深圳市洲明科技股份有限公司
外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范深圳市洲明科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）外匯
衍生品交易業(yè)務(wù)及相關(guān)信息披露工作，加強(qiáng)對外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的管理，防范
投資風(fēng)險，健全和完善公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)管理機(jī)制，確保公司資產(chǎn)安全，
根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易
所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板
上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《深圳市洲明科技股份有限公司章程》等有關(guān)規(guī)定，
結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 本制度所稱衍生品是指遠(yuǎn)期、互換、期權(quán)等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合。
衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)包括匯率、利率、貨幣、商品、其他標(biāo)的；既可采取實(shí)物交割，
也可采取現(xiàn)金差價結(jié)算；既可采用保證金或擔(dān)保進(jìn)行杠桿交易，也可采用無擔(dān)保、
無抵押的信用交易。
第三條 本制度適用于公司及其控股子公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，控股子公司
進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)視同公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，適用本制度，但未經(jīng)公司同意，
公司下屬控股子公司不得操作該業(yè)務(wù)。公司應(yīng)當(dāng)參照本制度相關(guān)規(guī)定，履行相關(guān)
審批和信息披露義務(wù)。
第二章 業(yè)務(wù)操作原則
第四條 公司進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，
所有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以
規(guī)避和防范匯率或利率風(fēng)險為目的。
第五條 公司進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)只允許與經(jīng)國家外匯管理局和中國人
民銀行批準(zhǔn)、具有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與前
述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織或個人進(jìn)行交易。
第六條 公司進(jìn)行外匯衍生品交易必須基于公司出口項(xiàng)下的外幣收款預(yù)測及
進(jìn)口項(xiàng)下的外幣付款預(yù)測，或者在此基礎(chǔ)上衍生的外幣銀行存款、借款，外匯衍
生品交易合約的外幣金額不得超過外幣收款、存款或外幣付款、存款預(yù)測金額，
外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的交割日期需與公司預(yù)測的外幣收款、存款時間或外幣付款
時間相匹配，或者與對應(yīng)的外幣銀行借款的兌付期限相匹配。
第七條 公司及子公司必須以其自身名義設(shè)立外匯衍生品交易賬戶，不得使
用他人賬戶進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)。
第三章 業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和審批權(quán)限
第八條 本制度規(guī)定外匯衍生品業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍，具體包括：
1、公司財務(wù)部門是外匯衍生品業(yè)務(wù)的具體經(jīng)辦部門，財務(wù)總監(jiān)為交易第一
責(zé)任人；
2、公司審計部為金融衍生品交易業(yè)務(wù)的監(jiān)督部門。審計部對公司金融衍生
品交易業(yè)務(wù)進(jìn)行事中監(jiān)督和事后審計。審計部負(fù)責(zé)人為監(jiān)督義務(wù)的第一責(zé)任人；
3、公司根據(jù)證監(jiān)會、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求，由
董事會秘書負(fù)責(zé)審核金融衍生品交易業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性并及時在定期報
告中予以披露；
4、獨(dú)立董事、監(jiān)事會及保薦機(jī)構(gòu)有權(quán)對資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必
要時可以聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計。
第九條 公司開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)總體方案和額度需遵循相關(guān)規(guī)定，
決策權(quán)限為：
1、單筆投資資金總額或連續(xù) 12 個月累計投資資金總額不超過公司最近一個
會計年度經(jīng)審計總資產(chǎn) 30%且不超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 50%的外匯衍
生品交易業(yè)務(wù)由董事會審議，同時應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事及保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表專項(xiàng)意見。經(jīng)
授權(quán)后經(jīng)營層開展外匯衍生交易的額度可在授權(quán)范圍內(nèi)循環(huán)滾動使用。
2、單筆投資資金總額或連續(xù) 12 個月累計投資資金總額超出董事會權(quán)限范
