
（1）變動原因
公司各子公司和生產(chǎn)基地在產(chǎn)品類別方面各有側(cè)重，肇慶三雄是公司主要的光
源、支架等生產(chǎn)基地，為 LED 智能產(chǎn)品提供配套服務。為發(fā)揮各基地的優(yōu)勢與特
長，避免重復建設，故增加肇慶三雄為“LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項目”的實
施主體。
肇慶高新區(qū)大旺大道 59 號為肇慶三雄生產(chǎn)經(jīng)營所在地，肇慶三雄新增為該項
目實施主體后，其相關建設和投入將在該地點實施。廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)良地埠工
業(yè)區(qū)為公司分公司所在地，也是公司生產(chǎn)基地之一，有現(xiàn)有廠房可供規(guī)劃使用，在
廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)欖北路 1 號廠區(qū)尚未建成的情況下，新增該基地作為實施地點
可以加快公司“LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項目”的實施速度。
（2）決策程序
2017 年 7 月 25 日，公司召開了第三屆董事會第九次會議審議通過了《關于新
增公司部分募投項目實施主體和實施地點的議案》，同意募投項目“LED 智能照
明生產(chǎn)基地建設項目”增加實施主體并且增加實施地點。本次新增募投項目實施主
體和實施地點具體內(nèi)容包括：①、增加全資子公司肇慶三雄極光照明有限公司作為
9
該項目的實施主體；②、增加肇慶三雄所在地肇慶高新區(qū)大旺大道 59 號為該項目
的實施地點；③、增加公司分公司所在地廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)良地埠工業(yè)區(qū)為該項
目的實施地點。
除前述變更外，本募投項目的投資總額、募集資金投入額、建設內(nèi)容等不發(fā)生
變化，具體情況如下：
投資金額 擬投入募集資
項目名稱 項目 實施主體 實施地點
（萬元） 金（萬元）
廣東三雄極光照 廣州市南沙區(qū)欖核
變更前 23,661.45 23,661.45
明股份有限公司 鎮(zhèn)欖北路 1 號
1、廣州市南沙區(qū)
LED 智能照 1、 廣東三雄極 欖核鎮(zhèn)欖北路 1 號
明生產(chǎn)基地 光照明股份有限 2、肇慶高新區(qū)大
建設項目 變更后 23,661.45 23,661.45 公司； 旺大道 59 號
2、 肇慶三雄極 3、廣州市南沙區(qū)
光照明有限公司 欖核鎮(zhèn)良地埠工業(yè)
區(qū)
本次項目新增實施主體肇慶三雄擬使用不超過 3,000 萬元募集資金進行 LED
智能照明生產(chǎn)基地建設項目的基地建設和生產(chǎn)設備及技術投入。
（3）信息披露情況
上述募投項目實施主體及實施地點的變更，公司已于 2017 年 7 月 26 日在巨潮
資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《關于新增公司部分募投項目實施主
體和實施地點的公告》（公告編號：2017-044）。
（五）募投項目先期投入及置換情況
本公司使用募集資金置換截至 2017 年 3 月 30 日止已預先投入募集資金投資項
目的自籌資金的具體情況如下：
單位：人民幣元
以自籌資金預先投 募集資金置換自籌資金
序號 項 目
入金額 預先投入金額
1 LED 綠色照明擴產(chǎn)建設項目 18,101,099.80 18,101,099.80
2 LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項目 1,949,976.06 1,949,976.06
3 研發(fā)中心擴建升級項目 3,599,880.10 3,599,880.10
4 實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目 36,572,413.90 36,572,413.90
5 跨境電商海外市場拓展項目 11,288,277.54 11,288,277.54
10
6 O2O 電商平臺建設項目 13,843,358.20 13,843,358.20
合 計 85,355,005.60 85,355,005.60
2017 年 6 月 28 日，公司召開第三屆董事會第八次會議和第三屆監(jiān)事會第七次
會議審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目自籌資金的議案》，同
意公司使用募集資金置換截至 2017 年 3 月 30 日止已預先投入募集資金投資項目的
自籌資金，置換金額為人民幣 85,355,005.60 元，獨立董事以及保薦機構對此進行
了核查并發(fā)表同意意見。廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）對此進行了
