深圳市洲明科技股份有限公司
非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況
的專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明
目 錄
一、非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況的專項(xiàng)
審計(jì)說(shuō)明…………………………………………………………第 1—2 頁(yè)
二、非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表 ……………第 3 頁(yè)
非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況的
專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明
天健審〔2020〕3-220 號(hào)
深圳市洲明科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計(jì)了深圳市洲明科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱洲明科技公
司）2019 年度財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，
2019 年度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所
有者權(quán)益變動(dòng)表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了審計(jì)報(bào)告。在此基礎(chǔ)上，我們審
計(jì)了后附的洲明科技公司管理層編制的 2019 年度《非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)
聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表》（以下簡(jiǎn)稱匯總表）。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本報(bào)告僅供洲明科技公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我
們同意將本報(bào)告作為洲明科技公司年度報(bào)告的必備文件，隨同其他文件一起報(bào)送
并對(duì)外披露。
為了更好地理解洲明科技公司 2019 年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金
往來(lái)情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
二、管理層的責(zé)任
洲明科技公司管理層的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國(guó)
證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公
司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56
號(hào))和相關(guān)資料編制匯總表，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)洲明科技公司管理層編制的匯總
表發(fā)表專項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。
四、工作概述
我們的審計(jì)是根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則進(jìn)行的。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)
則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以對(duì)審計(jì)對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合
理保證。在審計(jì)過(guò)程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。
我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。
五、審計(jì)結(jié)論
我們認(rèn)為，洲明科技公司管理層編制的匯總表在所有重大方面符合中國(guó)證券
監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與
關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56 號(hào))
和相關(guān)資料的規(guī)定，如實(shí)反映了洲明科技公司 2019 年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其
他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況。
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)杭州 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二〇二〇年四月二十三日
非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表
2019年度
編制單位：深圳市洲明科技股份有限公司 單位：人民幣萬(wàn)元
占用方與上市公司的 上市公司核算的 2019年期初 2019年期末
非經(jīng)營(yíng)性資金占用 資金占用方名稱 2019年度占用累計(jì)發(fā)生金額 2019年度資金占用的利息 2019年度償還累計(jì)發(fā)生金額 占用形成原因 占用性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系 會(huì)計(jì)科目 占用資金余額 占用資金余額
現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè) 非經(jīng)營(yíng)性占用
小 計(jì) - - - -
前大股東及其附屬企業(yè) 非經(jīng)營(yíng)性占用
小 計(jì) - - - -
總 計(jì) - - - -
往來(lái)方與上市公司的 上市公司核算的 2019年期初 2019年期末
其它關(guān)聯(lián)資金往來(lái) 資金往來(lái)方名稱 2019年度往來(lái)累計(jì)發(fā)生金額 2019年度往來(lái)資金的利息 2019年度償還累計(jì)發(fā)生金額 往來(lái)形成原因 往來(lái)性質(zhì)
關(guān)聯(lián)關(guān)系 會(huì)計(jì)科目 往來(lái)資金余額 往來(lái)資金余額
大股東及其附屬企業(yè) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
廣東洲明節(jié)能科技有限公司 上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 2.07 39,350.07 19,007.25 20,344.89 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳市前海洲明投資管理有限公
上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 1,383.60 15.34 25.66 1,380.00 44.61 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
司
深圳市雷迪奧視覺(jué)技術(shù)有限公司 上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 59.06 9,564.45 7,538.23 2,085.28 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
UNILUMIN (HK) Co.,Limited
上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 24,073.87 16,462.21 7,611.67 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
（香港子公司）
杭州希和光電子有限公司 上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 3,766.11 0.00 239.16 226.24 3,779.04 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
UNILUMIN AUSTRALIA PTY LTD 上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 495.73 1,759.69 2,255.42 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
上市公司的子公司及其附屬企
業(yè) Unilumin USA LLC 上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 20.10 8,122.07 8,142.17 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
深圳市洲明文創(chuàng)智能科技有限公
上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 666.20 1,651.30 64.97 21.68 2,360.79 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
司
杭州柏年智能光電子股份有限公
上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 14.79 67.67 63.76 18.70 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
司
山東清華康利城市照明研究設(shè)計(jì)
上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 9,037.45 8,475.57 753.17 836.44 17,429.75 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
院有限公司
北屯市洲明節(jié)能服務(wù)有限公司 上市公司之子公司 其他應(yīng)收款 1.33 1.33 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
上市公司之原子公
深圳金采科技有限公司 其他應(yīng)收款 13.85 往來(lái)款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
司，已于2018年處置
上市公司實(shí)際控制人
關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人 宏升富電子（深圳）有限公司 其他應(yīng)收款 101.38 48.41 42.20 107.58 租房押金 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)[注1]
近親屬控制的公司
上海翰源照明工程技術(shù)有限公司 上市公司之聯(lián)營(yíng)企業(yè) 其他應(yīng)收款 0.53 0.53 淘寶缺貨賠償款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
東莞市佳達(dá)智能裝備有限公司 上市公司之聯(lián)營(yíng)企業(yè) 其他應(yīng)收款 5.91 25.06 30.97 代墊外派人員工資 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)
廣東小明網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 上市公司之聯(lián)營(yíng)企業(yè) 其他應(yīng)收款 6.78 6.78 代墊外派人員工資 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
上市公司之子公司參
深圳市萬(wàn)屏?xí)r代科技有限公司 其他應(yīng)收款 53.86 50.80 3.05 租房水電費(fèi) 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
股公司
總 計(jì) - - - 15,573.56 93,208.70 1,082.97 56,064.68 53,786.69 -
[注1]鑒于上市公司實(shí)際控制人近親屬于2016年8月29日變更為宏升富電子（深圳）有限公司法人代表，因此該公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：