深圳市洲明科技股份有限公司防范控股股東及關聯(lián)方占用公司資金制度
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防范控股股東及關聯(lián)方占用公司資金制度
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范公司與控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高管及其
直接或間接控制的其他實體（以下簡稱“公司關聯(lián)方”）的資金往來，避免
公司關聯(lián)方占用公司資金，保護公司、股東和其他利益相關人的合法權益，建立防
范公司關聯(lián)方占用公司資金的長效機制， 根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中
華人民共和國證券法》、《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔
保若干問題的通知》、《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》、《深圳證券交
易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》”）、《深圳證
券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范
性文件及《深圳市洲明科技股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）
的有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。
第二條 納入公司合并會計報表范圍的子公司與公司關聯(lián)方之間進行的資金
往來適用本制度。
第三條 本制度所稱資金占用，包括但不限于經(jīng)營性資金占用和非經(jīng)營性資
金占用。
1、經(jīng)營性資金占用，是指公司關聯(lián)方通過采購、銷售等生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)的關
聯(lián)交易所產(chǎn)生的對公司的資金占用。
2、非經(jīng)營性資金占用，是指公司為公司關聯(lián)方墊付工資、福利、保險、廣
告等費用和其他支出，代公司關聯(lián)方償還債務而支付資金，有償或無償、直接或
間接拆借給公司關聯(lián)方資金，為公司關聯(lián)方承擔擔保責任而形成的債權，其他在
沒有商品和勞務提供情況下給公司關聯(lián)方使用的資金。
第四條 公司關聯(lián)方不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。公司董事、監(jiān)事和
高級管理人員對維護公司資金安全負有法定義務。
第二章 防范資金占用
第五條 公司在公司關聯(lián)方發(fā)生經(jīng)營性資金往來時，應嚴防資金占用。公司
不得以墊付工資、福利、保險、廣告等期間費用，預付款等方式將資金、資產(chǎn)
有
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償或無償、直接或間接地提供公司關聯(lián)方使用，也不得互相代為承擔成本
和其他支出。
第六條 禁止公司以下列方式將公司資金直接或間接地提供給公司關聯(lián)方使
用：
1、有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給公司關聯(lián)方使用；
2、通過銀行或非銀行金融機構向公司關聯(lián)方提供委托貸款；
3、委托公司關聯(lián)方進行投資活動；
4、為公司關聯(lián)方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票；
5、代公司關聯(lián)方償還債務；
6、中國證監(jiān)會和深圳證券交易所認定的其他方式。
第七條 公司于公司關聯(lián)方發(fā)生的關聯(lián)交易應嚴格依照《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》
和公司關聯(lián)交易決策程序履行。
第三章 資金往來支付程序
第八條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及下屬各子公司董事長（或執(zhí)行董
事）、總經(jīng)理對維護公司資金和財產(chǎn)安全負有法定義務和責任，應按照有關法
規(guī)和《公司章程》的規(guī)定勤勉盡職履行自己的職責。
第九條 公司與關聯(lián)方之間因正常的關聯(lián)交易行為而需要發(fā)生的資金往來，
應當首先嚴格按照國家有關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的有關規(guī)定、《創(chuàng)業(yè)板上市
規(guī)則》以及公司的《關聯(lián)交易管理制度》規(guī)定的權限和程序，由公司相應的決
策機構按照規(guī)定的程序進行審批。
第十條 公司與公司關聯(lián)方發(fā)生關聯(lián)交易需要進行支付時，公司財務部門除
要將有關協(xié)議、合同等文件作為支付依據(jù)外，還應當審查構成支付依據(jù)的事項
是否符合《公司章程》及相關制度所規(guī)定的決策程序，并將有關股東大會決議、
董事會決議等相關決策文件備案。
第十一條 公司財務部門在支付之前，應當向公司財務負責人提交支付依據(jù)，
經(jīng)財務負責人審核同意、并報經(jīng)董事長審批后，公司財務部門才能辦理具體支
付事宜。
第十二條 公司財務部門在辦理與公司關聯(lián)方之間的支付事宜時，應當嚴格
遵守公司的各項規(guī)章制度和財務紀律。公司財務部應定期對公司及下屬子公司
進行檢查，上報與公司關聯(lián)方非經(jīng)營性資金往來的審查情況，杜絕公司關聯(lián)方
的非經(jīng)營性占用資金的情況發(fā)生。
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公司財務負責人負責公司日常資金管理工作，監(jiān)控公司關聯(lián)方與公司的資
金、業(yè)務往來，財務負責人應定期向公司證券事務部報告公司關聯(lián)方非經(jīng)營性
資金占用的情況。
第十三條 公司發(fā)生公司關聯(lián)方侵占公司資產(chǎn)、損害公司及社會公眾、股東
利益情形時，公司董事會應采取有效措施要求控股股東停止侵害、賠償損失。
當公司關聯(lián)方拒不糾正時，公司董事會應及時向注冊地證監(jiān)局和深圳證券交易
所報告和公告，并對公司關聯(lián)方提起法律訴訟，以保護公司及社會公眾股東的
合法權益。
第四章 審計管理及建檔管理
第十四條 公司財務部門應當認真核算、統(tǒng)計公司與公司關聯(lián)方之間的資金
往來事項，并建立專門的財務檔案。
第五章 違反本制度規(guī)定的責任與處理
第十五條 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在決策、審核、審批及直接處理
與公司關聯(lián)方的資金往來事項時，違反本制度要求給公司造成損失的，應當承
擔賠償責任，損失較為嚴重的，還應由相應的機構或人員予以罷免。
第十六條 公司所屬控股子公司違反本制度而發(fā)生的公司關聯(lián)方非經(jīng)營性占
用資金、違規(guī)擔保等現(xiàn)象，給投資者造成損失的，公司除對相關的責任人給予
行政處分及經(jīng)濟處罰外，追究相關責任人的相應的法律責任。
第十七條 公司關聯(lián)方違反有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和其他規(guī)范性文
件占用公司資金的，公司應及時發(fā)出催還通知并同意向有關部門舉報，要求有
關部門追究其法律責任。給公司造成損失的，公司應及時要求賠償，必要時應
通過訴訟及其它法律形式索賠。
第十八條 公司董事會建立對控股股東所持公司股份“占用即凍結”之機制，
控股股東發(fā)生侵占公司資產(chǎn)行為時，公司應立即申請司法凍結控股股東持有公
司的股份?？毓晒蓶|如不能以現(xiàn)金清償侵占公司資產(chǎn)的，公司應通過變現(xiàn)司法
凍結的股份償還。
第十九條 公司應規(guī)范并盡可能的減少關聯(lián)交易，在處理與公司關聯(lián)方之間
的經(jīng)營性資金往來時，應當嚴格限制公司關聯(lián)方占用公司資金。
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第六章 附 則
第二十條 本制度未作規(guī)定的，適用有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范
性文件的規(guī)定和《公司章程》的規(guī)定。本制度與法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、
規(guī)范性文件及《公司章程》相抵觸時，以法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性
文件及《公司章程》為準。
第二十一條 股東大會授權董事會根據(jù)有關法律、法規(guī)或《公司章程》的修
改， 修訂本制度，報股東大會批準。
第二十二條 本制度自股東大會通過之日起生效施行。股東大會授權董事會
負責解釋。
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