審核，并出具了《關于廣東三雄極光照明股份有限公司以自籌資金預先投入募集資
金投資項目的鑒證報告》（廣會專字[2017]G17000360161 號）。截止 2017 年 7 月
31 日，上述置換資金已從募集資金專戶提取完畢。
上述募集資金置換行為的審批程序符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范
運作指引》等相關規(guī)定的要求。
（六）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
本報告期未發(fā)生用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。
（七）節(jié)余募集資金使用情況
本報告期未發(fā)生節(jié)余募集資金使用情況。
（八） 超募資金使用情況
本報告期未發(fā)生超募資金使用情況。
（九）尚未使用的募集資金用途和去向
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司剩余募集資金 785,490,813.36 元，其中
98,490,813.36 元存放于募集資金專戶（活期），687,000,000.00 元用于購買短期保
本型銀行理財產(chǎn)品。
四、變更募投項目的資金使用情況
1、募投項目“實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目”擬投入募集資金金額的變更
（1）變動原因
目前，國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境異常復雜，全球經(jīng)濟增長不確定性增大，自由貿(mào)易大環(huán)
境受到挑戰(zhàn)，公司跨境電商海外市場拓展項目的宏觀環(huán)境發(fā)生了較大變化，為降低
11
跨境電商拓展風險，公司擬減少在跨境電商方面的投入。
鑒于照明行業(yè)消費者仍然以線下購買為主，電商業(yè)務經(jīng)歷快速增長階段之后已
呈現(xiàn)穩(wěn)定態(tài)勢，而公司經(jīng)過前期在 O2O 電商項目上的加大投入，目前電商平臺已
基本能滿足公司現(xiàn)有電商業(yè)務需要。因此，公司根據(jù) O2O 電商業(yè)務發(fā)展狀況，擬
修訂原來的投資計劃，適當減少在 O2O 電商上的投入強度。
根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略及募投項目的推進情況，公司近兩年加大了渠道開拓力度，
努力將渠道向三、四線城市甚至以下縣鎮(zhèn)市場延伸，在專賣店和品牌推廣方面取得
了長足進步。但目前公司銷售終端在國內(nèi)縣級城市還存在不少空白區(qū)域，專賣店、
專賣區(qū)的覆蓋范圍和密度還有較大的投入空間，尤其是輻射能力強的、數(shù)量龐大的
五金渠道，公司還處于剛剛起步階段。因此，公司在實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充方
面，還需要繼續(xù)加大投入，而截止 2018 年底，公司該項目的募集資金投入已經(jīng)完
成 95.30%，接近使用完畢。為了更合理地使用募集資金，充分發(fā)揮募集資金的使
用效率，公司擬變更部分項目募集資金的用途。
（2）決策程序
2019 年 3 月 5 日，公司召開的第三屆董事會第二十次會議、第三屆監(jiān)事會第
十八次會議以及 2019 年 3 月 22 日召開的 2019 年第二次臨時股東大會審議通過了
《關于變更部分募集資金用途的議案》，同意募投項目“實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴
充項目”擬投入募集資金金額的變更。變更的事項包括：①、將跨境電商海外市場
拓展項目募集資金的 2,500 萬元變更用于實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目；②、將
O2O 電商平臺建設項目募集資金的 5,000 萬元變更用于實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充
項目。除前述變更外，上述募投項目的建設內(nèi)容未發(fā)生變化，具體情況如下：
擬投入募集資金（萬 調(diào)整后擬投入募集資金（萬
項目名稱
元） 元）
實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目 17,141.11 24,641.11
跨境電商海外市場拓展項目 5,710.28 3,210.28
O2O 電商平臺建設項目 10,016.24 5,016.24
本次部分募集資金用途變更僅在于部分募投項目之間的募集資金金額調(diào)整，不
影響公司 IPO 募投項目投資總額。
12
 （3）信息披露情況
上述募投項目擬投入募集資金金額的變更，公司已于 2019 年 3 月 7 日在巨潮