圍的金融衍生品交易，經(jīng)公司董事會審議通過、獨(dú)立董事及保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表專項(xiàng)意
見， 并提交股東大會審議通過后，方可執(zhí)行。經(jīng)授權(quán)后經(jīng)營層開展外匯衍生交
易的額度可在授權(quán)范圍內(nèi)循環(huán)滾動使用。
第十條 公司董事會授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的具體運(yùn)作和管理，
并負(fù)責(zé)簽署相關(guān)協(xié)議及文件。
第四章 管理及內(nèi)部操作流程
第十一條 相關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人：
1、財經(jīng)管理部：是外匯衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)外匯衍生品交易業(yè)
務(wù)的計劃制訂、資金籌集、日常管理。財務(wù)總監(jiān)為責(zé)任人。
2、審計部：負(fù)責(zé)審查外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況，資金使用情況
及盈虧情況。審計部負(fù)責(zé)人為責(zé)任人。
第十二條 公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作流程：
1、公司財經(jīng)管理部負(fù)責(zé)外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的管理，對擬進(jìn)行外匯交易的
匯率水平、外匯金額、交割期限等進(jìn)行分析，在對多個市場和多種衍生品進(jìn)行分
析比較的基礎(chǔ)上，提出開展或中止外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的建議方案。報總經(jīng)理同
意后實(shí)施。對于超過董事會權(quán)限，公司財經(jīng)管理部應(yīng)當(dāng)出具專項(xiàng)分析報告，經(jīng)董
事會、股東大會逐步審議通過后實(shí)施。
2、公司財經(jīng)管理部根據(jù)經(jīng)過本制度規(guī)定的相關(guān)程序?qū)徟ㄟ^的交易計劃，
選擇具體的外匯衍生品，向金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)業(yè)務(wù)申請書。
3、金融機(jī)構(gòu)根據(jù)公司申請，確定外匯衍生品價格，并與公司確認(rèn)。
4、財經(jīng)管理部收到金融機(jī)構(gòu)發(fā)來的外匯衍生品成交通知書后，檢查是否與
申請書一致，若出現(xiàn)異常，由財務(wù)總監(jiān)、會計人員共同核查原因，并將有關(guān)情況
報告總經(jīng)理。
5、公司財經(jīng)管理部應(yīng)對公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的盈虧情況進(jìn)行關(guān)注，并
定期向總經(jīng)理報告相關(guān)情況。
6、公司審計部應(yīng)對外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的實(shí)際操作情況，資金使用情況及
盈虧情況進(jìn)行審查。
第五章 信息隔離措施
第十三條 參與公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的所有人員須遵守公司的保密制度，
未經(jīng)允許不得泄露公司的外匯衍生品交易方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況
等與公司外匯衍生品交易有關(guān)的信息。
第六章 內(nèi)部風(fēng)險報告制度及風(fēng)險處理程序
第十四條 在外匯衍生品交易業(yè)務(wù)操作過程中，公司財經(jīng)管理部應(yīng)根據(jù)在公
司董事會授權(quán)范圍內(nèi)與金融機(jī)構(gòu)簽署的外匯衍生品交易合同中約定的外匯金額、
價格及交割期間，及時與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。
第十五條 當(dāng)匯率或利率發(fā)生劇烈波動時，財經(jīng)管理部應(yīng)及時進(jìn)行分析，并
將有關(guān)信息和方案及時上報總經(jīng)理，總經(jīng)理經(jīng)審慎判斷后做出決策。
第十六條 當(dāng)公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)存在重大異常情況，并可能出現(xiàn)重大
風(fēng)險時，財經(jīng)管理部應(yīng)及時提交分析報告和解決方案，并隨時跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；
公司應(yīng)立即組織商討應(yīng)對措施，綜合運(yùn)用風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險
承受等應(yīng)對策略，提出切實(shí)可行的解決措施，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制。審計部應(yīng)
認(rèn)真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況立即向董事會、監(jiān)事會報告。
第七章 信息披露
第十七條 公司所有外匯衍生品交易業(yè)務(wù)在經(jīng)審議通過后均需按法律法規(guī)及
證券交易所的要求及時進(jìn)行信息披露，定期以公告的形式詳細(xì)說明外匯衍生品交
易業(yè)務(wù)的具體情況以及必要性和合理性。
第十八條 當(dāng)公司外匯衍生品交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險或遭受重大損失時，公
司應(yīng)以臨時公告及時披露。
第八章 附則
第十九條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)及其他規(guī)范性文件的
規(guī)定執(zhí)行。本制度如與日后頒布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定相抵觸的，
按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行，并由董事會及時修訂。
第二十條 公司控股子公司進(jìn)行外匯衍生品交易業(yè)務(wù)，亦需要遵守本制度。
第二十一條 本制度解釋權(quán)屬于公司董事會，自公司董事會審議通過后執(zhí)行。
深圳市洲明科技股份有限公司董事會
2020 年 4 月