資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《關于變更部分募集資金用途的公告》
（公告編號：2019-015）。
截至報告期末，本公司未發(fā)生變更募投項目情況。
五、募集資金使用及披露中存在的問題
本公司已按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和本公司《募
集資金管理制度》等相關規(guī)定及時、真實、準確、完整地披露了 2019 年度募集資
金的存放與使用情況。報告期內(nèi)，公司不存在募集資金存放、使用、管理及披露的
違規(guī)情形。
六、保薦機構核查意見
經(jīng)核查，廣發(fā)證券認為：三雄極光 2019 年度募集資金使用與存放符合《公司
法》、《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關法律法規(guī)的要求，對募集資金進行了專戶存
儲和專項使用，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況。
13
附表一：2019 年度募集資金使用情況對照表
單位：萬元
募集資金凈額 126,556.10 本年度投入募集資金總額 16,230.13
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 7,500.00
累計變更用途的募集資金總額 7,500.00 已累計投入募集資金總額 58,275.87
累集資金總額比例 5.93%
是否已 截至期 項目可
變更項 截至期末累 末投資 項目達到預 本報告 是否達 行性是
募集資金承 調(diào)整后投資 本報告期
承諾投資項目和超募資金投向 目(含 計投入金額 進度 定可使用狀 期實現(xiàn) 到預計 否發(fā)生
諾投資總額 總額(1) 投入金額
部分變 (2) (%)(3)＝ 態(tài)日期 的效益 效益 重大變
更) (2)/(1) 化
承諾投資項目
2021 年 06
LED 綠色照明擴產(chǎn)建設項目 否 53,603.35 53,603.35 5,727.36 16,063.35 29.97% 4,053.09 否 否
月 30 日
LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項 2021 年 12
否 23,661.45 23,661.45 1,809.13 4,760.80 20.12% 216.09 否 否
目 月 31 日
2021 年 09
研發(fā)中心擴建升級項目 否 16,423.67 16,423.67 3,444.12 9,247.11 56.30% - 不適用 否
月 12 日
實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項 2020 年 09
是 17,141.11 24,641.11 3,377.33 19,712.33 80.00% - 不適用 是
目 月 12 日
2019 年 09
跨境電商海外市場拓展項目 是 5,710.28 3,210.28 640.02 3,494.30 108.85% - 不適用 是
月 12 日
14
 2020 年 09
O2O 電商平臺建設項目 是 10,016.24 5,016.24 1,232.17 4,997.97 99.64% - 不適用 是
月 12 日
承諾投資項目小計 - 126,556.10 126,556.10 16,230.13 58,275.87 46.05% - 4,269.17 - -
超募資金投向 不適用
超募資金投向小計 無
合計 - 126,556.10 126,556.10 16,230.13 58,275.87 - - 4,269.17 - -
1、根據(jù)募投項目的實際建設情況和投資進度，經(jīng)謹慎研究，公司于 2018 年 4 月 16 日召開第三屆董事會第十
四次會議和 2018 年 5 月 8 日召開 2017 年度股東大會審議通過了《關于部分募集資金投資項目延期的議
案》，同意將募投項目“LED 綠色照明擴產(chǎn)建設項目”和“LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項目”達到可使用狀態(tài)的
時間由 2018 年 9 月 12 日調(diào)整至 2020 年 3 月 12 日。
2、公司于 2020 年 2 月 24 日召開第四屆董事會第五次會議和 2020 年 3 月 12 日召開 2020 年第一次臨時股東大
會審議通過了《關于部分募集資金投資項目延期的議案》，綜合考慮公司產(chǎn)能增長情況、公司業(yè)務發(fā)展以及
經(jīng)濟及行業(yè)市場發(fā)展狀況，結合當前募投項目的實際建設情況和投資進度，在項目實施主體、項目投資總額
和建設規(guī)模不變的情況下，同意公司將募投項目“LED 綠色照明擴產(chǎn)建設項目”達到預定可使用狀態(tài)日期由
未達到計劃進度或預計收益的 2020 年 03 月 12 日調(diào)整至 2021 年 06 月 30 日，將 “LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項目”達到預定可使用狀態(tài)日
情況和原因（分具體項目） 期由 2020 年 03 月 12 日調(diào)整至 2021 年 12 月 31 日。截至報告期末，“LED 綠色照明擴產(chǎn)建設項目”和“LED 智
能照明生產(chǎn)基地建設項目”實現(xiàn)了部分效益，項目仍在建設中。
3、公司于 2019 年 3 月 5 日召開第三屆董事會第二十次會議和 2019 年 3 月 22 日召開 2019 年第二次臨時股東
大會審議通過了《關于部分募集資金投資項目延期的議案》，公司募投項目研發(fā)中心擴建升級項目由于基建
部分無法按計劃完成施工建設，導致該項目整體無法在計劃時間內(nèi)達到預定可使用狀態(tài)，因此公司對研發(fā)中
心擴建升級項目達到預定可使用狀態(tài)的日期由 2020 年 03 月 12 日調(diào)整至 2021 年 09 月 12 日。截至報告期末，
該項目正在建設中。
4、公司募投項目“研發(fā)中心擴建升級項目”、“實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目”、“跨境電商海外市場拓展項
目”以及“O2O 電商平臺建設項目”不直接產(chǎn)生收益，未對該等項目單獨進行效益核算。截止報告期末，與市場
15
 開拓相關的募投項目進展相對較快，其中實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目完成該項目募集資金投資額的
80.00%；為充分發(fā)揮募集資金的使用效率，公司將跨境電商海外市場拓展項目和 O2O 電商平臺建設項目部分
募集資金變更至實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目。變更后，截止報告期末跨境電商海外市場拓展項目募集資
金使用進度達 108.85%，O2O 電商平臺建設項目募集資金使用進度為 99.64%。（注：上表中募集資金投資進
度大于 100%比例的，系由于上表“截至期末累計投入金額”包含公司在募集資金存儲期間，使用閑置募集資金
購買銀行理財產(chǎn)品的投資收益、銀行活期利息、管理費、手續(xù)費支出等因素，而“調(diào)整后投資總額”不含前述
因素導致。）
由于目前國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境異常復雜，全球經(jīng)濟增長不確定性增大，自由貿(mào)易大環(huán)境受到挑戰(zhàn)，公司跨境電商
海外市場拓展項目的宏觀環(huán)境發(fā)生了較大變化，為降低跨境電商拓展風險，公司決定減少在跨境電商方面的
投入。同時鑒于公司經(jīng)過前期在 O2O 電商項目上的加大投入，目前電商平臺已基本能滿足公司現(xiàn)有電商業(yè)務
需要。因此，公司根據(jù) O2O 電商業(yè)務發(fā)展狀況，修訂原來的投資計劃，適當減少在 O2O 電商上的投入強
度。
根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略及募投項目的推進情況，公司近兩年加大了渠道開拓力度，努力將渠道向三、四線城市甚
至以下縣、鎮(zhèn)市場延伸，在專賣店和品牌推廣方面取得了長足進步。但目前公司銷售終端在國內(nèi)縣級城市還
存在不少空白區(qū)域，專賣店、專賣區(qū)的覆蓋范圍和密度還有較大的投入空間，尤其是輻射能力強的、數(shù)量龐
大的五金渠道，公司還處于剛剛起步階段。因此，公司在實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充方面，還需要繼續(xù)加大
項目可行性發(fā)生重大變化的情 投入，而截止 2018 年底，公司該項目的募集資金投入已經(jīng)完成 95.30%，接近使用完畢。
況說明 根據(jù)公司未來發(fā)展戰(zhàn)略，為了更合理地使用募集資金，充分發(fā)揮募集資金的使用效率，公司于 2019 年 3 月 5
日召開第三屆董事會第二十次會議和 2019 年 3 月 22 日召開 2019 年第二次臨時股東大會審議通過了《關于變
更部分募集資金用途的議案》。同意公司變更部分募投項目募集資金的用途，將跨境電商海外市場拓展項目
募集資金的 2,500 萬元和 O2O 電商平臺建設項目募集資金的 5,000 萬元均變更用于實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴
充項目。變更后，跨境電商海外市場拓展項目擬投入募集資金將由 5,710.28 萬元變更為 3,210.28 萬元；O2O
電商平臺建設項目擬投入募集資金將由 10,016.24 萬元變更為 5,016.24 萬元；實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目
擬投入募集資金將由 17,141.11 萬元變更為 24,641.11 萬元。實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目新增募集資金
7,500 萬元將主要用于三、四線城市銷售終端建設、五金渠道拓展和市場品牌推廣活動，項目實施完成時將新
增五金銷售終端 10,000 家。詳細情況請見公司于 2019 年 3 月 7 日在巨潮資訊網(wǎng)上披露的《關于變更部分募集
資金用途的公告》（公告編號：2019-015）。
16
超募資金的金額、用途及使用
不適用
進展情況
1、2017 年 5 月 24 日，公司召開第三屆董事會第七次會議審議通過了《關于增加公司部分募投項目實施主體
募集資金投資項目實施地點變 及變更實施地點的議案》，同意募投項目“研發(fā)中心擴建升級項目”增加全資子公司廣東三雄極光照明科技有限
更情況 公司作為該項目的實施主體，實施地點由廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)欖北路 1 號變更為廣州市番禺區(qū)石碁鎮(zhèn)。三雄
科技擬使用不超過 8,000 萬元募集資金進行研發(fā)中心擴建升級及技術研發(fā)投入。
2、2017 年 7 月 25 日，公司召開第三屆董事會第九次會議審議通過了《關于新增公司部分募投項目實施主體
和實施地點的議案》，同意募投項目“LED 智能照明生產(chǎn)基地建設項目”增加全資子公司肇慶三雄極光照明有限
募集資金投資項目實施方式調(diào) 公司作為該項目的實施主體，實施地點除廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)欖北路 1 號外，新增地點：①肇慶高新區(qū)大旺
整情況 大道 59 號；②廣州市南沙區(qū)欖核鎮(zhèn)良地埠工業(yè)區(qū)。肇慶三雄擬使用不超過 3,000 萬元募集資金進行 LED 智能
照明生產(chǎn)基地建設項目的基地建設和生產(chǎn)設備及技術投入。
2017 年 6 月 28 日，公司召開第三屆董事會第八次會議和第三屆監(jiān)事會第七次會議審議通過了《關于使用募集
資金置換預先投入募投項目自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金置換截至 2017 年 3 月 30 日止已預先
募集資金投資項目先期投入及 投入募集資金投資項目的自籌資金，置換金額為人民幣 85,355,005.60 元，獨立董事以及保薦機構對此進行了
置換情況 核查并發(fā)表同意意見。廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）對此進行了審核，并出具了《關于廣東
三雄極光照明股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的鑒證報告》（廣會專字
[2017]G17000360161 號）。截止 2017 年 7 月 31 日，上述置換資金已從募集資金專戶提取完畢。
用閑置募集資金暫時補充流動
不適用
資金情況
項目實施出現(xiàn)募集資金結余的
不適用
金額及原因
尚未使用的募集資金用途及去 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司剩余募集資金 785,490,813.36 元，其中 98,490,813.36 元存放于募集資金專戶
向 （活期），687,000,000.00 元用于購買短期保本型銀行理財產(chǎn)品。
募集資金使用及披露中存在的
無
問題或其他情況
17
附表二：變更募集資金投資項目情況表
單位：萬元
變更后的項
變更后項目 截至期末實 截至期末投 項目達到預
變更后的項 對應的原承 本報告期實 本報告期實 是否達到預 目可行性是
擬投入募集 際累計投入 資進度 定可使用狀
目 諾項目 際投入金額 現(xiàn)的效益 計效益 否發(fā)生重大
資金總額(1) 金額(2) (3)=(2)/(1) 態(tài)日期
變化
實體營銷網(wǎng)實體營銷網(wǎng)
2020 年 09 月
絡下沉完善絡下沉完善 24,641.11 3,377.33 19,712.33 80.00% - 不適用 否
12 日
擴充項目 擴充項目
跨境電商?？缇畴娚毯?br/> 2019 年 09 月
外市場拓展外市場拓展 3,210.28 640.02 3,494.30 108.85% - 不適用 否
12 日
項目 項目
O2O 電 商 平 O2O 電 商 平 2020 年 09 月
5,016.24 1,232.17 4,997.97 99.64% - 不適用 否
臺建設項目 臺建設項目 12 日
合計 -- 32,867.63 5,249.52 28,204.60 -- -- 0 -- --
由于目前國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境異常復雜，全球經(jīng)濟增長不確定性增大，自由貿(mào)易大環(huán)境受到挑戰(zhàn)，公司
跨境電商海外市場拓展項目的宏觀環(huán)境發(fā)生了較大變化，為降低跨境電商拓展風險，公司決定減少
在跨境電商方面的投入。同時鑒于公司經(jīng)過前期在 O2O 電商項目上的加大投入，目前電商平臺已
基本能滿足公司現(xiàn)有電商業(yè)務需要。因此，公司根據(jù) O2O 電商業(yè)務發(fā)展狀況，修訂原來的投資計
劃，適當減少在 O2O 電商上的投入強度。
變更原因、決策程序及信息披露情況說明
根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略及募投項目的推進情況，公司近兩年加大了渠道開拓力度，努力將渠道向三、四
(分具體項目)
線城市甚至以下縣、鎮(zhèn)市場延伸，在專賣店和品牌推廣方面取得了長足進步。但目前公司銷售終端
在國內(nèi)縣級城市還存在不少空白區(qū)域，專賣店、專賣區(qū)的覆蓋范圍和密度還有較大的投入空間，尤
其是輻射能力強的、數(shù)量龐大的五金渠道，公司還處于剛剛起步階段。因此，公司在實體營銷網(wǎng)絡
下沉完善擴充方面，還需要繼續(xù)加大投入，而截止 2018 年底，公司該項目的募集資金投入已經(jīng)完
成 95.30%，接近使用完畢。
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 根據(jù)公司未來發(fā)展戰(zhàn)略，為了更合理地使用募集資金，充分發(fā)揮募集資金的使用效率，公司于
2019 年 3 月 5 日召開第三屆董事會第二十次會議和 2019 年 3 月 22 日召開 2019 年第二次臨時股東
大會審議通過了《關于變更部分募集資金用途的議案》。同意公司變更部分募投項目募集資金的用
途，將跨境電商海外市場拓展項目募集資金的 2,500 萬元和 O2O 電商平臺建設項目募集資金的
5,000 萬元均變更用于實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目。變更后，跨境電商海外市場拓展項目擬投
入募集資金將由 5,710.28 萬元變更為 3,210.28 萬元；O2O 電商平臺建設項目擬投入募集資金將由
10,016.24 萬元 變更 為 5,016.24 萬 元； 實 體營 銷網(wǎng) 絡 下沉 完善 擴 充項 目擬 投 入募 集資 金 將由
17,141.11 萬元變更為 24,641.11 萬元。實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目新增募集資金 7,500 萬元將
主要用于三、四線城市銷售終端建設、五金渠道拓展和市場品牌推廣活動，項目實施完成時將新增
五金銷售終端 10,000 家。詳細情況請見公司于 2019 年 3 月 7 日在巨潮資訊網(wǎng)上披露的《關于變更
部分募集資金用途的公告》（公告編號：2019-015）。
公司募投項目“實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目”、“跨境電商海外市場拓展項目”以及“O2O 電商平
臺建設項目”不直接產(chǎn)生收益，未對該等項目單獨進行效益核算。截止報告期末，與市場開拓相關
的募投項目進展相對較快，其中實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目完成該項目募集資金投資額的
80.00%；為充分發(fā)揮募集資金的使用效率，公司將跨境電商海外市場拓展項目和 O2O 電商平臺建
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因
設項目部分募集資金變更至實體營銷網(wǎng)絡下沉完善擴充項目。變更后，截止報告期末跨境電商海外
(分具體項目)
市場拓展項目募集資金使用進度達 108.85%，O2O 電商平臺建設項目募集資金使用進度為 99.64%。
（注：上表中募集資金投資進度大于 100%比例的，系由于上表“截至期末實際累計投入金額”包含
公司在募集資金存儲期間，使用閑置募集資金購買銀行理財產(chǎn)品的投資收益、銀行活期利息、管理
費、手續(xù)費支出等因素，而“變更后項目擬投入募集資金總額”不含前述因素導致。）
變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況
不適用
說明
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（本頁無正文，為《廣發(fā)證券股份有限公司關于廣東三雄極光照明股份有限公司
2019 年度募集資金存放與使用情況的專項核查意見》之簽章頁）
保薦代表人簽名：_______________ ________________
夏曉輝 王國威
廣發(fā)證券股份有限公司
年 月 日
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